商业银行经营与管理-负债管理练习答案

商业银行经营与管理-负债管理练习答案（精选11篇）

商业银行经营与管理-负债管理练习答案 篇1

一、单选题

1.商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（C）

A、活期存款B、定期存款C、存款D、储蓄存款

2.商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（A）。

A、货币市场存款账户B、协定账户C、信用证D、股金汇票账户

3.在银行存储时间长、支付频率小、银行最稳定的外界资金来源的存款是（B）

A、储蓄存款B、定期存款C、支票D、活期存款

4.银行为维持日常性资金周转、解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（A）

A、同业拆借B、再贴现C、再贷款D、回购协议

5.中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（B）

A、再贴现B、回购协议C、转贴现D、再贷款

6.商业银行的被动负债是指（C）

A.同业拆借B.向中央银行借款C.存款类负债D.大额可转让定期存单

7.关于同业拆借，叙述正确的是（C）

A.拆借双方仅限于商业银行

B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款

C.隔夜拆借一般不需要抵押

D.拆借利率由中央银行预先规定

8.以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（D）

A.ATSB.MMDAC.CDsD.NOWS

9.核心存款是指商业银行的（B）

A.易变性存款B.稳定性存款C.季节性存款D.脆弱性存款

10.目标利润定价法的核心在于（B）

A、严格测算各种存款的营业成本B、计算存款的历史加权成本

C、确定存款的边际成本D、确定存款的风险成本

二、多选题

1.具体的负债成本率测度分析主要包括的计算指标有（BCD）

A．利息率B．历史加权平均成本率

C．加权平均预期成本率D．资金边际成本率

2.负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（ABCD）

A．是银行经营的先决条件B．保持银行流动性的手段

C．构成社会流通中的货币量D．同社会各界联系的主要渠道

三、判断题

1．银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。（√）

2.存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场。而借入负债则是银行的主动负债，它属于银行经营的买方市场。（×）

3．如果银行活期存款、短期借款等流动性强、不确定性较高的负债比重较大，就需要有较多的资本以保障资金来源的稳定性。（√）

4．由于活期存款多表现为支票存款，故银行可以周转使用活期存款，从而创造出派生存款。（√）

5．传统的定期存款使用存款单，而且可以转让，能在金融市场上流通。（×）

6．商业银行对储蓄存款有接到取款通知后延期支付的责任。（√）

7．NOW帐户只对居民和营利性机构开放，在该帐户下存户转帐或支付不使用支票而代之以支付

命令书。（×）

8．以历史数据加权平均成本评价银行的历史运行情况较准确；单一资金来源的边际成本在决定

哪一种资金来源更有效方面较恰当。（√）

9．货币市场存款帐户不仅对居民和非营利机构开放，而且也对营利机构开放，企业获准进入极

大地拓展了该帐户的存户基础。（√）

10．负债成本率越低，资产活动的必要收益率也就越低，银行从事资产活动的盈利能力就越强。

商业银行经营与管理-负债管理练习答案 篇2

商业银行传统的信贷业务获取利润主要通过信用利差和期限利差这两种方式。其中, 期限利差收益主要是通过短期负债来为长期资产融资。通常来说, 短期负债要匹配稍长期限的资产, 较长期限的负债要匹配更长期限的资产, 资产负债错配程度越大, 银行收益越高。但是这种错配不可能无限扩大, 当错配达到一定程度时, 银行可能会发生流动性危机。因此, 合理地匹配资产负债对于银行的流动性风险管理和收益的提高具有极其重要的意义。

合理的资产负债匹配必须对负债的稳定性有比较清晰地了解。所谓稳定存款指的是存款总额中长期稳定的部分, 它具有成本低、利率敏感性低、稳定性高的特点。只有准确地计算出存款总额中稳定存款的比例, 才能将稳定的负债精确地匹配到较长期限的资产, 波动的负债精确地匹配较短期限的资产。另外, 存款稳定性与期限错配容忍程度之间存在正向关系, 存款稳定性越高, 允许的长期期限错配程度就越高。因此, 测量存款稳定性对于确定商业银行长期错配缺口是否合适具有重要意义。

本文将对这一问题展开研究, 第二部分是文献回顾, 第三部分是稳定存款与长期流动性管理理论框架, 第四部分是稳定存款测算实证研究, 第五部分是稳定存款模型在长期流动性缺口管理中的运用, 最后是主要结论与下一步研究方向。

二、文献回顾

商业银行稳定存款比重大小对商业银行的经营管理至关重要。国外专家学者较早对这一领域进行了深入研究。稳定存款也被称为核心存款, 美国货币监理署认为核心存款指的是那些能够稳定客户关系的活期和定期存款, 商业银行能够在较长的时期内使用这些资金。Flannery[1]对核心存款存在的根源和大小进行了解释, 认为重置成本和学习成本的存在使得银行和储户愿意保留更多的核心存款。Morgan和Cates[2]对核心存款余额的实际到期日进行了深入研究, 发现银行在大约8年后失去50%的核心存款储户, 而在20年后则失去所有核心存款储户, 对核心存款实际到期日的测度能够使银行更加合理地安排资金的贷放, 减少资金的闲置和不足的发生。Hutchiso和George[3]认为储蓄意愿和交易功能是决定核心存款利率的两个主要因素, 储蓄意愿越强, 交易功能越多, 则核心存款的利率越低。O’Brien[4]认为核心存款利率在短期和长期内分别具有粘性和不对称调整的特性。James[5]认为, 核心存款具有较长的实际到期日主要是由于储户愿意持有一定数量的能够随时提取的存款来满足交易需求及应付突发事件, 因此核心存款具备稳定性和长期性的特点且对利率不敏感。A.S.Pratt和Sons[6]对核心存款的估值及其在利率敏感性测度中的应用进行了深入地研究。

国内学者对核心存款的研究较少, 谢云山[7]利用博弈论的方法, 对核心存款客户行为进行了分析, 认为在一般情况下利率弹性较低, 但当短期利率上升较快使核心存款与其他高利率存款之间的利差扩大时, 核心存款客户会产生提款冲动。吴许均[8,9]通过构建模型分析了核心存款对商业银行信誉的重要意义, 发现为了能够灵活地实施各项管理政策, 商业银行维持一定的核心存款是现实而且必要的。杨瑾、王烁[10]对核心存款估算用于流动性管理进行了实证研究, 并证明了方法的有效性。姜利军[11]利用2005年1月至2007年4月金融机构的核心存款月度数据估算了国内金融机构的稳定核心存款金额, 针对如何加强核心存款的营销管理提出了一些对策;白志中[12]对新形势下大力拓展核心存款的必要性、重要性及如何拓展进行了阐述。

总的来说, 国内关于稳定存款及其运用的研究非常少且不深入, 尤其是对存款稳定性的实际应用方面的研究, 还远远不能满足实际需要。目前, 加强对稳定存款的测算研究并将其运用于利率定价、流动性管理等实际工作已经成为理论界和实务界的重要课题。

三、存款稳定性与长期流动性管理

存款是商业银行立行之基。虽然每个存款账户余额总是处于不断增减的变化之中, 但是一个账户的减少可能被另一个账户的增加所抵消, 对商业银行而言, 存款总额会保持在一个相对稳定的水平。但同时, 受季节因素、偶发因素、周期因素等影响, 存款总额又是处于不断的变化过程中, 基于此, 我们可以把存款总额划分为稳定存款 (Stable Deposits) 和波动存款 (Volatile Deposits) (见图1) , 即稳定存款是以保值和获取利息为主要目的的存款, 这部分存款对利率、宏观经济等因素的变化不敏感, 是银行稳定的资金来源, 可以用来匹配长期的资产。波动存款是以存储流动性为目的的存款, 这类存款的流动性和逐利性都很强, 对利率、汇率、股价指数等因素都很敏感, 这类存款只能用于匹配短期资产。长期流动性管理最核心的内容就是从全部存款中估计出长期稳定存款, 这对加强银行的长期流动性管理具有十分重要的意义。

基于稳定存款的流动性管理方法通常有两类, 一类是静态的比例管理方法, 该类方法侧重于对银行资产负债表内项目及项目之间联系所产生的财务比率进行分析和控制, 这些比率往往反映的是某一时点银行存款稳定性的状态, 因此具有静态特征, 这类指标主要有大额负债依存度、核心负债依存度、非核心资金依赖率、定期存款比重、活期存款比率、存款总额/负债总额、活期存款沉淀率、各项存款结构占比等。

另一类是动态的缺口管理方法[13], 侧重于对稳定存款的预期和潜在的流动性需要进行管理, 具有动态特征。净流动性资产法是动态的缺口管理方法中的一种, 它是一种相对长期的动态流动性管理方法。所谓净流动性资产, 指的是流动性资产和不稳定负债之间的差值, 净流动性资产法将资产分为流动性资产和非流动性资产, 将负债分为稳定负债和不稳定负债, 如果流动性资产大于不稳定负债, 则缺口为正;反之缺口为负。通过观察流动性缺口的正负, 银行资产负债管理人员可以清晰地判断目前银行变现流动性资产能够足额为即将到期的存款和债务提供资金来源。

图2中虚线部分表示的是下一个时间段内需要增加的资金流量。左边表示银行资产方的增长, 右边表示负债的增长。如果下一时间段新增的资产超过了新增的负债, 银行就需要出售流动性资产、借入或购入资金来弥补缺口。如果预测下一时间新增资产小于新增负债, 银行的流动性状况将得到改善甚至过剩。

四、稳定存款的测算

从统计学角度看, 任一时间序列都是由长期趋势、季节波动、周期波动、偶发因素叠加而成。存款总额序列长期趋势部分即为稳定存款。测定长期趋势的方法有多种, 比较常用的有回归分析法、移动平均法、HP滤波法和频谱滤波法。在这些方法中, 前两项简单易行但相对较粗糙, 后两项过程较复杂且难以理解, 但是比较精细。

由于存款序列是一个非平稳经济变量, 因此运用回归分析来计算稳定存款在技术上和理论上都不合适;频谱滤波法比较适合用于带有周期波动的时间序列长期趋势的分解, 但该方法计算过程中序列前后都会损失多项数据, 这就要求样本量较大;HP滤波法克服了上述方法的缺点, 计算过程中不损失数据, 非常适合时间序列长期趋势的分解。因此本文也采用HP滤波方法, 从存款总额中分解波动存款和稳定存款。这种方法是Hodrick和Prescott在分析战后美国商业循环的论文中第一次使用, 因此被称为HP滤波法。

(一) HP滤波的计算原理

HP滤波法的基本原理可简述为:

设表示一个包含趋势成分和波动成分的可观测时间序列, 趋势成分用表示, 波动成分用表示, 为不可观测值。三者关系可表示为:

HP滤波法的目的就是将不可观测的从可观测的中分离出来。分离时, 常被定义为下面的最小化问题的解:

其中, c (L) 是延迟算子多项式。上式表明在HP滤波法中, 采用的是在序列观测值和其对应的长期直线趋势之间分配不同的权重来解决。

这里存在一个权衡问题, 要在趋势要素对实际序列的跟踪程度和趋势光滑度之间作一个选择。极端情况下, 当λ=0时, Yt=Tt;当λ→∞时, 趋向于对Yt进行最小二乘法估计出的直线趋势。

关于λ的取值, Hodrick和Prescott (1980) 、Ravn和Uhlig (1997) 、Backus和Kehoe (1992) 都曾有过相关建议, 经过数十年发展形成了以下取值一般经验:

(二) 稳定存款的测算

存款总额总是围绕HP长期趋势上下波动, 各期波动之和为零。用HP趋势分离出的长期趋势序列和短期波动序列并不是我们所需要的稳定存款和波动存款。我们关心的稳定存款是指存款中的长期稳定部分, 波动存款在稳定存款之上波动。

本文将HP长期趋势向下平移, 使实际存款总额在平移后的趋势线上方波动。

假设短期波动Ct~N (μ, σ2) , 可知μ=0。假设Ct在[-C, C]之间波动的概率为1-α, 则:

因此, 在σ和α给定的情况下, 通过查询正态分布表可以得到C, 稳定存款也可以通过以下公式计算出:

(三) X银行稳定存款测算

本文选取了X银行2011年1月至2012年11月期间的存款总额数据进行测算, 测算中不考虑财政存款 (X银行很少) 。存款总额指的是公司业务存款总额, 包括定期存款和活期存款, 不包括同业存款、同业借入、卖出回购等同业业务负债。

通过前述方法, 本文估算出HP长期趋势 (见表1中第3列所示) 。经计算, 短期波动的标准差为32.94亿, 在99%的置信度下, 带入公式 (4) , 查标准正态分布表, 可得到短期波动的波动区间为 (-84.85, 84.85) 。将HP长期趋势减去波动区间上限, 可得到稳定存款。

注:由于X银行存款稳定性较好, 运用原始数据难以清晰地反映波动存款与核心存款的变动趋势, 因此此处存款总额数据为根据X银行历史数据模拟得到;限于篇幅, 本表省略了2011年5月至2012年7月的测算数据。

从图4中可以看出, X银行的存款总额总体上来说围绕着HP长期趋势波动上升, 在大多时期内波动不大。但在2011年5月到8月期间较大幅度偏离长期趋势, 这也造成了稳定的存款显著下降。

从图5来看, X银行的波动存款占比从2010年初的40%左右下降到目前的20%左右, 说明X银行的存款稳定性有所改善。

五、长期流动性缺口测算

流动性管理按照期限可分为超短期流动性管理、短期流动性管理和长期流动性管理 (见表2) 。日常流动性管理更关注一周之内的超短期流动性或三个月以内的短期流动性。超短期流动性主要依靠从银行间同业拆借市场进行正回购或同业拆借。短期流动性主要依靠客户存款或者同业存款解决。对银行而言, 长期流动性管理跟资产负债期限结构有很大关系, 也会影响到盈利性。银行必须在流动性和盈利性之间权衡。长期流动性的解决主要依靠提高稳定存款的比例。

本文将使用上述稳定性存款测算方法, 对X银行的长期流动性缺口进行测算。本文将按照能否在90天内变现且没有损失的原则将资产划分为流动性资产和非流动性资产, 将负债和所有者权益划分为波动负债和稳定负债。从图2可以看出, 流动性资产减去波动负债等于长期流动性缺口。

在X银行, 流动性资产从会计科目来看可划分为现金、超额准备金、存放同业净额、拆放同业净额、贴现及转贴现、应收利息、其他应收款、买入返售资产、短期投资等。根据经验, 其他应收款账龄在1年以上的比例约为40%~50%, 因此, 本文仅将其他应收款的50%计入流动性资产。

本文定义的波动负债包含同业存款、同业拆入、应付利息、卖出回购资产、汇出汇款、应付工资、应交税金、其他应付款和波动存款。其中同业存款和其他应付款都按照50%计入波动负债。流动性资产减去波动负债后, 即得到流动性缺口。

本文搜集了X银行2010年1月到2012年11月期间的上述各项数据, 计算出了X银行长期流动性资产、波动负债、长期流动性缺口。从图6可以看出, 2011年7月份之前, X银行长期流动性缺口维持在0附近, 说明这一时段X银行资产负债长期来看错配不多。2011年7月到2012年7月间, 长期流动性缺口为正, 2011年7月后, 长期流动性缺口迅速大幅下降, 2012年底的长期流动性缺口已经达到475亿, 错配程度较大, 值得关注。

为了更加清晰地监测长期流动性的变化情况, 本文仿照宏观经济预警指标体系, 构建了长期流动性缺口率预警指标值, 并对X银行的长期流动性缺口率进行了持续监测。长期流动性缺口率计算公式为:长期流动性缺口率= (流动性资产-波动负债) /流动性缺口。

从长期流动性缺口的历史走势来看, 该指标在2012年7月之前, 一直处于正常波动区间内, 从2012年7月开始, 该指标迅速下行, 目前已经进入“紧张”区间, 并有进一步下行的趋势, 值得X银行重视 (见图7) 。

六、主要结论及下一步研究的方向

长期流动性和短期流动性对商业银行的经营管理具有同等重要的作用, 但一直以来, 商业银行的长期流动性管理没有引起管理者的足够重视。本文借鉴国外先进银行普遍采用的流动性缺口模型, 通过HP滤波法测算了稳定存款的变动趋势, 并在此基础上估算了稳定存款和波动存款, 据此计算出长期流动性缺口, 以此来衡量银行的长期流动性状况。结果表明该方法操作简便、易于计算, 测量结果与银行实际经营情况相符, 对现阶段我国商业银行流动性管理具有较强的指导意义。

存贷比改革与银行负债管理调整 篇3

银监会通知称，此次调整方案未改变存贷比的基本计算规则，简单易行，从定量测算结果看，有助于商业银行将更多的信贷资源用于支持实体经济。分析人士相信，此次存贷比放松是“微刺激”第三波的组成部分，意味着狭义流动性宽松将转换为广义流动性宽松。在贷存比放松后，央行對银行的信贷额度也会有一定程度的放松。

而不同的声音则认为，金融机构提供信贷最主要的约束还是来自于央行对信贷额度的管控和资本约束，央行信贷额度不松，金融机构资本充足率得不到提高，单一的存贷比放松就难以显著地影响金融机构当前的信贷行为。

此外，此次存贷比调整，未将同业大额可转让存单（NCD）纳入存贷比的存款分母，低于此前的市场预期。业界人士普遍相信将NCD纳入存款，将提高银行发行可转让存单的热情，推动利率市场化。而大额可转让存单替代理财，表外资金回流一般性存款将扩大存贷比分母，又可刺激表内信贷。

而随着利率市场化的逐步深入以及商业银行存贷比的调整，商业银行将会更加主动地调整其资产负债结构。长期以来，由于利率市场化进程未完成以及贷存比管理等方面的原因，我国商业银行的负债管理在一定程度上变成了单纯的“拉存款”。

商业银行经营与管理-负债管理练习答案 篇4

2016年人大金融硕士考研商业银行经营与

管理练习:商业银行

1、西方商业银行首要的经营原则是()

A.效益性 B.流动性 C.安全性 D.盈利性

2、贷款五级分类法的分类依据是()

A.贷款质量 B.贷款期限 C.贷款对象 D.贷款方式

3、商业银行通过回购协议方式融资的特点是()

A.利率较高 B.期限较长

C.不存在违约风险 D.实质是以证券作抵押的贷款

4、当利率敏感性缺口为正值，利率处于下降阶段时，()

A.利息收入的增加幅度>利息支出的增加幅度

B.利息收入的增加幅度<利息支出的增加幅度

C.利息收入的减少幅度>利息支出的减少幅度

D.利息收入的减少幅度<利息支出的减少幅度

5、由持卡人先消费.银行定期收回所垫款项的信用卡是()

A.借记卡 B.贷记卡 C.转账卡 D.储蓄卡

6、商业银行的信托业务收益来源于()

A.信托业务的投资收益 B.信托业务的部分收益

C.信托财产 D.信托业务的手续费

7、在商业银行资产中流动性最高的部分是()

考研集训营,为考生服务，为学员引路！

A.证券投资 B.现金资产 C.准备金 D.贷款

8、商业银行最主要的收入来源是()

A.手续费收入 B.信托收入 C.利息收入 D.租赁收入

9、我国银行主要实行的组织形式是()

A.单一银行制 B.连锁银行制 C.银行持股公司制 D.分行制

10、下列关于表外业务描述正确的是()

A.表外业务虽不列入资产负债表，但影响资产负债总额

B.表外业务获得利息收入

C.表外业务提供资金的金融服务

D.《巴塞尔协议》将商业银行表外业务的监督管理纳入到资本充足率的框架中

商业银行经营与管理-负债管理练习答案 篇5

一、填空题（每空1分，共23分）

1．欧美商业银行的发展基本上遵循着两大传统，即（）（）

2．商业银行按照业务范围，分为（）（）（）

3．新资本协议由（）（）（）三大支柱组成。

4．以波动程度为依据，将银行存款分为（）（）（）

5．商业银行现金管理遵循（）（）（）的原则。

6．五级分类法中，将（）（）（）归为不良贷款。

7．现代租赁是通过（）（）（）之间进行交易的。

8．巴塞尔委员会将表外业务分为（）（）（）三类。

二、解释下列概念（每题2分，共10分）

1．银行控股公司

2．操作风险

3．贷款风险分类

4．附息金融债券

5．持续期缺口管理

三、比较分析题（每题5分，共15分）

1．抵押贷款与质押贷款

2．流动性与安全性、盈利性

3．资本需要量与资本成本

四、简答题（每题5分，共25分）

1．银行存款经营策略有哪些？

2．融资缺口模型的运用？

3．如何分析个人信用？

4．资本收益率分析体系？

5．商业银行在经济中的地位？

五、计算与分析题（每题6分，共12分）

1．居民余先生欲购买一套面积90平方米、售价20万元的商品房，并与开发商签订合同，正式向银行申请期限为10年的住房抵押贷款，利率确定为4%。假如首付款比例为30%，作为客户经理，请你告知余先生该笔贷款的最高额度以及每期还款额度。[（1.0033）120=1.4849]

2．恒信租赁公司与客户签订的租赁项目概算成本为10万美元，年租金率10%，租期3年，每半年末等额支付租金。请问每期租金及租金总额是多少？

六、论述题（两题任选一题，15分）

1．资产证券化的机制及其作用，对国内银行经营实践的影响。

2．从表外经营以及其他业务发展看我国银行业的竞争力。

模拟题五答案

一、填空题

第1空英式短期融资传统

第2空德式综合经营传统

第3空批发银行

第4空零售银行

第5空批发零售银行

第6空最低资本标准

第7空监管当局的监管

第8空市场纪律

第9空易变性存款

第10空准变性存款

第11空稳定性存款

第12空总量适度

第13空适时调节

第14空安全保障

第15空次级类

第16空可疑类

第17空损失类

第18空出租人

第19空承租人

第20空厂商

第21空担保和类似的或有负债

第22空承诺

第23空与利率和汇率相关的项目

二、解释下列概念

1．银行控股公司：由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收购或控制若干独立的银行，（1”）收购或控制的办法是持有这类银行相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制。（1”）

2．操作风险：银行在日常业务操作中，由于各种意外事故、自然灾害引起的风险。（1”）包括内部控制及公司治理的失效、信息技术系统的重大失效、其他灾难性事件。（1”）

3．贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管当局检查人员，综合能获得的全部信息，（1”）并运用最佳判断，根据贷款的风险程度，对贷款质量做出评价，以

建立充足的贷款损失准备。

4．附息金融债券：在债券期限内每隔一定时间，支付一次利息的金融债券。（1”）券面上通常附有每次付息的息票，银行每附一次利息就剪下一张息票。（1”）

5．持续期缺口管理：通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值，（1”）降低重投资、融资的利率风险。（1”）

三、比较分析题

1．抵押贷款与质押贷款。都属物权担保性质，担保物须符合银行要求，需要办理保险和登记手续，以从合同的形式构成整个交易的有机组成部分，借款人到期不能清偿债务银行有权处置担保物。（3”）前者在担保期间抵押人不转移财产的占有，而债权人持有抵押权；后者

在担保期间质押人必须移交财产的占有权，债权人持有质物权利。（2”）

2．流动性与安全性、盈利性。流动性是指银行经营中的现金供应能力，既要满足客户的提存提现，也要保证借贷需求。安全性是指银行的资产收入信誉的可靠程度。盈利性反映银行的经营收益所得。（3”）流动性与安全性成正比关系，与盈利性成反比关系。（2”）

3．资本需要量与资本成本。银行资本过高会使财务杠杆比率下降，增加筹集资金的成本，影响银行利润；（2”）资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。（2”）（以资本成本曲线图说明）（1”）

四、简答题

1．存款经营策略有：存款利率和服务收费，金融需求与服务水平，（2”）网点布局与服务设施，银行资信与贷款便利，社区精神与职员形象。（3”）

2.融资缺口模型应用FG=RSA-RSL FG=0 SR=1 利率变化，不影响收益；FG>0 SR>1利率上升，收益增加；反之减少； FG<0 SR<1利率上升，收益减少；反之增加。中小银行保持零缺口即可免受利率风险的影响。（2”）大银行必须在准确预测市场利率动向的基础上，以RSF组合进行缺口调整。利率处于上升期，营造正缺口，达到高峰区着手安排负缺口；利率处于下降期，营造负缺口，降至低谷区着手安排正缺口。（3”）

3．如何分析个人信用：偿债能力,身份证明、职业、收入、家庭开支、资产、其它债务。偿债意愿,察看申请人历史记录和信用备考栏。担保，房产、证券、首饰、存单、申贷所购商品等，第三人担保。（3”）评信确定方法。经验判断法和信用评分法，接受分数200以上，区间分数199—151用经验判断法，拒绝分数150以下。（2”）

4．资本收益率分析体系。股权收益率=资产收益率*资本乘数，资产收益率=资产利用率-总支出比率-税收比率，（2”）资产利用率=利息收入比率+非利息收入比率，总支出比率=利息支出比率+非利息支出比率+贷款损失准备金比率。（3”）

5．商业银行在经济中的地位。商业银行是整个经济活动的中枢，（1”）商业银行业务对社会货币供给具有重要影响（1”），商业银行成为社会经济活动的信息中心，（1”）商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径和基础，（1”）商业银行成为社会资本运动的中心。（1”）

五、计算与分析题

1．分析（2”），贷款额度=14万（2”），每期还款额=1414元（2”）

2．分析（2”），每期租金=19700美元（2”），租金总额=118200美元（2”）

六、论述题

第一题

1．资产证券化。商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。（2”）

2．资产证券化机制。LO将重组后的贷款出售给TC，并把贷款从表内→表外； TC帮U发行债券，代表IN审计LO情况；LO向CE购买信用证或保险以提高信用，使债券对投资者具有吸引力；TC还需要RA对交易进行评级，以确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构；U从TC购买债券，而后出售给投资者；LO向借款人收取本息，扣除服务费，转给TC，TC转给IN。（7”）

3．资产证券化的作用。资金来源多样化，降低融资成本，有助于资本管理，产生服务费收入，降低利率风险。（3”）

4．国内银行信贷资产证券化必须考虑成本和规模效益，可以证券化的贷款组合有限，资产证券化后的追索权问题。（3”）

第二题

（1）西方银行表外业务发展给本土银行以下启示，表外业务经营管理水平关系银行服务水准的高低，关系银行竞争成败；表外业务收益在银行经营目标收益中占有重要地位，表外业务发展的根本保证在于强化内部管理。（3”）本土银行开展表外业务形势紧迫，需要更新经营思想，提高技术手段，培养新型金融人才；本土银行开展表外业务的策略，巩固完善传统表外业务，重点突破衍生工具业务，逐步兴办以融资为目的的表外业务。（3”）

（2）银行开展租赁业务的意义。银行资金雄厚，机构发达，客户资源众多，技术设备先进，人才信息优势，必将促进租赁市场繁荣；有利银行资产多样化，分散投资风险，拓展中间业务，强化服务功能。（3”）

（3）银行经理信托的意义。信托与私人银行业务；信托业务规范经营，法律支持与理性监管，合规经营的原则要求。（3”）

第三章负债业务的经营管理 篇6

一、名词解释

银行负债活期存款可转让定期存单自动转账业务协定账户可用资金成本边际存款成本同业拆借再贴现回购协议担保债券浮动利率债券次级债外国债券欧洲金融债券

二、填空

1.商业银行负债有广义和狭义之分，广义负债指（），包括

（）和（）等二级资本的内容；狭义负债主要指（）、（）等一切非资本性的债务。

2.商业银行的负债主要由（）、（）和（）组成。

3.各国商业银行的传统存款业务有（）、（）和（）。

4.存款工具的营销由（）、（）、（）和促销等环节构成。

5.NOW账户的创新体现在（）。

6.可转让定期存单的创新体现在（）。

7.（）是自动转账账户的进一步创新。

8.商业银行的短期借款有（）、（）、（）、（）以及欧洲货

币市场借款等主要渠道。

9.衡量存款稳定性的主要指标有（）和（）。

10.在存款管理中，活期存款的发展战略应以不削弱银行（）为条件，定期存款的发展不以（）为目标，而应与银行存款的（）能力相适应。

11.商业银行长期借款一般采用（）的形式。

三、单项选择

1、企业存款、财政性存款和储蓄存款是按（）划分的。

Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的用途Ｄ货币的种类

2、活期存款、定期存款是按（）划分的。

Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的期限Ｄ货币的种类

3、原始存款和派生存款是按（）划分的。

Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的用途Ｄ货币的种类

4、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（）A可转让支付命令账户B货币市场存款C协定账户D特种支票存款账户

5、属于创新的活期存款工具的是（）。

A可转让支付命令账户B货币市场存款C可转让定期存单D联立定期储蓄

6、属于创新的定期存款工具的是（）。

A可转让支付命令账户B货币市场存款

C超级可转让支付命令账户D特种储蓄存款

7、属于创新的储蓄存款工具的是（）。

A可转让支付命令账户B货币市场存款C可转让定期存单D指数存款证

8、在中国，同业拆借的期限最长为（）。

A 4个月B 2个月C3个月D1年

9、商业银行长期借款种类有（）

A同业拆借B回购协议C性再贷款D发行金融债券

10、银行按一定的贴现率以低于债券面额的价格折价发行的债券叫（）。A普通金融债券B累进金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

11、债券利率采用累进制法计算，即债券期限分为几个阶段，每一个时间段按不同利率计息，期限越长利率越高，这种金融债券叫（）。

A普通金融债券B累进金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

12、债券发行银行通过外国金融市场所在国银行发行以该国货币为面值的金融债券是（）。

A外国金融债券B累进金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

13、债券发行银行通过其他金融机构，在债券面值货币以外的国家发行的金融债券是（）。

A普通金融债券B外国金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

四、多项选择题

1、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。

A是银行经营的先决条件

B保持银行流动性的手段

C构成社会流通中的货币量

D同社会各界联系的主要渠道

2、商业银行存款工具创新的原则有（）

A创新必须符合存款的基本特征和规范

B坚持效益性

C连续开发、连续创新

D社会性原则

3、可转让支付凭证账户的特点有（）

A以支付命令书取代支票B个人、非营利机构开立

C商行提供了支付上的便利D利率较高、客户享受了较高的收益

4、超级可转让支付凭证账户的特点有（）

A法定最低开户余额和平均余额为2500美元

B存款余额超过2500美元，利率不受限制

C商行向客户提供了补贴和奖励

D客户交服务费

5、定期存款创新中，货币市场存款的特点有（）

A 最低余额为2500美元

B 存款利率没有上限限制

C 10万美元以上存款可以得到联邦存款保险

D 存款者每月可以办理6次转账，其中3次以下可使用支票，个人取款不受限制

6、定期存款创新中，可转让定期存单的特点有（）

A面额较大（10-100万美元不等）B利率高于同期储蓄存款

C可随时在二级市场上出售D期限固定

7、自动转账服务账户特点是开设（）这两个账户。

A活期存款账户B可转让支付凭证账户

C货币市场互助基金账户D储蓄账户

8、协定账户涉及的账户有（）。

A活期存款账户B可转让支付凭证账户

C货币市场互助基金账户D联立定期储蓄

9、从微观上讲，银行存款经营的目标是（）

Ａ提高存款的稳定性B降低成本

C结构合理D规模适度

10、就存款波动程度而言，银行存款划分为以下几大类（）

A易变性存款B准变性存款C稳定性存款D活期存款

11、商业银行的资金成本包括（）

A营业成本B利息成本C风险成本D连锁反应成本

12、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。

A逆向组合模式B同向组合C总量单向变化模式D成本单向变化模式

13、从微观看，银行存款规模一般取决于以下几个因素（）

Ａ银行存款成本B银行贷款和投资的能力

C资本金规模D存款品种结构合理

14、向中央银行借款包括（）方式。

A再贷款B再贴现C转贴现D贴现

15、国际金融债券主要包括（）。

A外国金融债券B欧洲金融债券C平行金融债券D国库券

16、各国对金融债券的信用等级评定一般由三个标准（）。

A盈利能力B资本充足率

C资产质量D发行债券的银行是否国有

17、商业银行发行债券的价格一般有下列几种情形（）

A溢价发行B折价发行C平价发行D等价发行

五、判断并说明理由

1、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。

2、负债是商业银行资金的全部来源。

3、存款负债是商业银行最主要和最稳定的资金来源。

4、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。

5、商业银行拆入资金与各项存款余额之比，不得超过８％。

6、回购协议实际上是一种以有价证券为抵押的短期借款。

7、高负债是商业银行区别于一般企业的一个重要标志。

8、商业银行之间拆借资金的规模不受限制。

9、商业银行向央行借款的规模是任意的。

10、在国际上固定利率的金融债券大多为溢价或折价发行，浮动利率的金融债券通常是平价发行。

六、问答

1、简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。

2、简述商业银行存款管理的目标。

3、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。

4、为降低存款成本，如何合理地摆布存款结构？

商业银行经营与管理-负债管理练习答案 篇7

从客户结构分析, 银行的客户一般分为普通客户和高端客户。80%以上大都是普通客户, 存款相对较少, 投资意识也较淡薄。剩下的属于高端客户, 存款多并且投资面广, 始终关注市场变化, 对市场有一定的把握。这两种客户相比, 高端客户会将资金转出银行, 去投资其他方面, 来规避通胀的影响。而普通客户考虑各种因素, 反而担心投资其他渠道会加大损失, 一般不会将资金从银行转出。所以, 银行的高端客户最有可能把钱转出银行, 从而造成资金的流失。

(一) 通货膨胀会使商业银行的信用风险逐步加大。

造成通货膨胀的因素主要是粮食等食品因素, 粮食作为人们的生活必需品, 价格上涨必定引起一些连锁反应。国家实施从紧的货币政策, 使商业银行的盈利水平在过去一段时间, 在宏观调控政策, 银行利率下降的影响下, 最直接的表现就是增加了银行的信贷风险。股票行业的不稳定也冲击着各个行业, 间接加大了贷款银行的信用风险。企业的收益, 也有一部分来自市场投资, 这时股票市场的不景气, 影响到企业收益, 导致企业投资更谨慎, 企业财务的实际增幅下降, 在短时间内, 工资、信贷资金的利率和其他因素的价格, 引起了普遍的信用违约行为, 银行信贷风险大大增加。在这种方式中, 银行将不得不承担通货膨胀的风险。近几年, “次贷危机”出现的情况下, 整个金融市场动荡不安, 海外的一些投资也会违约和缩水, 给商业银行造成损失。同时, 全球经济衰退, 也使中国面临挑战, 不得不减少进口, 导致银行对出口行业的信贷风险变大。

(二) 通货膨胀导致银行“利差”缩小, 减少银行盈利空间。

为了抑制国内通货膨胀的不断恶化, 国家出台各种政策来加强对商业银行负债管理, 其中重要的措施就是货币政策的制定。根据已有研究得出:当人们预料到通胀将来临时, 就会减少存款, 在之前反而大量消费和向银行贷款。通货膨胀迫使银行提高利率, 大量存款流向市场, 货币政策的调控功能下降, 降低了银行的盈利能力。中国的利率政策受国际资金变动和企业对利率变化不够敏感等因素的影响, 一直以来, 中国商业银行对利差依赖性就大, 因为利差是银行的主要收入。这些利差都是通过政府规定以及存贷款利率差取得。但随着通胀持续, 差距很难长时间地维持, 慢慢缩小的过程也使银行收益减少。

(三) 通货膨胀给商业银行流动性管理水平带来考验。

商业银行对于流动性管理使银行资金得到合理配置。一方面必须有偿还贷款的能力, 符合要求的用户可以提取存款的支付能力;另一方面不能让资金闲置, 尽量让流动性缺口达到最小而进行的经济管理活动。

在通货膨胀发生时, 会导致利率不断下降, 还可能出现负利率。低利率也会导致居民存款下降, 资本流向社会的变化增加投资、投机的趋势。但当前形势下, 银行减缓存款速度, 可能出现流动性过高或过低的趋势, 一些中小银行也会出现不同情况的流动性问题。

二、商业银行应对通货膨胀的对策

对商业银行的资金来源形成的主要业务是债务, 商业银行的负债管理一般有两大类型:一类是用短时间借入款来补充提取的存款;另一类是借用来支付增加的贷款需求, 资产和负债的增加, 负债与资产膨胀扩大, 带来额外的利润。

(一) 提高银行对于信贷风险的识别能力。

商业银行的负债管理基本是两种类型:一是费用方面带来的风险, 放出贷款的利率必须高于借入的资金利率, 银行才能获利;二是当市场资金需求大于资金的供给, 贷款难以获得。因此, 面对通胀风险, 应首先提高银行的信用风险判断能力, 这是第一优先债务管理模式下商业银行应做的。另外, 经过审慎的风险, 不断学习判断, 或给商业银行更好的债务管理, 更好地应对通货膨胀带来的各种问题, 让银行在风险中可正常运行, 降低商业银行的经营风险。例如, 商业银行需要对新经济政策认识, 对社会深刻理解, 加强对资金融入融出的管理以及存贷款的管理, 使银行在通胀情况下仍能运行正常, 但这需要以提高银行判断风险的能力为重要前提。

(二) 全力发展银行中间业务, 增加各种收入渠道。

商业银行的业务各种创新, 自然加剧了银行间竞争, 大大促进了商业银行中间业务的发展, 在通货膨胀压力下, 银行单靠这种传统的做法, 很难长远生存。要想在通货膨胀下, 银行依然可以存活, 并正常运行, 为此大力发展中间业务, 增加收入渠道, 成为解决商业银行目前困境的最好对策。根据经济的发展趋势, 中间业务拓宽了银行的收入来源, 面对当今经济形势, 传统的商业银行经营模式已不符合经济发展潮流, 必须加快实施经营战略转型, 才能跟上时代的步伐, 在新的经济环境中赢得生存与发展的空间。

(三) 实施反通货膨胀策略, 优化银行信贷结构。

信贷结构的优化必需要在充分掌控当今经济形势的前提下, 遵循市场经济规律, 与时俱进, 因地制宜, 不断创新。在通货膨胀下, 要认真贯彻银行对长期贷款等业务的监管要求和意见, 重点发展项目贷款, 并且加强对生产过剩与隐藏的过剩行业信贷进行控制和调整。

摘要：本文通过对通货膨胀的成因进行深入分析, 结合对各类商业银行业务债务管理带来的负面影响, 并提出主要对策, 以推动商业银行稳健经营。

关键词：商业银行,通货膨胀,债务管理

参考文献

[1]黄.通货膨胀影响因子的动态性研究[J].河南商业高等专科学校学报, 2012.2.

[2]傅强, 朱映凤, 袁晨.中国通货膨胀主要影响因素的判定与阐释[J].中国工业经济, 2011.5.

[3]黎友焕.通胀似虎狼我们如何应对[M].广东经济出版社, 2011.

略述商业银行资产负债的比例管理 篇8

【关键词】商业银行 资产负债比例 管理

随着社会的不断发展与进步，资产负债比例管理得到了全面推广，不管是理论还是实践都得到了很大的创新，对商业银行资产负债比例管理而言，其水平也得到了很大的提升。在利率市场改革不断深入的形势下，银行业竞争越来越激烈，对资产负债比例管理要求越来越严格，进而需要对其进行深入研究，促进银行业的可持续发展。

一、商业银行资产负债比例管理原则

（一）规模对称原则

规模对称原则中的对称指的就是在经济合理增长的基础上，保证商业银行资产与负债达到一种动态平衡。对于商业银行来说，规模对称原则要求在资产与负债尽可能在总额上保持同步增长，实现动态平衡，进而降低商业银行获取利润的风险，减小商业银行发展的依赖性。

（二）结构对称原则

结构对称原则指的就是商业银行在考虑负债结构、利率水平、流转速度的情况下，对其资产期限与结构进行确定。针对这一原则来说，主要包括两点内容：一是，偿还期对称。其指的就是在商业银行中，为了确保现金流不会出现巨大浮动，保证资产与负债在偿还期内尽量对称。二是，成本结构对称。其指的就是在商业银行中，为了确保资金的安全使用，要求负债成本高低和资本成本高低相对称，假如负债成本较高，理论上，资产成本也要较高；相反亦然。与此同时，成本结构对称在运用资产过程中，需要对负债情况进行充分考虑。

（三）增量存量结合原则

增量存量结合原则指的就是商业银行需要对资产与负债的增量及存量进行综合管理，其主要体现在两个方面：一方面，提高增量，进而强化资产与负债的增量管理，实现资产与负债配置的优化，尽可能拓展商业银行经营管理规模。另一方面，强化商业银行资产与负债的存量调整，尽可能减小商业银行的经营风险。

（四）目标互补原则

目标互补原则指出商业银行的盈利性、流动性、安全性均是动态的，并且也是互相补充的。在某些情况下，盈利性的提高可以对流动性、安全性的降低予以弥补。在商业银行经营发展中，单纯唯一的资产配置是不理想的，需要对盈利性、流动性、安全性进行综合分析，进而实现商业银行效用的最大化，达成预期的经营目标。

二、商业银行资产负债比例管理方法

（一）缺口分析

在商业银行资产负债比例管理中，缺口分析主要包括以下内容：汇率敏感性、流动性、利率敏感性的缺口分析。利率敏感性缺口指的就是商业银行在某些发展阶段内，需要重新确认利率的资产与负债之差，如果利率资产高于负债，就会出现正缺口；如果利率资产低于负债，就会出现负缺口。这些缺口和市场利率的关系就是：针对正缺口而言，假如市场利率处在上升趋势，那么资产收益增长速度就会大于资金成本增加，由此可以看出，正缺口对商业银行的发展有着积极意义；假如市场利率处在下降阶段，那么资金成本增加就要大于资产收益增加，由此可以看出，正缺口对商业银行的发展有着消极影响。通过以上分析可知，当商业银行出现负缺口的时候，情况正好与正缺口相反。对于缺口分析而言，具有便于理解的优势，然而因为其短期性与静态性，在商业银行运用中具有一定的局限性。

（二）存续期分析

与缺口分析不同，存续期分析主要是从长期角度分析利率变化对收益的影响，其分析更加精确。例如，现有两笔3年期固定利率贷款，利率不同，其中一笔偿还方式为到期后还本付息，另一笔偿还方式为每半年还付一半本息。因为两笔贷款现金流不是发生在同一时间，其存续期也不同，为此，两笔贷款的市场价值也不同。假如商业银行可以尽量实现资产与负债的存续期配比，在利率影响资产市值的时候，可以减少或者增加投资收益，降低利率影响，实现对利率风险的免疫。

（三）情景模拟法

情景模拟法属于一种动态分析法，其主要就是借助商业银行的现有信息与数据，在不同经济条件下，对未来利率变动进行预测，了解客户行为。相较于缺口分析、存续期分析而言，情景模拟法更加先进，为了获取最佳的管理策略，可以将商业银行经营策略划归到分析范围，为商业银行资产负债比例管理提供可靠依据。

三、商业银行资产负债比例管理策略

通常情况下，商业银行的发展目标就是追求最大化的利润，借助不同的金融负债形式筹集资金，经营对象就是金融资产，借助负债创造信用，并且向客户提供综合性、多类型的服务。因为运营事物主要是货币资产，为此，需要遵循盈利性、流动性、安全性的原则。针对商业银行而言，流动性就是确保盈利性与安全性平衡的杠杆，是达成盈利的重要途径；安全性是获取利润的重要保证。商业银行需要在流动性、安全性的基础上，实现利润的最大化。

作为一种传统管理方式，商业银行资产管理的流动性发挥着至关重要的作用，在社会经济环境不断变化的形势下，商业银行业务得到了快速发展，经历了三个阶段：商业贷款理论、可转换性理论、预期收入理论。在创新金融模式的过程中，负债管理理论应运而生，其主要就是借助资金介入方式，保证商业银行资产的流动性，进而拓展资产业务，提高商业银行经济效益。在负债管理过程中，强化资产管理，确保资产流动性，进而提高商业银行经济收益。

四、结束语

总而言之，针对商业银行资产负债比例管理而言，其主要追求盈利性、流动性、安全性，在坚持流动性、安全性的基础上，实现三性统一。随着市场竞争的日益激烈，商业银行要想立于不败之地，管理人员就要时刻保持清醒的头脑，强化自我监督，采取合理的管理方法，保证资产负债比例管理工作的全面落实，进而促进商业银行的健康持续发展。

参考文献

[1]顾芸.浅议商业银行资产负债比例管理[J].时代金融（下旬），2014（07）.

[2]韩冰.我国商业银行资产负债管理问题研究[D].河北大学，2014年.

[3]刘凡璠.经济资本视角下商业银行资产负债比例管理研究[D].湖南大学，2014年.

[4]高晓君.中国商业银行资本充足率研究——基于《巴塞尔协议Ⅲ》新规定分析[D].对外经济贸易大学，2012年.

商业银行资产负债管理需求 篇9

实现目标：在符合监管要求的基础上，能准确、全面计量和监测流动性风险状况，能针对不同情景进行压力测试，能根据客户行为、业务发展变化及战略规划实现动态的流动性风险监测与控制，并制定应急计划及应急计划的测试和评估，据此调整资产负债业务流动性期限结构。

实现功能：

（1）能随时准确计算所有流动性监管指标（包括流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、净稳定资金比例、流动性覆盖率、超额备付金率、存贷比、最大十户存款比例、经调整资产流动性比例等）。能实现基于不同情况的任意时点指标的动态预测与分析，即能够实现主动管理手段的动态试算功能，在现有资产负债缺口情况下，调整某资产或负债业务规模及期限结构对现有指标影响的随时测算。实现单体和合并两种口径。

（2）设置流动性风险限额，包括现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额等，并能预警和提出防范措施。

（3）实现多层级压力测试情景和多因素压力测试因素分析，综合外部环境及自身因素灵活进行整体或专项压力测试。情景或事件包括但不限于：资产快速增长，负债波动性显著增加；资产或负债集中度上升；负债平均期限下降；批发或零售存款大量流失；批发或零售融资成本上升；难以继续获得长期或短期融资；期限或货币错配程度增加；多次接近内部限额或监管标准；表外业务、复杂产品和交易对流动性的需求增加；银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化；交易对手要求追加额外抵（质）押品或拒绝进行新交易；代理行降低或取消授信额度；信用评级下调；股票价格下跌；出现重大声誉风险事件等。

（4）梳理流动性资产，根据流动性风险偏好，考虑压力情景的严重程度和持续时间、现金流缺口、优质流动性资产变现能力等因素，按照审慎原则确定优质流动性资产的规模和构成，并实时监控剩余可用流动性资产和已质押流动性资产的到期情况。

（5）每日计算各个设定时间段的现金流入、流出及缺口；有效计量、监测正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口、风险缓释后现金流缺口及表外理财业务流动性期限缺口等，监测交易对手风险台账。

（6）对在正常和压力情景下未来不同时间段的资产负债期限错配、融资来源的多元化和稳定程度、优质流动性资产、重要币种流动性风险及市场流动性等进行分析和监测。

（6）对流动性风险应急计划进行测试和评估，根据各种应急情景，列明应急资金来源，合理估计可能的筹资规模和所需时间，充分考虑跨境、跨机构的流动性转移限制，确保应急资金来源的可靠性和充分性。

（7）对大额资金流动进行实时监测和控制。

（8）进行结构流动性管理，对投融资业务进行合理布局，减少期限错配对流动性造成的影响。

（9）对客户行为进行合理分析、预测与假设。客户行为模型包括但不限于活期存款沉淀率、智能存款沉淀率、沉淀周期、提前还款、提前支取、续贷、展期、定期滚存等，需基于数据现状分析建模型，并提出具体的模型构架、设置及验证等方案及根据客户行为对相关统计分析的修正方案。

（10）对资产和负债所有业务的稳定性进行分析。（11）计算流动性风险对资本充足的影响。

2、利率风险管理。

实现目标：通过数据梳理，加强对重定价缺口、净利息收入、市值和久期的分析，分别从会计和经济价值的视角真实反映当前的利率风险状况，并对利率风险进行有效控制，从而实现净利息收入的稳定增长。

实现功能：

（1）能随时自动计算各种利率风险监管指标，包括单体和合并口径。

（2）建立利率风险的识别、计量、评估和分析方法。（3）能准确分析、预测利率走势。

（4）设置利率风险限额，并能预警和提出防范措施。（5）根据既有或预期业务状况、业务发展战略、资产负债总量及结构变化以及利率风险特征建立不同情景下的压力测试、静态/动态情景模拟及净利息收入/净现值模拟等的框架、逻辑、方法和影响评估；压力测试需覆盖所有实质性风险源，并在利率风险管理政策、程序和限额时将压力测试结果纳入考虑。

（6）结合压力测试结果建立应急预案，并对应急预案进行测试和评估。

（7）收入模拟的分析维度涵盖机构、币种、产品、条线等多种维度，同时可对维度进行自由组合，根据不同利率情景和不同业务假设情景，准确计量指定时期内的净利息收入，可每天自动生成，也可按需生成。

（8）久期分析，分析利率波动对经济价值（经济价值用于评估银行的盈利能力）的影响。

（9）基于利率平移、利率非对称变化、历史利率等多种利率情景和新增业务假设情景、业务预算情景、业务到期策略情景等不同情景的收益和风险的预测。

（10）计算利率风险对资本充足的影响。

（11）能够实现主动管理手段的动态试算功能，即在现有资产负债缺口情况下，调整某项资产或负债业务规模及期限结构或采取表外衍生工具时对现有利率风险指标影响的随时测算。

3、汇率风险管理。

对汇率风险进行有效识别、计量，分析外汇敞口及潜在损失，建立汇率风险管理日常监测和限额管理，提供多种管理策略与工具，进行汇率风险情景模拟分析。

4、日间头寸管理。实现目标：通过合理安排、调配、运用资金，在保证流动性、安全性的前提下，实现资金效益最大化。

实现功能：

（1）资金头寸统计分析，包括大额到期情况，资金流入流出分析情况、资金头寸占用情况等。

（2）资金计划申报，T-1日分支机构录入资金计划，头寸管理部门对T日的资金流入流出进行控制管理。

（3）能实时资金头寸匡算及资金头寸执行对比分析。（4）头寸限额管理。

（5）能进行资金头寸监控与预警。

5、资产负债业务分析及业务计划管理。

（1）支持按业务条线、部门、地区、管理机构、客户经理、客户等维度，对表内外各产品、科目的时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、资产质量、风险资产占用等要素进行分析与对比，支持按指定时点、时间段、币种的数据查询。

（2）支持按表内外科目、产品，对全行的时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、资产质量、风险资产占用等要素进行分析与对比，支持按指定时点、时间段、币种的数据查询。

（3）支持对全行（或各业务条线或部门或地区或管理机构或客户经理或客户）单个或多个产品与科目按期限对业务时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、资产质量、风险资产占用等要素进行分析与对比，支持按指定时点、时间段、币种的数据查询。

（4）能实现对业务盈利的归因性分析，由于业务规模、外部定价、内部定价、资产质量、客户行为、市场环境等因素对时点余额、日均余额、外部收支、内部收支、净收益、外部收支率、内部收支率、净收益率、及其他盈利指标的影响进行分析与对比。

（5）支持根据存量业务明细，指定业务条线或部门或地区或管理机构或客户经理或客户，分析预测各产品或科目在未来指定时点或指定时间段内的时点余额、日均余额、收支、收益率、风险资产占用等情况。

（6）支持通过条件输入进行场景模拟，包括但不限于宏观经济金融环境与政策变化、客户行为变化、业务发展变化等情形引起的存量与增量业务在规模、结构、价格、期限等方面的变化，试算全行（或各业务条线或部门或地区或管理机构或客户经理或客户）在未来某一时间段内各产品、各科目的时点余额、日均余额、收益、收益率、风险资产占用、净息差、净利差、资产收益率、资本收益率、成本收入比等要素的影响。并能进行多种场景下的结果对比分析。

（7）支持按业务条线、部门、地区、管理机构、客户经理、客户等维度，根据存量业务及收益水平，预测分析在未来一段时间不同业务的盈亏平衡点指导利率及保持一定收益水平下的盈亏平衡指导利率，计算分析不同业务的固定成本、变动成本，在达到盈亏平衡点或一定收益水平下各项业务需实现的规模。

（8）支持通过条件输入进行场景模拟，包括但不限于宏观经济金融环境与政策变化、客户行为变化、业务发展变化等情形引起的存量与增量业务在规模、结构、价格、期限等方面的变化，试算分析在未来一段时间盈亏平衡点指导利率及保持一定收益水平下的盈亏平衡指导利率，计算分析不同业务的固定成本、变动成本，在达到盈亏平衡点或一定收益水平下各项业务需实现的规模。

（9）按产品性质、业务属性和特点，区分主动负债和被动负债，建立主动负债统计标准，建立被动负债利率敏感程度划分标准，对不同利率敏感性的产品分类。

房地产开发与经营管理练习题2 篇10

练习题二

（一）单项选择

1．（）是通过多种资源的组合使用而为人类提供入住空间、并改变人类生存的物质环境的活动。

A．房地产经营

B．房地产管理 C．房地产开发

D．房地产运作

2．房地产开发是一个复杂的过程，需要各种资源，主要包括（）。

①土地 ②劳动力 ③资金 ④建筑材料 ⑤城市基础设施 ⑥城市公用配套设施 ⑦专业人员的经验

A．①②③④

B．①②③④⑦ C．①②③④⑤⑥⑦

D．①②③④⑤⑦

3．一般来说，房地产开发都遵循一个合乎逻辑和开发规律的程序。一下程序排列正确的是（）。

①规划设计与方案报批 ②投资机会找寻 ③可行性研究 ④获取土地使用权证 ⑤投资机会筛选 ⑥施工建设与竣工验收 ⑦市场营销和物业管理 ⑧签署合作协议

A．②⑤④③①⑥⑧⑦

B．②⑤③④①⑧⑥⑦ C．②④⑤③①⑧⑥⑦

D．②③⑤④①⑧⑥⑦

4．投资机会选择和决策分析，是整个开发过程中最重要的一个环节，类似我们通常所说的（）。

A．前期工作。

B．初期工作。C．前提工作。

D．项目可行性研究。

5．根据开发项目的特点，开发商在主要通过（）方式获得土地使用权的同时，也可以通过（）方式，获得公益性或部分公益性项目的土地使用权。

A．有偿出让；有偿转让

B．行政划拨；有偿出让 C．有偿出让；行政划拨

D．行政划拨；有偿转让

6．为了降低建筑安装工程费用的风险，开发商可以采用（）的合同形式。

A．固定单价合同

B．成本加酬金合同 C．分包合同

D．固定总价合同 7．以下不属于经营性用地的有（）。A．工商业用地

B．旅游用地 C．娱乐用地

D．商品住宅用地 8．房地产开发项目的预租售，一般能够令开发商（）。

A．减少风险

B．增加销售收入 C．降低销售成本

D．减少税收负担 9．经济适用房和廉租房项目用地，目前采取（）方式供地。A．协议出让

B．招拍挂出让

绥化嘉诚房地产经纪有限公司

C．行政划拨

D．行政划拨兼协议出让 10．出让城市国有土地使用权，出让前应当制定（）。

A．土地利用计划

B．控制性详细规划 C 修建性详细规划

D．土地利用总体规划 11．（）是建设工程项目管理队伍中的核心之一。

A．项目经理

B．房地产估价师 C．预算师

D．高级经济师

12．邀请招标是非公开招标方式的一种，被邀请参加投标的承包商通常在（）之间。

A．2-8

B．3-5 C．3-10

D．4-10 13．为了便于监督管理，提高房地产开发机构的工作效率，开发商宜采用（）发包。

A．专业工程

B．建筑工程全过程 C．分部工程

D．分阶段 14．在承包方式和内容上，房地产开发商通常选择（）。

A．全部包工包料总价合同方式

B．全部包工包料成本加酬金合同 C．专业工程发包的总价合同

D．部分包工包料的单价合同 15．房地产开发项目建筑工程招标程序，排列正确的是（）。

①编制招标文件 ②确定招标方式 ③招标工程交底及答疑 ④签订合同 ⑤申请招标

⑥编制招标工程标底 ⑦开标、评标和决标 ⑧投标人资格审查

A．⑤①⑥②⑧③⑦④

B．⑤⑥①②⑧③⑦④ C．⑤①⑥②⑧⑦③④

D．⑤⑥①②⑧⑦③④ 16．（）是招标工程的预期价格，是审核投标、评价、决标的重要依据。

A．标价

B．标底 C．报价

D．竞价 17．（）是指项目管理机构以合同中规定的质量目标或以国家标准、规范为目标所进行的监督与管理活动。

A．安全管理

B．进度控制 C．质量控制

D．成本控制 18．（）是指一项目进度计划为依据，综合利用组织、技术、经济和合同等手段，对建设工程项目实施的时间管理。

A．时间控制

B．安全管理 C．质量控制

D．进度控制

19．对于功能复杂的大型综合性房地产开发项目，开发商租售物业时通常会选择（）。

A．买方代理

B．卖方代理 C．联合代理

D．双重代理 20．编织工程进度计划的方法有横道图法和（）。

A．网络图法

B．表格法 C．竣工图法

D．坐标图法

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（二）多项选择

1．房地产开发都可以分为那些阶段（）。A．投资机会选择与决策分析。

B．前期工作。C．建设阶段。

D．租售阶段。

2．工程项目管理的主要内容包括控制和管理，其中管理是指（）。

A．进度管理

B．投资管理 C．合同管理

D．信息管理 3．属于土地收购储备范围的土地类型（）。

A．新增建设用地中用于公共利益的土地 B．已列入危旧房改造计划的土地 C．依法收回的闲置土地

D．政府依法收购和整理的国有土地 4．一般情况下，土地使用权出让方式包括（）。A．招标

B．挂牌 C．拍卖

D．协议

5．对于拥有资金但缺少土地资源的开发商来说，可以通过（）的方式，与当前土地使用权拥有者合作，也是获得土地使用权的一种重要方式。

A．土地转让

B．公司入股 C．并购

D．合伙 6．房地产开发前期的规划管理体现在（）。A．开发项目的选址审批

B．核发《建设工程施工许可证》 C．规划方案及初步设计审批

D．核发《建设用地规划许可证》 7．《建设用地规划许可证》主要规定了（）。A．用地性质

B．位置 C．面积

D．界限 8．房地产开发建设项目的招标方式包括（）。A．公开招标

B．开标 C．邀请招标

D．决标

9．建设工程施工阶段的工程质量控制工作主要包括（）。A．对原材料的检验

B．工程的配套设施 C．确立有关质量文件的档案制度

D．对各项施工设备、仪器进行检查 10．招标文件通常包括（）等。

A．合同文件

B．投标须知 C．招标方式

D．工程标底

11．以下几种情况中，房地产开发商倾向于自行销售房地产项目的有（）。

A．房地产市场高涨、市场供应短缺，所开发的项目很受使用者和投资。B．大型的房地产开发公司在进行物业销售时。C．房地产开发商有特定的销售对象。D．高档的房地产开发项目。

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12．尽管有些房地产开发商也有自己的销售队伍，但他们往往还要借助于物业代理的帮助，这是因为物业代理具有某些优势，具体包括（）。A．物业代理对房地产市场当前和未来的供求关系。B．物业代理具备丰富的租售知识和经验的专业人员 C．物业代理信誉更高，更易销售 D．物业代理更加熟悉市场情况

13．在下列房地产定价方法中，属于竞争导向的房地产定价方法是（）。

A．随行就市定价法

B．认知价值定价法 C．领导定价法

D．挑战定价法 14．对房地产项目制定租售方案时，主要应该考虑的因素包括：（）

A．租售时间

B．出租还是出售 C．租售进度

D．租售价格

15．房地产开发商只有掌握科学的房地产定价方法，灵活运用定价策略，才能确保预期利润和其他目标的实现。开发商定价的方法包括（）。

A．成本导向定价法

B．收益导向定价法 C．竞争导向定价法

D．购买者导向定价法

（三）判断题

1．开发项目竣工验收由承包商组织进行。（）

2．与横道图法相比，采用网络图进行工程进度控制，最大优点在于能够表明各项工作之间相互联系和相互制约的关系，并能找到关键工作和关键路线。（）

3．土地使用权划拨，是指县级以上人民政府依法批准，在土地使用者缴纳补偿、安置等费用后将该幅土地交付其使用，或者将土地使用权无偿交付给土地使用者使用的行为。（）

4．工程项目的规模较大，建设周期长，技术复杂的房地产开发项目建设，应采用邀请招标。（）

5．公开招标的费用要低于邀请招标的费用。（）

6．看物业代理公司过往的业绩，主要看其共代理了多少个房地产项目或成交额有多少。7．价值定价法是成本导向定价的一种定价方法。（）8．目标定价法和领导定价法一样，都属于竞争导向定价。（）9．宣传和广告策略是房地产项目营销的决定因素。（）

商业银行业务与经营考前练习题 篇11

单项选择

1．如果银行利率敏感性缺口为正值，当市场利率上升时，其净利息收入会（）。DD．增加

2．将一定时期内银行账户中多笔业务累计的债权债务进行集中冲抵轧差，结出各方债权债务余额的过程，就是（）。CC．清算

3．银行的大额存款和非存款负债账户，属于（）。BB．脆弱性货币负债

4．银行对于定期存款等流动性较低的负债，可以保持（）资本储备。BB．较少的5．当收益减少，风险上升的情况下，银行应当（）。BB．避免这种投资

6．商业银行的库存现金和在中央银行超额准备金之和，为（）。AA．基础头寸

7．（）是由出口国银行对本国出口商在出口大型成套设备，并采用延期付款的贸易方式中，向出口商提供的一种贴息贷款。DD．卖方信贷

8．（）往往在银行推出新产品的初期使用。CC．脱脂定价策略

9．下列证券中，（）的信用风险最大。DD．公司证券

10．当银行出现流动性缺口时，依靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求的方法，这是采取了（）。BB．保守型原则

11．银行对活期存款等流动性较高的负债，应保持（）资本储备。AA．较多的12．在银行面临的风险涉及原因比较复杂、影响比较重大而无法运用一般分析方法加以识别时，（）是一种十分有效的方法。CC．专家意见法

13．按照贷款的质量和风险程度划分，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，这种贷款属于（）。CC．可疑贷款

14．银行代理承销和兑付债券属于商业银行的（）。CC．中间业务

15．一般来说，商业银行的库存现金、在中央银行的准备金存款和存放同业存款的资产，称为（）。AA．一级准备

16．商业银行的非存款负债中，回购协议属于（）的融资形式。CC．向金融市场借款

17．（）是由出口国银行为支持本国大型成套设备的出口，向进口本国出口的大型成套设备的进口商提供的贷款。BB．买方信贷

18．证券投资收益曲线表明：证券市场需求增加，证券收益率（）。CC．下降

多项选择

1．国际结算中顺汇方式的基本当事人有（）。ABCEA．汇款人B．收款人C．汇出行E．解付行

2．设立商业银行对其所处的金融环境必须考察（）等方面的情况。ABCDEA．金融市场的发育状况B．人们的信用意识

C．经济的货币化程度D．管理当局的有关政策E．金融机构的竞争状况

3．银行发行金融债券的好处是（）。BDEB．不受存款最高利率的限制D．不必缴纳存款准备金E．资金来源稳定

4．企业的（）构成企业的第一还款来源。ABA．财务状况B．现金流量

5．下列资金（）属于商业银行的核心资本。ABCDA．未分配利润B．普通股C．混合资本工具D．盈余公积

6．下列诸因素中，（）属于银行流动性供给增加的因素。BCEB．银行资产出售C．客户存款E．客户偿还贷款

7．流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况，指标中的无风险资产比率等于（）之和除以总资产。ABCA．现金

B．同业存款C．政府证券

8．商业银行的存款按其被提取的可能性可以分为（）三类。BCDB．游动性货币负债 C．稳定性货币负债 D．脆弱性货币负债

9．信托业务开始发生，必然涉及的关系人有（）。ACEA．委托人C．收益人E．受托人

10．商业银行从金融市场借款主要包括（）等方式。BCDB．回购协议C．发行金融债券D．.国际金融市场借款

11．商业银行对表外业务的管理措施主要有（）。ABCDEA．建立信用评估制度B．业务风险评估制度C．双重审核制度

D．注重成本收益管理E．注重流动性管理

12．银行评估个人资产必须关注（）几个问题。ABEA．价值和稳定性B．收入稳定性E．所有权和控制性

13．20世纪70年代以来，西方商业银行的负债结构发生的显著变化是（）。BCB．存款负债比重下降，借入资金比重上升C．活期存款比重下降，定期存款和储蓄存款比重上升

简答题

1.信托业务有哪些特征和职能？

解答:信托业务不同于商业银行的贷款业务，其特点：（1）信托业务以资财为核心。（2）信托业务以信用为基础。（3）信托业务具有多边关系。（4）信托业务收益具有双向性。（5）信托资财具有独立性。

信托业务具有三方面职能：（1）财务管理职能，即代委托人管理和处理财产；（2）融通资金职能，即作为中介筹集和融通资金；

（3）信用服务职能，即为客户提供发行股票、债券、办理执行遗嘱、信用签证等各种服务。

2.影响商业银行贷款利率的主要因素有哪些？

解答:影响银行贷款利率的主要因素有：（1）借贷资本的供求。在市场经济条件下，资金的供求状况是决定利率的内在力量。（2）中央银行利率。在一般情况下，商业银行的放款利率都以中央银行的再贴现利率为基准利率。（3）银行吸收资金的成本。

3.商业银行经营证券包销业务有何意义？

解答:商业银行经营证券包销业务的意义或原因主要是：（1）获得包销收入。银行可获取承购价和发行价的差额收入。（2）从证券买卖中获取利润。（3）可按成批的较低价格获取自己所需的证券资产，充实、调整自身的资产结构。（4）可以扩展银行的其他业务。如证券代理业务、代客买卖有价证券业务、证券承销业务以及咨询业务等。

4.简述商业银行损益表的结构和内容。

解答:损益表是用来反映一家银行在报告期收入、支出、税金、利润等情况的报告，它主要包括收入、支出和收益三大部分。

（一）收入。

1、利息收入：各种贷款收入，这是银行收入的主要来源。

2、手续费收入：银行办理和经营转账结算、表外业务、包销证券券、代理业务、咨询业务等向客户收取的各种服务费用。

3、其他营业收入：信托收入、租赁收入、证券销售或发行的差价收入、同业往来收入及其他非利息的营业收入。

（二）支出。

1、利息支出：主要是各种存款利息支出，以及各种借入款的利息支出。

2、工资福利：支付给职工或雇员的费用总额。

3、使用费开支：房屋和设备的折旧费、办公室或机器的承租费以及房屋和设备的纳税等。

4、其他营业费用：广告费、办公用品开支、邮费等营业开支杂项。

（三）利润。银行利润分为营业利润、总利润及纯利润。营业利润是银行营业收入与营业支出的差额减去营业税金的值。利润总额等于营业利润加上投资收益与营业外收入再减去营业外支出的值。净利润等于利润总额减去所得税。

5.商业银行从事外汇业务面临哪些风险？

解答:商业银行从事外汇业务面临的风险主要有：（1）决策风险。这是指银行管理者对银行自营外汇交易业务的设立动机、原则以及业务调整所作出的决定导致外汇交易业务产生不良后果的风险。（2）汇价风险。是指由于外汇市场上的汇价变动给外汇交易造成潜在损失的风险。（3）信用风险。是指外汇买卖成交后，交易双方不能即时履行买卖合约，划拨资金，使银行在资金交收上蒙受损失的风险。

（4）交易员和交收员风险。是指由于交易员和交收员业务交易行为不规范或不正当给银行造成损失的风险。（5）国家风险。是指银行在外汇交易中由于交易对方所在国的政治动荡、军事冲突及国家大政方针变化等给外汇交易的资金交收带来困难所造成的损失风险。计算题

1.某银行在某年的核心资本为14000万元，资本总额为14500万元，风险资产总额为173000万元。请计算该银行的核心资本比率和资本充足率。

解答:核心资本比率=核心资本/风险资产总额×100%=14000/173000×100%=8.09%

资本充足率=资本总额/风险资产总额×100%=14500/173000×100%=8.38%

该银行的核心资本比率为8.09%，资本充足率为8.38%。

2.Y银行某年的客户存款56000万元，短期投资9700万元，利率敏感性资产为45000万元，利率敏感性负债为47000万元，风险贷款5000万元，所有者权益9000万元，资产总额105000万元，风险资产总额95000万元。请计算出该银行的流动性风险比率、利率风险比率、信用风险比率和资本风险比率。

解答: 流动性风险比率=短期投资/存款总额×100%=9700/56000×100%=17.32%

利率风险比率=利率敏感性资产/利率敏感性负债100%=45000/47000×100%=95.74%

信用风险比率=风险贷款/资产总额×100%=5000/105000×100%=4.76%

资本风险比率=所有者权益/风险资产×100%=9000/95000×100%=9.47%

该银行的流动性风险比率为17.32%、利率风险比率为95.74%、信用风险比率为4.76%、资本风险比率为9.47%。

3.某借款企业某时期的资产总额1700万元，销售收入净额2500万元，销售成本1830万元，平均存货余额为420万元。请计算该企业这一时期的总资产周转率和存货周转天数。

解答:总资产周转率=销售收入净额/资产总额=2500/1700=1.47

存货周转天数=平均存货余额/销售成本×365=420/1830×365=83.77（天）

该企业的总资产周转率为1.47，存货周转率为83.77天。

4.假设某银行某一时期的游动性货币负债为8000万元，脆弱性货币负债为5000万元，稳定性货币负债为20000万元，中央银行规定的相应法定存款准备率为5%、2%和1%。该银行需为游动性货币负债保持85%的流动性准备，为脆弱性货币负债保持25%的流动性准备，为稳定性货币负债保持10%的流动性准备。那么，该银行的负债流动性需要量是多少？

解答: 负债流动性需要量=85%×（8000-8000×5%）+25%×（5000-5000×2%）+10%×（20000-20000×1%）=9665（万元）

该银行为其负债所需保持的流动性需要量为9665万元。

5.M银行的核心资本为7 000万元，附属资本为5 200万元，风险加权总资产为160 000万元。该银行的核心资本比率是多少？其资本充足率是否达到《巴塞尔协议》的要求？

解答: 资本充足率70005200100%7.63%核心资本比率100%4.38%

M银行的核心资本比率为4.38%。资本充足率为7.63%，未达到《巴塞尔协议》不得低于8%的要求。

论述题

1．论述商业银行经营原则的基本内容及各原则的相互关系。

解答: 商业银行的经营原则是安全性、流动性和盈利性。（1）安全性是指商业银行在经营活动中，应努力避免各种不确定性因素的影响，保持银行的稳健经营和发展。（2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提存和必要贷款需要的支付能力。包括资产和负债两方面的流动性。资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。负债的流动性可通过创造主动性负债来进行。（3）盈利性是商业银行经营活动的最终目的，实现利润最大化既是银行充实资本、增强实力、巩固信誉、提高竞争能力和抗风险的基础，也是银行股东利益所在，是银行提高服务质量、拓展业务、金融创新的内在动力。

商业银行经营原则的安全性、流动性及盈利性之间存在着对立统一的关系。商业银行必须在追求盈利性目标的同时，兼顾安全性和流动性。

商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往存在着相互矛盾。盈利性原则要求提高盈利资产的运用率，而流动性原则却要求降低盈利资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。

实际上，商业银行经营“三性原则”之间存在着潜在的统一协调关系。银行盈利程度并不完全取决于盈利资产的比重或规模，还受到风险程度的制约。银行必须对各种风险因素进行科学的预测，采取各种有效的防范措施，才能保证获取实际的收益。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。银行的盈利性与流动性也有统一协调的一面。如果商业银行将本应作为流动资产投放到盈利资产中去，虽能在短期内增加一定的收益，然而却不能应付客户的正常提现，致使银行信誉降低，从而影响银行今后的发展和收益水平的提高。严重情况下会使银行因流动性危机而倒闭，由此更无盈利性可言。最后，安全性与流动性之间也存在着统一的一面，银行资金的流动性越强，其安全性也就越高。

因此，商业银行在的经营活动中，必须协调“三性原则”的相互关系，根据经济环境的变化和实际情况，不断地权衡协调三者间的关系，以安全性为前提，流动性为手段，去争取盈利性。

2．怎样预测商业银行的流动性需求？

解答: 商业银行能否合理地掌握流动性，重要的前提是对流动性需求做出正确的预测，以保持其业务的正常进行。商业银行对流动性的预测包括：

1、对客户提取存款的需求预测。其中主要的预测内容有：（1）预测期内存款利率的变化。存款利率的变化会影响客户存款的增减变化，由此引起客户对提现的需求变化。（2）其他金融工具竞争的影响。其他金融工具的利率水平和盈利水平的高低，会影响到存款向金融工具的转移，由此引起存款的提现要求。（3）贷款规模和货币政策的影响。扩张的货币政策，贷款规模扩大，派生存款增多，客户提取现需求减少；反之，则增加。（4）银行对客户服务好坏的影响。银行服务质量好，存款稳定，客户提现需求就少；反之，则多。

2、新增贷款需求预测。新增贷款的预测主要分析以下因素对贷款需求的影响：（1）根据历年的业务资料分析贷款需求的季节变化和总是发展趋势；（2）经济周期的不同阶段形成的不同贷款需求；（3）金融市场的发达程度；（4）国家经济政策的影响和财政货币政策的影响；（5）社会心理预期等。

3、周转金需要量的预测。周转金的预测包括贷款周转金和存款周转金两方面的预测，贷款周转金与存款周转金两者间存在密切联系。事实上，商业银行流动性需求是贷款增长和存款增长的差额。如果预测期内贷款需求增长超过存款增长，则产生新的流动性需求：反之，银行则可减少流动性需求。

3．论述商业银行风险管理的内容。

解答: 商业银行风险管理的内容主要包括风险预防、风险规避、风险分散、风险抑制和风险补偿。

1、风险预防。这是银行风险管理的最重要的一环，风险预防的方法通常有：（1）加强调查研究：深入全面调查研究，减少银行出现经营风险的可能性。（2）及时捕捉和提供信息：银行应大量捕捉信息，减少经营决策的盲目性和经营风险。（3）提出附加条件：在经办较大风险业务之前，对债务人提出一些约束条件和要求，以保证银行债权的安全。（4）随时检查和调整：在银行经营业务活动中，随时进行检查，根据变化的情况及时进行调整，以预防风险。

2、风险规避。是指银行经营过程中，银行拒绝或退出有风险的经营活动。主要采取：（1）趋利避害的资产选择法。（2）扬长避短债务互换法。（3）以理服人的贷款拒绝法等。

3、风险分散。主要是实现资产结构的多样化。

4、风险转嫁。是指通过某种合法的交易方式和业务手段，将风险尽可能地转移出去。主要方式有：（1）转让：将持有的风险资产和负债转让出去。（2）保险：银行参加存款保险制度。（3）套期交易和互换交易等。

5、风险抑制。是指在承担风险之后，加强对风险因素的关注，注意风险不利变化的信号，在风险爆发之前采取措施防止风险的恶化或者尽量减少风险造成的损失。风险抑制的方法主要有：追加担保人和担保金额；追加资产抵押；减少追加贷款额；向客户派驻人员帮助发现和解决问题等。