邮政储蓄银行需求

邮政储蓄银行需求（精选8篇）

邮政储蓄银行需求 篇1

文章摘要：本文首先介绍中国邮政储蓄银行服务农村经济发展现状，其次指出中国邮政储蓄银行发展中存在的问题，最后针对就如何提高中国邮政储蓄银行服务于农村经济发展的能力提出几点对策。

关键词：中国邮政储蓄银行

农村经济

管理体制

一、本国邮政储蓄银行服务农村经济发展现状

（一）大力发展贷款业务，不断满足农村金融需求

1.大力发展小额贷款。自2008年中国邮政储蓄银行的小额贷款业务在全国推广以来，其该项业务发展非常迅速，具体表现在以下两个方面：一方面，截至2009年1月31日，其小额贷款已在全国31个省（自治区、直辖市）所辖的1459个县和县以下分支机构开展，另一方面，其贷款数量不断增加，据统计其日均放款量从2008年1月的177万元上升到2008年12月的3亿元且之后基本上保持在2～3亿元的水平。

2.积极参与银团贷款。通过银团贷款的方式，借助其他金融机构良好的资产营销和管理能力，中国邮政储蓄银行将大宗资金批发出去，投入到国家“三农”重点工程、农村基础建设和农业综合开发等领域，据统计，截至2009年1月末，中国邮政储蓄银行所签订的银团贷款合同中，涉及农业用途的银团贷款合同金额73亿元。

（二）深入开展汇兑业务，服务农村经济发展

近年来，中国邮政储蓄银行依托网络优势，深入开展汇兑业务，据统计，2008年通过邮政储蓄异地交易的渠道汇往县及县以下农村地区的资金为7650亿元，通过汇兑渠道汇往县及县以下农村地区的资金为1132亿元。

（三）积极拓展中间业务，满足各层次农村金融需求

中国邮政储蓄银行还积极拓展中间业务，比如提供代收付电费，代发养老金，代发粮食补助金等服务，据统计2008年服务“三农”代收付业务累计办理17488万笔，金额200亿元，除此之外，为保证农民能买到国债，使金融服务惠及“三农”，邮储银行在山东、河南等农业大省开展了“送国债下乡”活动等等。

二、中国邮政储蓄银行发展中存在的问题(一)管理体制方面

公司管理结构不完善。现代公司管理结构是建立在股权透明和股权多元化基础之上的，但中国邮政储蓄银行由中国邮政集团公司全资所有。因而这种单一的股权结构必将影响董事会、监事会发挥自身的作用和履行职能、公司内部也缺乏利益制衡。

经营模式欠佳。根据银监会的要求，邮储银行二级支行必须按规定配备符合任职条件的高管人员和关键岗位人员后才能开办对公结算业务和小额贷款业务，邮储银行代理营业机构可以代理经营邮储银行的部分业务，资产业务的审批和风险控制管理应当由邮储银行直接负责，共营和代理网点的这种双重模式管理，造成其业务功能不健全，同时，由于目前短时间内这些共营和代理网点难以达到开办信贷业务的资格要求，所以致使邮储银行的网点优势一时难以发挥优势。

收入分配方式不合理。各自网点的创收分别归银企双方各自所有，邮储银行的计算机网络系统及安全保卫、守押等大量重要的后台支撑都由邮政企业在提供和保障，这种脱钩不彻底和多头管理导致整体无法形成合力，影响邮储银行的正常工作和业务开展。

（二）内控、风险防范方面

内控制度建设无法适应信贷业务发展的新要求。据调查，邮储银行现有大部分内控制度主要是从原有体制下的制度衍生而来，缺乏符合信贷业务规范发展的风险防控制度的办法，操作流程和运行监管机制。风险防范还十分薄弱。由于工作人员风险意识淡薄，内部稽核力度不够，规章制度没有落到实处，因此长期以来邮政部门挤占、挪用邮储资金现象比较严重，资金案件也时有发生。

（三）业务方面

经营业务较单一。主要表现如下：一方面，对于传统业务邮政储蓄银行主要开展小额贷款和质押贷款且二者在客户准入、产品设计包括产品定价方面基本上没有什么创新，具体表现为：小额贷款业务的额度小、利率高、期限短；质押贷款业务只限于邮政储蓄定期存单作为质押物且质押存单张数最多限定 张，另一方面，对于中间业务邮储银行也开展了一些，如代收水电费、电话费及刚刚起步的代销基金业务等。但作为一家大型商业银行，其中间业务的发展还远远不够。

业务宣传力度不够。目前只限于媒体宣传和海报、宣传页等宣传品的发放。对于刚成立不久的一家新银行，只要经过大力度宣传自己，才能让农民朋友重新认识自己，才能够更好地发展各种业务。

（四）人员方面

业务人员少。据调查，某地区邮储银行27个机构，共有员工140人，其中，专职、兼职分别为95人、45人；信贷人员共有20人，且大多数为兼职人员，平均每个机构只有2.2个信贷人员。

工作人员素质不高。一方面，学历偏低，据调查，某市邮储银行共有员工667名，其中大专以上学历的共有238名、具有中级职称仅12名，这两项占比远低于其它各大商业银行。另一方面，从业经验欠缺，由于邮储银行的工作人员主要是从邮政集团公司分拨出来的以及长期只存不贷方针，造成工作人员对信贷的正规程序不了解，虽然邮储银行对信贷人员组织了多次的各种培训，但是由于从业人员基本素质差异大、从事信贷业务时间短、从业人员的经验仍很欠缺。

（五）盈利方面

盈利能力较弱。为履行服务“三农”社会责任，中国邮政储蓄银行必须立足农村社区，而由于其信贷业务刚起步、业务规模小、付息成本高，且同其他商业银行一样履行缴存存款准备金义务，也没有赋予其比照农村信用社享受税收优惠的权力，再加之人力成本、系统维护和管理成本，因而其盈利能力较弱。

盈利水平下降。邮政储蓄老存款户全额上划后，邮政储蓄银行的利息收入主要为准备金利息和上存利息，而现行法定存款准备金利率及上存资金利率，均远低于原老转存款利率，致使其转存款利息收入日益 少，但同时，自2007年以来央行多次上调存款利率、存款利息支出相应增加，从而降低了中国邮政储蓄银行的盈利水平。

三、对策

（一）深化管理体制改革

实施邮政储蓄与邮政业务在财务上分开，分账经营，独立核算，当条件成熟时，成立完成独立核算的邮政储蓄银行。

尽快出台邮储银行和邮政企业代理合作协议，以使明晰产权关系，分清职能职责，明确在代理网点的管理、利益分配和业务操作上双方的职责和权力。

通过引进战略投资者，完善法人治理机制，首先成立邮储银行金融控股集团公司，引进中投公司或汇金公司参股，初步改变邮储银行公司治理弱化和不力局面，然后通过引进外资或其它战略投资者，实现股权结构多样化，提高公司治理的有效性。

（二）完善内控制度和风险防范机制

应按照国际先进的授信管理制度建立一套严格的管理制度体系，通过完善业务制度，岗位责任制度，建立风险防范及责任追究制度，对那些违法违规人员，依法追究责任，在邮政储蓄资金自主运用过程中，采取交叉、分离、监控的原则，降低风险。完善风险防范机制。将构建全面风险管理体系作为今后一段时期邮政储蓄银行规范、健康、可持续发展的头等大事。当前主要业务，一是组建一只独立风险管理队伍，县支行设立独立的风险合规管理部门，乡以下机构至少配有一人负责风险合规管理工作，二是按照银监会对《商业银行内部控制指引》，以流程控制的理念为指导，将风险管理融入业务流程，同时强化业务部门、风险管理的三道防线，形成有效的机制。三是加强学习。积极创造学习机会，努力提高风险管理人员自身管理水平，提高应对新型业务风险的能力。

（三）扩展业务范围，多渠道支持农村经济

1、积极改善并扩大传统业务。在风险可控的情况下，一方面，适应农村资金需求规模小、时间急、季节性强等特点，简化贷款手续，提高服务效率。另一方面，改进贷款方式，解决贷款抵押难问题。应允许其他商业银行的定期存单也可作为质押物，并取消质押物张数不超过5 张限制以及尝试调高贷款限额和扩大贷款审批权限；同时针对不同贷款主体适用不同的担保方式。此外，邮政储蓄银行还应适时推出其他类型的贷款业务。

2、继续拓展中间业务。

3、继续拓宽资金回流农村地区的渠道。比如，可以进一步加强与政府合作承担一些财政支农项目，或者继续深入开展银团贷款等业务。

4、深入广大农村地区，通过各种宣传形式，加强各种业务宣传工作。

（四）加强人才制度建设,支持新老业务发展

1、加大现有人员培训力度。具体可以采取到其他商业银行挂职培训、脱产进校学习、在岗岗位练兵等多种方式。

2、严格新招员工的准入条件，大力引进人才。具体可以考虑从大学校园里招聘金融、财经类毕业生；也可以采取通过向社会公开招聘，吸引部分有经验的金融从业者。

3、深化劳动用工人事制度改革，建立市场化人力资源管理体制和有效的激励约束机制，真正做到引进人才、用好人才、留住人才。

（五）加强政策扶持，以提高邮政储蓄银行的盈利能力

邮政储蓄银行需求 篇2

———摘自“中国银监局报告”

中国邮政储蓄银行 (以下简称“邮储银行”) 自2007年挂牌成立以来, 在业务拓展、内控制度建设、人员培训等方面做了大量富有成效的工作, 小额信贷、中间业务积极推进。但由于受管理体制、服务功能、人员素质等因素的影响, 全国各省辖内地市州县 (区) 邮储银行在面向“三农”、服务社区、为广大居民提供基础金融服务的功能得还没有得到很好体现。为此, 笔者对邮储银行昆明西山区支行 (简称“该行”) 的业务发展状况进行了调查与思考。

一、发展现状

该行于2008年6月24日正式挂牌成立, 共有19个网点, 其中:一类网点 (支行) 4个, 二类网点 (支行) 4个, 代理网点11个。

(一) 在管理体制上, 实行“双线管理”

即:一类网点由该行自行管理, 对其拥有全部控制权;二类网点由该行与当地邮政局共同管理, 邮储银行在业务上有管理权, 而职工工资、营业费用、财产所有权归邮政局所有;代理网点由当地邮政局管理, 邮储银行仅有银行业务管理和指导权。该行现有在册人员44人 (不含劳务用工, 由邮储银行市级行统一管理, 在册人员统计仅包含一类网点员工和负责人、机关管理人员) , 二类网点员工和代理网点的员工全由当地邮政局管理, 并且对此类人员的调配, 邮储银行不能自行按照业务需要来定, 只能向当地邮政局提出建议, 在辖内封闭流动。

(二) 在业务发展上, 原有业务发展较快, 但信贷业务才刚刚得以拓展

目前, 该行的业务有:人民币储蓄存款, 汇兑、转账、银行卡、各类代收代付、理财等中间业务 (代理保险、基金) , 对公业务, 农户小额信用贷款、商户小额信用贷款和个人商务贷款业务。截止2009年8月末, 该行各项存款余额95800万元, 比年初增加19200万元;从2009年1月开始办理各项贷款业务, 截止8月末各项贷款余额13300万元, 其中:小额商户贷款 (10万元以内) 累计发放338笔, 3415万元;小额信用贷款 (5万元以内) 累计发放133笔, 金额598万元;二手房贷款累计发放175笔, 5692万元, 商务贷款 (100万元以内) 累计发放30笔, 3591万元, 信贷业务可以说才刚刚得以拓展。

二、存在问题

从该行挂牌成立一年多的发展情况分析, 该行虽然经营基本平稳, 各项业务稳步增长, 但还存在一些值得关注的问题。

(一) 与邮政局剪不断的关系影响其金融业务发展

1. 管理体制上的“双线管理”, 造成权责不清、银行业务拓展受限。

按照邮储银行现行体制, 二类网点及以下机构既要经营银行业务, 也要经营邮政业务, 同时又受邮政局和邮储银行的双重管理, 并且没有具体的制度、办法来明确各自职责。这样的管理体制, 在一定程度上影响了邮储银行业务的发展。原因在于:一是两家管理机构应承担的风险责任难以得到明确的界定。银行是一个高风险行业, 其风险点存在于每一个操作流程和工作环节, 如果发生风险案件, 谁来负责?风险责任人应当追究何人?如果损失由银行承担, 银行为了规避风险, 惜贷现象不可避免;如果损失由邮政局承担, 银行容易出现只管抢占市场, 不顾资金损失大量放贷的现象。二是邮储银行与邮政局责、权、利不对等。对二类网点和代理网点, 邮储银行负责业务管理和指导, 但对营业员业务能力的强弱好坏不能直接予以奖惩, 只能向邮政局提供奖惩依据。对业务人员的调配, 邮储银行也不能自行按照业务需要来定, 只能向邮政局提出建议。邮储银行对从业人员管理权的丧失大大削弱了业务管理的力度, 影响了整体业务水平提高, 制约了各项业务的快速发展。三是劳动力成本和劳动力收益不匹配, 影响员工工作积极性。邮储银行西山区支行19个网点中, 仅4个一类网点的收益归银行, 其余的收益归邮政局。如果按机构数来匹配支行管理人员的工作量, 银行只能得到很低的收益, 劳动力成本与收入的巨大反差, 严重挫伤银行员工的工作积极性, 完全不利于提高工作效率和工作质量, 必将成为制约邮政银行业务稳健发展的重要因素。

2. 业务发展方面对邮政局的依赖度很高, 银行自身业务发展有待时日。

一是在人员上。由于二类网点员工和代理网点的员工全部由邮政局提供及管理, 而该行二类网点和代理网点现有员工近55人, 约占全部从业人员的55%, 这些员工不仅金融从业经历和业务能力不足, 而且该行对其的管理权又丧失, 员工管理上有相当的难度。二是在网点上。该行的业务网点比较依赖于邮政局的网点, 可两家的业务又在一起做, 邮政局的业务占大头, 银行业务占小头, 特别是在二类网点和代理网点上表现得非常突出, 银行业务的发展自然受到一定程度的限制。三是在技术上。该行业务发展的技术支持, 依旧依赖邮政局搭建的邮政汇兑网络, 自身没有完善的银行结算业务网络系统, 资金清算、调配及资金运用都有限, 各基层网点以储蓄业务为主, 吸收的资金主要上划邮储银行省级行使用的态势没有大的改变。

(二) 自身的金融服务功能有待加强和提升

长期以来, 邮政储蓄机构只吸收存款, 不发放贷款, 中间业务发展也相对滞后。因此, 就金融服务功能而言, 邮储银行无疑存在先天缺陷。一是网点功能不足。目前该行19个网点有1个分布在乡镇 (海口镇) , 其他的网点有的在城郊结合部, 有的在城中心, 但绝大部分网点仍停留在吸纳存款及部分中间业务上, 新兴的业务尚未开展, 贷款业务只在一类支行开展, 不能适应银行业务发展的需求。二是服务功能不足。目前该行除开办部分中间业务外, 信贷业务也仅有小额贷款个人、商务贷款和二手房贷款等少数品种。在经济发展对金融的需求和竞争日益激烈的金融市场中, 这样的金融服务功能显然不能适应市场发展的需要。

(三) 内部管理控制体系不完善

尽管邮储银行成立以来, 邮政局和邮蓄银行都相继出台了一系列有关职能划分和责任划分的文件, 云南省邮政金融改革协调小组2008年下发了《云南邮政企业和邮政储蓄银行金融内控管理办法 (暂行) 》, 要求实行“统一管理, 各负其责, 协调配合, 层层内控, 共保安全”的管理体系和运作模式, 同时, 邮储银行内部也建立了审计和风险管理部门, 但因邮储银行内部控制管理体系, 特别是在县 (区) 级邮储银行其内控体系建设尚处于初级阶段, 远远未完善, 加之从业人员“市场化”运作经验不足, 风险经营管理理念也相对不足, 导致该行目前还无法像其他金融机构那样形成一套比较系统、科学、权责分明、运作有序的内部控制和管理机制。

(四) 信贷市场拓展缓慢

该行成立已一年多, 但在信贷市场的拓展方面却十分有限, 目前仅有小额信用贷款和个人商务贷款两个品种, 与建立邮储银行的定位还有较大的距离, 特别是在服务“三农”和中小企业方面基本还没有起步。邮储银行有近70%的网点在农村, 其优势是其他银行没有的, 但这些网点在开拓信贷市场方面由于管理体制和人员因素的制约, 基本上处于等客上门状态。2009年8月末, 西山区辖内金融机构的贷款余额占存款余额的比例为49.89%, 而该行存贷比仅为13.88%, 大大低于其他金融机构。

(五) 从业人员素质不适应现代银行业务发展需要

在邮储银行现有员工中, 绝大部分有邮政储蓄从业经历, 但缺乏银行资产业务工作经验。一是高管人员基本上是由邮政局管理人员转任, 对银行业务不是很熟悉, 难以有效指导银行业务的开展。二是员工队伍整体素质偏低, 虽然该行从2008年挂牌成立以来多次组织员工参加各级各类培训, 培训人数达100人次, 但从业人员缺乏现代银行业务特别是信贷业务的工作经验积累的现实还是存在, 在一定程度上制约着新业务的拓展。

三、几点思考

(一) 正确定位, 规划好发展方向

邮储银行要在激烈的竞争中站稳脚跟, 必须对自身正确定位。邮储银行“立足城乡, 服务三农, 服务中小企业, 服务社区”是其发展的根本。在农村, 农村信用社已占据了绝大部分市场;在城市, 商业银行之间的竞争已是日趋激烈。在这样的背景下, 如何发挥邮储银行的比较优势, 规划好发展方向?可以说是目前邮储银行发展的主要问题之一。该怎样做呢?建议:

一是要正确看待和处理与农村信用社的市场竞争, 加强合作, 实现共赢。邮储银行要充分发挥在农村的比较优势, 与农村信用社形成良好的合作与竞争关系, 甚至可以委托农村信用社向农村发放贷款, 农村信用社也可以依托邮储银行完备的城乡居民个人清算渠道, 为广大农村提供优质的金融服务, 争取实现农村市场的双赢。

二是要突出自身的优势业务, 与其他商业银行形成互补关系。邮储银行要正确定位, 要打造在城市市场中属于自己优势特点的市场, 要成为老百姓的“绿色银行”、“百姓银行”和“社区银行”, 为城乡居民提供基础性金融服务, 在零售和中间业务上形成自己的优势。

(二) 改革现有的“双线管理体制”, 建立现代银行制度

邮储银行是邮政集团公司的全资附属银行, 是法人单位, 受《公司法》、《商业银行法》的制约, 应独立运行、实行专业化管理, 邮政集团公司是邮储银行的股东, 是控股关系, 而不应该是现行的“一行两制”。要按照现代商业银行制度要求, 建立健全符合市场经济规则和金融企业内部风险控制要求的管理体制和现代商业银行制度。加强内部管理, 进一步明晰产权关系;建立有效的决策、经营、约束和激励机制, 推动其经营管理水平的提高, 确保邮政储蓄银行的有序和稳健运行。

(三) 以邮储特色为中心, 大力开展支持新农村建设的金融创新

邮储银行要立足于自身特色, 大力拓展信贷市场。一是坚持以农为本, 找准市场定位。邮政银行要立足农村、面向农民、服务农业, 把农户、个体经营户和产权明晰的民营企业作为支持的主要对象;立足对小区域情况的准确把握, 依托农村, 以农户为主形成自己的基本客户群体, 开拓城镇, 培植一批创利大户, 牢牢占领农村信贷市场。二是要积极开发信贷产品种类。当前应在已开办小额信用贷款和个人商务贷款的基础上, 进一步探索符合“三农”、城乡社区特点的金融服务产品, 有效运用信用、抵押、质押、担保等多种贷款方式, 逐步增加对“三农”信贷资金的供给, 让资金回流于农村, 改善农村的金融服务环境, 满足农村多元化金融需求。三是积极探索支持中小企业发展。邮储银行要发挥基层网点优势, 把农产品加工、商业流通等环节的中小企业尤其是微小企业作为信贷拓展的重点领域, 提升邮储信贷品牌形象。四是打造体现邮政储蓄特色的服务流程。利用邮政储蓄在农村点多面广、全国通存通兑的优势, 大力发展绿卡品牌业务, 大力发展农村理财业务和代收代付业务。五是加快业务创新步伐, 及时推出市场需要的金融服务品种, 大力拓展贷款、个人理财和中间业务等领域, 形成新的效益增长点。六是改进结算手段, 力尽所能在广泛的区域内实现通存通兑, 积极开办信用卡业务, 为客户提供优质的结算服务。

(四) 加强网点建设, 提高服务功能

加强营业网点建设, 打造精品网点, 增强吸存功能。在提高存款市场占有率、人均存款拥有量、低成本存款比例的同时扩大存款规模。以效益为先, 向集约化经营转变。按照盈利性原则, 达到保本点的营业网点保留, 高耗低能的营业网点撤并。对员工实行优化组合, 按需设岗, 以岗定人。

(五) 加强培训, 提高员工素质

邮政储蓄银行对农村金融的影响 篇3

[关键词] 邮政储蓄银行农村金融金融深化

一、中国邮政储蓄银行开展农村金融业务的优势

加入WTO后，我国弱小分散的小农户面临着国际市场的冲击，市场风险增大。这使得为“三农”服务的农村金融成本高、风险大而收益低，系统性风险严重。农村金融市场多年来处于萎缩、凋敝状态，农村信用社呆坏账问题严重，农民贷款难，手续繁杂，并且由于缺乏竞争农信社将贷款利息一浮到顶，又增加了农民的贷款成本，造成非法集资盛行、私人借贷严重，市场也需求全国性银行机构来提供现代化金融服务。目前，四大国有商业银行几乎都已经撤出了农村，在农村中的金融机构主要是农信社和农业发展银行。邮政储蓄是国内网点数量最多的金融机构，营业网点已超过3.5万个，其中县及县以下农村网点占三分之二以上，邮政储蓄开展农村金融业务具有得天独厚的优势：

1.机构优势。一方面农村邮政部门网点多面广，另一方面商业银行为提高经营效益，纷纷撤离或撤并县、乡镇级营业机构，这为农村邮政储蓄拓展了广阔的发展空间，为农村邮政储蓄业务快速发展提供地域条件。

2.政策优势。国家加大对“三农”的支持力度，推进新农村建设，必将推动农村经济快速健康发展，同时随着金融体制改革的不断深入，金融机构收缩基层营业网点，这都给农村邮政储蓄发展带来新的发展机遇。

3.网络优势。2004年12月邮政储蓄绿卡全国统一版本成功上线，实现了中国金融信息化工程建设技术上的新突破，邮政储蓄3.5万个联网网点全部使用统一的软件，使邮政储蓄真正成为覆盖面最大、实现城市和乡村交易额最多的全国个人金融服务机构。2005年6月邮政储蓄与邮政电子汇兑实现两网互通，极大地方便了个人结算客户。

4.信誉优势。中国邮政经过百年的发展在老百姓心目中有着良好的信誉，特别是在偏远的农村地区，邮政通信成为与外界沟通的惟一渠道，所以中国邮政的品牌价值很高，邮政储蓄依托于邮政也享用着这一优良的无形资产。

二、对农村金融市场的影响

中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。中国邮政储蓄银行成立后，将设立专门的农村金融服务部门，积极完善网络服务功能，面向“三农”开展业务。另外，中国邮政储蓄银行将通过加强与政策性银行和农村合作金融机构全面开展业务合作，进一步加大邮储资金支农力度，提高农村金融服务的覆盖面和满足度，因此，中国邮政储蓄银行对农村金融市场主要有以下几个方面的影响：

1.有利于农村资金回流，缓解农村金融市场的金融服务供需矛盾。农村经济承担着自然风险和市场风险，使农业长期属于弱质产业，农业项目获利周期长、产品结构以粮食为主，利润率低、抵御风险能力差，对自然灾害难以有效预知和防范。并且农产品价格倒挂，农产品销售难，农民增产不增收的现象时有发生。高风险与低收益的不确定性，制約着农业的信贷投入。中国邮政储蓄银行成立后，将设立专门的农村金融服务部门，针对农村金融需求提供广泛的金融服务，特别是为农民提供小额生产及生活信用贷款，将极大地缓解农村金融市场的供需矛盾。

2．有利于促进农村金融市场的有效竞争。近年来国有商业银行实行集约化管理，县级行基本上无贷款审批权，基层农信社的信贷自主权仅3万元，超过权限须到联社审批，一笔贷款顺利的话也要花费1～2周的时间；农行至少需3～5个月，影响需求时效。大部分农信社以小额贷款为主，大额贷款受到严格限制，资金支持局限于传统小农生产，无法满足农业结构调整的规模资金需求。农信社在当前成为农村金融主力军的同时，也基本是农村金融市场的垄断者。垄断的农村金融市场缺乏外部竞争压力，造成了对农村金融需求的“感应迟钝”，提供于“三农”的金融产品单一，仅仅包括传统的存贷业务、结算业务和代理业务等。中国邮政储蓄银行成立后，将充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，从而促进农村金融市场的有效竞争。

3.有利于深化农村金融改革。和国际先进国家相比，我国的农村金融市场发育状况要落后20年左右。“覆盖面”和“可持续性”是评价农村金融发展状况的两个主要标准。从覆盖面指标来看，虽然我国的农村金融几乎覆盖了绝大部分地区，但从资金的可获得性看，我国的覆盖面不到25%(有人认为不到15%），而印度农村金融的覆盖面达到75%以上。从可持续性指标看，农村金融运行、尤其是小规模信贷运行的理念、方式、方法和效果还停留在国际先进国家上世纪80年代的水平。中国邮政储蓄银行成立后，将继续依托邮政网络经营，按照公司治理架构和商业银行管理要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理。这意味着与其他银行一样，邮储银行在机构、业务和高管人员等方面，将依法纳入银行监管体系，并实行以资本充足率为核心的审慎监管。这有利于银监会依法将邮政储蓄纳入银行业监管范畴，防范和化解邮政金融风险;进一步加大邮储资金支农力度，提高农村金融服务的覆盖面和满足度，从而加快农村金融深化的步伐。

参考文献:

[1]林洪伟郑宇婴:邮政储蓄银行的战略定位及发展.深圳金融，2006年02期

[2]高凯山张开立:浅析邮政储蓄改革的市场定位.开发研究，2004年09期

[3]郭晓东赵小黎:邮政储蓄转存款利率调整后对农村资金的影响.金融理论与实践，2005年第01期

[4]周颖 王姣:谈邮政储蓄银行对银行业竞争格局的影响.商业时代,2006年第17期

邮政储蓄银行需求 篇4

【开通方式】

1、电视自助注册开通

进入电视银行登录界面进行注册，注册成功后成为自助注册客户，客户可办理查询、小额缴费、本人信用卡还款、绿卡通定活互转交易。

2、营业网点注册开通

客户可以在任何一家中国邮政储蓄银行营业网点轻松开通电视银行服务，注册成功后，客户可办理查询、转账、缴费、信用卡还款、电视支付等电视银行为客户提供的各项功能。

3、个人网银注册开通

中国邮政储蓄银行个人网银客户可以登录网上银行后开通电视银行服务，并选择导入共享账户，注册成功后，即可登录电视银行享受中国邮政储蓄银行为客户提供的各项功能。

【开通条件】

1、证件要求：客户要有申领卡、折时使用的有效居民身份证，暂不支持护照、军官证等其他证件；

2、账户要求：客户需要注册中国邮政储蓄银行规定的账户类型，包括留密存折、借记卡、信用卡。

客户需要注意的是，留密存折是指本币结算账户；借记卡包括普通绿卡、本外币绿卡通主卡。

【开通流程】

1、自助注册

自助开通电视银行，客户可以办理查询等非账务类交易，绑定机顶盒后还能够办理小额缴费、绿卡通定活互转和信用卡本人还款。

• 进入电视银行主界面，选择“登录-注册”

• 阅读《中国邮政储蓄银行个人电子银行服务协议》，确认“同意” • 输入身份证号码、注册卡（账）号、账户密码、登录密码，确认

• 注册成功

2、网银注册

网银开通电视银行，客户可以办理查询等非账务类交易；UK客户同时可以办理所有账务类交易，电子令牌和手机短信客户同时可以办理除行内转账外的所有账务类交易。

• 进入个人网银主界面，选择“申请开办”

• 选择“开通电视银行”，点击“开通渠道”

• 阅读《中国邮政储蓄银行个人电子银行服务协议》，勾选“我接受此协议” • 选择签约账号，点击“确认”

• 设置电视银行登录密码，输入验证码，点击“确认”

• 注册成功

3、柜面注册

柜面开通电视银行，客户可以办理所有的非账务类和账务类交易。

• 持有效证件、指定卡（折）到营业网点填写服务申请表

• 阅读《中国邮政储蓄银行个人电子银行服务协议》，签字确认

• 认真核对《电子银行服务机打记录》的相关内容，签字确认

• 注册成功

【温馨提示】

邮政储蓄银行需求 篇5

1、网上自助注册开通

进入个人网上银行登录界面进行注册，注册成功后成为网上注册客户，您可办理查询、挂失、绿卡通定活互转交易。

2、营业网点注册开通

您可以在任何一家中国邮政储蓄银行营业网点轻松开通网上银行服务，注册成功后，除了查询、挂失、定活互转交易外，还可实现您在营业网点选择开通的各项账务交易功能。

3、电话激活这一步很重要，如果没有经过这个验证的话，网上银行的部分功能将无法使用，例如：“自助注册与登录”、定制“我关注的信息”、管理“我的账户”、实现“转账汇款”、“网上缴费”、“外汇通”、“投资理财”、“信用卡”、“网上支付功能管理”、“个人贷款”、“客户服务”、“安全中心”、“申请开办”等功能。

邮政网上银行的开通条件

1、证件要求：您要有申领卡、折时使用的有效身份证件，如身份证、护照、军官证等；

2、账户要求：您需要注册中国邮政储蓄银行规定的账户类型，包括留密存折、借记卡、信用卡。您需要注意的是，留密存折是指本币结算账户、外币活期一本通、外币定期一本通；借记卡包括普通绿卡、本外币绿卡通主卡。

秉承“进步与您同步”的理念，中国邮政储蓄银行致力于为个人客户提供安全、便捷、多样的网上自助金融服务。而中国邮政储蓄银行个人网上银行则是通过互联网向个人客户提供了一个交易平台和服务渠道。

自2010年6月1日起,中国邮政储蓄银行在全国近37000个城乡网点全面开通个人网上银行服务，为您带来全天候、全方位、个性化的金融服务，让贴心、安全、便捷的服务随时伴您左右。

功能特点

○账户状况，尽在掌握

账户查询，让您随时随处掌握账户余额、资金变化、交易明细；账户一家亲，方便

您随时掌握家人账户信息；账户挂失，随时实现账户挂失，为您的账户安全提供及时保障。

转账汇款，省时省心

○行内转账，随时随地、轻松实现您向本人、他人或公司账户的实时划转。

汇款，帮您把账户资金汇到全国任何地方，省时又省心。按址汇款新体验，无需收款人账号，即可完成资金快速划转。

○投资理财，方便快捷 基金、国债、本外币理财，最新的产品信息触手可得，基金国债轻松买卖，持有的产品情况随时掌握，辅助的理财小工具随时帮您，让您足不出户轻松理财，随时掌握财富信息，犹如理财经理伴您身边。

○信用卡管理，简单高效 信用卡账户信息查询、对账单查询、额度管理、网上挂失等功能一应俱全。在线还款，还款一步到位，让您轻松搞定。

自动还款、账单分期，更是让您省心省力，免除超期罚息之忧。

申请开通

○申办开通，如此简单

邮政储蓄银行需求 篇6

通过本交易，客户可以实现公司内部账户之间的资金互转以及向行内、他行账户的转账。注意事项：

（1）如果客户对某种类型的转账设置为“需要审核”，经办员生成转账指令后，需要复核员复核后指令才被提交系统处理。

（2）付款指令生成后，通过【转账指令查询】可查询到付款指令的处理状态。（3）如果客户生成的付款指令状态为“待复核”，即尚未被复核员复核提交，客户可以通过【转账指令撤销】交易进行指令撤销。

（4）批量交易的审核按该批量的总金额套用审批规则。5.1 公司内部转账 【公司内部转账】可实现同一公司内部账户资金的互转，不收取手续费和汇划费。注意事项：

（1）客户选择预约后，输入预约日期、预约时间，该笔转账将在指定的日期的时间发起这笔转账，如果该笔转账交易额过大，须要审核员审核后，该笔预约交易方可生效。

（2）收款账户账户类型可以为虚拟帐户，账户输入格式为18 位主账户加5 位虚拟账户,收款账户户名为虚拟账户户名。5.1.1 转账指令生成

支持账号、户名模糊条件搜索

5.1.2 转账指令查询

5.1.3 转账指令撤销

5.2 单笔行内付款

对跨地市的行内付款，按规定收取异地汇款手续费和汇划费；对同一地市范围内的行内付款，不收取手续费、汇划费。注意事项：

客户选择预约后，输入预约日期、预约时间，该笔转账将在指定的日期的时间发起这笔转账，如果该笔转账交易额过大，须要审核员审核后，该笔预约交易方可生效。

（2）收款账户账户类型可以为虚拟帐户，账户输入格式为18 位主账户加5 位虚拟账户,收款账户户名为虚拟账户户名。

（3）第三方账户办理授权手续后，本交易可支持用第三方账户直接支付。5.2.1 付款指令生成

支持账号、户名模糊条件搜索

5.2.2 付款指令查询

5.2.3 付款指令撤销

5.3 单笔跨行付款

单笔跨行付款可选择 “同城票据交换”或“人行支付系统”渠道。对收付款单位在同一地市范围内，且当地有同城票据交换业务的，可选择“同城票据交换”渠道，按当地开户行的同城票据交换收费标准收费；其他情况可选择“人行支付系统”渠道，按规定收取手续费和汇划费。一般情况下，前者的收费标准要大大低于后者。

5.3.1 支付行号查询

对于走“人行支付系统”的单笔跨行付款，可根据区域、行别等查询对方行的支付系统行号。

5.3.2 付款指令生成

付款指令生成时，支持对付款渠道的选择。

5.3.2.1 人行支付系统渠道 注意事项：

（1）客户选择区域、行别后系统自动回显支付行行号，或者直接输入已查询到的支付行行号。

（2）客户可以根据需要选择“加急”或“普通”。金额在2 万元以下且“加急标志”选择了“普通”，则该笔交易走人行小额系统，到账时间一般为次日。（3）金额在2 万元以上或2 万元以下的“加急”交易，走人行大额系统。请客户注意时间安排，在每个工作日的8：00—17：00 之间办理转账，过时人行大额系统关闭，系统会自动落地，请注查询交易状态，请客户及时通知开户行，特别 是超过200 万元的交易会在开户行落地，请客户及时通知开户行，给开户行留足处理时间。

（4）客户选择预约后，输入预约日期、预约时间，该笔转账将在指定的日期的时间发起这笔转账，如果该笔转账交易额过大，须要审核员审核后，该笔预约交易方可生效。

（5）第三方账户办理授权手续后，本交易可支持用第三方账户直接支付。

支持账号、户名、所在省市模糊条件搜索

5.3.2.2 同城票据交换渠道 注意事项：

（1）同城票据交换需要落地到网点，请客户及时与开户行联系，网点打印《网上银行转账凭证》后参与同城交换。

（2）客户选择预约后，输入预约日期、预约时间，该笔转账将在指定的日期的时间发起这笔转账，如果该笔转账交易额过大，须要审核员审核后，该笔预约交易方可生效。注意查询交易状态。

（3）在网点为企业办理第三账户授权手续，支持第三方账户作为付款账号

支持账号、户名、所在省市模糊条件搜索 友好账户数据公用人行支付方式友好账户

5.3.3 付款指令查询

5.3.4 付款指令撤销

5.4 批量行内付款 注意事项：

（1）批量交易需要生成txt 文本格式的批量文件。第一行为12位批次号，从第二行开始均按序号、收款账号、收款户名、金额、附言的顺序编排。（2）同一批次号只能使用一次，不得重复使用。

（3）请客户仔细检查批量格式及收款方信息的正确性，如有错误将提交失败。（4）批量行内付款的收费标准同单笔行内付款。

（5）客户选择预约后，输入预约日期、预约时间，该笔转账将在指定的日期的时间发起这笔转账，如果该笔转账交易额过大，须要审核员审核后，该笔预约交易方可生效。

（6）收款账户账户类型可以为虚拟帐户，账户输入格式为18 位主账户加5 位虚拟账户,收款账户户名为虚拟账户户名。

（7）第三方账户办理授权手续后，本交易可支持用第三方账户61直接支付。

5.4.1 付款指令生成

5.4.2 付款指令查询

5.4.3 付款指令撤销

5.5 批量跨行付款 注意事项：

（1）批量跨行付款不支持费用较低的同城渠道，只能走人行支付系统。批量跨行也需要使用批量文件，除在附言后加上对方行支付行号外，其他同批量行内格式。

（3）客户选择预约后，输入预约日期、预约时间，该笔转账将在指定的日期的时间发起这笔转账，如果该笔转账交易额过大，须要审核员审核后，该笔预约交易方可生效。

（4）批量跨行交易的收费标准同单笔跨行交易。

（5）第三方账户办理授权手续后，本交易可支持用第三方账户 直接支付。

5.5.1 付款指令生成

5.5.2 付款指令查询

邮政储蓄银行的现金管理和控制 篇7

一、当前邮政储蓄银行现金管理中存在的问题

(一) 资金调拨组织不合理, 在途资金占用多。

首先, 邮政储蓄网点由于网点数量多, 且较多分布在偏远的山区, 受押运能力限制, 许多网点只能在当地商业银行开设临时账户, 用于与县支行相互调拨资金。受当地商业银行的限制, 到账一般需数日, 与县支行缴拨的在途时间很长, 同时当地商业银行为了自身效益也会要求账户内的资金达到一定限额才能上划到县支行, 导致了大量在途及账户结余资金。

其次, 邮政储蓄银行的押钞建设相对起步较晚, 押运能力不能满足网点资金调拨的要求。表现为:部分偏远网点需2-3天才能收送一次款, 超额备付金不能及时上缴;押运车下午收款时间早, 收款后至营业终前收进的现金只能留在网点。

另外, 人员及现金整点、清分等设备配置不足。由于邮政储蓄银行现金整点设备使用起步较晚, 许多地方还依靠人工清分, 效率较低对于资金回笼行, 如不能及时按人行要求整点缴存, 就会有大量资金停留在网点、金库等各环节。

(二) 库存现金管理不到位, 库存现金占用多。

长期以来, 备付金管理部门普遍采用按照网点存款余额固定比例的方法核定网点库存限额。网点存款余额高, 日终就可以留存较多备付金, 反之则低。这一方法有一定合理性, 理论上网点的储蓄余额越多, 用户支取存款的可能性就越大, 应留存用于满足流动性需求的现金就越多。但在实际工作中影响用户现金需求的因素很多, 单纯以存款余额比例核定的备付金与网点的实际现金需求差距较大。例如:活期存款比率高的网点用户取款需求相对较多, 山区网点现金支取多于存入, 经济发达地区现金收付活跃, 总体现金收入大于支付;邮政为传统的汇款渠道, 汇往外地的资金量很大, 尤以工业区附近最为明显, 且季节性明显。

再加上由于备付金管理较为粗放, 考核指标一般为日库存限额由于指标设计单一, 网点只是被动按照库存限额留存现金, 缺乏主动管理。另一方面, 由于考核指标本身设定即与网点实际情况有差距, 且受押运能力影响, 网点往往不能主动控制日终库存现金, 考核者往往陷入两难的境地, 长期以往, 使考核流于形式, 没有实际成效。

二、完善邮政储蓄银行现金管理的措施

(一) 优化资金调拨组织, 减少在途资金。

对于银行而言, 资金在途是不必要的资金占用, 不产生任何效益, 应最大限度进行压缩, 理论值为零。在途资金管理的重点和首要工作是构建好当地的资金调拨组织, 减少调拨环节, 加快调拨速度, 保证资金高效运转, 最大限度地压缩各类在途资金。

1. 理想的资金调拨组织。

根据目前邮政储蓄银行的机构层级设置, 在实际工作中, 较理想的资金调拨组织是:网点收进现金 (T日) →县金库整理 (T日晚) →市分行 (T+1日上午) →人行账户 (T+1日上午) →总行账户 (T+1日下午) 。

按以上的调拨组织, 一笔资金从网点收进到进入总行账户运用, 总在途时间为一天 (节假日按人行工作时间顺延) 。

2. 完善邮政储蓄银行现金调拨的组织。

第一、撤销冗余银行账户, 减少在途环节。加强押钞建设, 实现押运收送款, 撤销各级机构在商业银行开设的用于资金调拨的银行账户减少在途环节、加快调拨速度。

第二、加强押钞建设, 部分地区押运公司运作成熟的可采取外包的模式, 充分满足网点的资金调拨要求。

第三、改变原由县金库统一整点现金的模式, 实现网点整钞, 为网点配备捆钞机、轧把机、小型清分机等出纳机具, 实现网点上缴的资金达到人行入库标准。缩短在途时间。

(二) 加强库存现金管理, 合理控制库存现金。

1. 合理核定网点的库存限额。

现金库存限额既是网点日常执行的依据, 又是考核和评价资金运行效果的依据, 是库存现金控制和管理的一项重要基础工作。根据管理层级的设置, 一般由省分行分负责制定市分行的库存限额, 市分行负责制定网点和自助设备的库存限额。根据管理层级越往下, 控制程度越强的原则, 省分行对市分行应按年核定限额, 给予市分行较大的自主性;市分行对网点则应按月按日动态核定限额, 利于网点日常参照执行。

因此需要改变传统的按存款余额比例核定的方法, 按网点现金收付规律核定网点的库存现金, 有条件的地方, 可以建立数学模型, 科学测算核定值;其次在核定限额的基础上, 给予一定的浮动区间, 允许网点根据实际需求主动调整, 充分发挥网点能动性。

2. 加强网点考核。

库存现金的直接执行单位是网点, 因此需要调动网点的积极能动性, 变被动管理为主动管理, 动态调整每日的实际库存并及时将执行中的情况反馈到管理部门, 根据实际情况动态调整限额。

邮储银行可以制定库存现金适量的经济考核办法, 对于当月考核达标的网点负责人及业务主管给予适当经济奖励;不考核网点每日的限额执行情况, 而是对网点每月的平均库存现金进行考核;对网点的考核应剔除押运因素等的影响, 对押运因素影响网点不能上缴的超额备付金改为对押运管理部门进行考核;要求网点严格执行现金支取的各项规定, 大额支取必须提前一天预约, 网点根据预约量在库存限额之外进行必要的协款, 减少取款的波动幅度, 进而减少日常留存库存现金加强网点现金整点的考核, 对网点整点不合格, 达不到人行入库标准的上缴款计入其留存现金考核, 从而提高资金归行率。

现金管理是一项持续、长期的基础工作, 邮政储蓄银行应从长远规划, 采用先进的管理手段, 加强各类配套投入, 形成管理制度贯彻始终, 获得长期利益最大化。

参考文献

[1]董福林, 王银和, 胡俊峰.商业银行备付金的变动分析及存量测定[J].中国城市金融, 2002 (5) :48-49.

邮政储蓄银行内部审计体质的研究 篇8

【关键词】内部审计；审计体制；审计导向；结果评价

一、邮政储蓄银行现有的内部审计框架探讨

建立完善的审计监督体制可以有效防范和化解银行业经营中的金融风险，也可以加强总行对各分行的监督管理能力，为此邮政储蓄银行建立了总行垂直管理、二级分行集中审计的内部审计体系，这一举措使内部审计的独立性得到一定程度的体现，也有利于审计职能的正常发挥，基本符合为本行业务发展需求。

目前邮政储蓄银行内部审计框架采用的是三级审计，下审一级的审计制度，总行设立审计部，由总行纪委书记分管，实施总行负责省一级分行的审计业务，省分行（一级分行）由省分行副行长负责本行及二级分行的审计工作，同样，地市分行（二级分行）设立审计部由地市副行长负责，负责本市分行及下级支行的审计工作。从该框架可以看出目前邮政储蓄银行的内部审计的独立性还是比较弱，并没有真正实现垂直管理，二级分行审计还受到一级分行领导的制约，但是基本在二级分行层面实现了独立，审计部门的行政制约收到了二级分行，实现了下审一级的内审模式。邮政储蓄银行现有的审计模式是根据本行的实际情况设计，具有一定的合理性，但随着业务发展，审计实践的不断推进，其不利的一面也逐步暴露。

二、邮政储蓄银行的现状及存在的问题

邮政储蓄银行自成立以来，沿用了内部审计的概念，初步在全国选择50个二级分行试点组建新的集中审计模式，例如邮政储蓄银行陕西省分行在制定了集中审计管理办法的前提下同时在西安、榆林、延安、汉中等七个二类分行实行相对独立的内部审计，将审计人员的行政管理上收至二级分行，基本实现了下审一级的内审模式。但与业务发展对内部控制和风险管理提出的要求相比，邮政储蓄银行内部审计还存在很多不适应的地方，具体来说体现在以下几点：

（一）基础薄弱，遗留问题较多。邮政储蓄银行成立时间短，审计体系建立也就较晚。发展初期，虽然进步较快，相对来说留下的漏洞更多。在储银行成立之初，由于大量人员是由邮政系统转岗而来，对银行业务的不熟悉导致邮政储蓄银行内部违规行为频频发生，经验缺乏，导致大多操作没有按照银行规定流程进行财务处理。

（二）行政色彩浓厚，具有 “双重性”特征。银行系统垂直领导是管理基础，这也导致了审计工作带有该种特性，必须接受本单位负责人在行政上的领导；与此同时，作为按照国家规定建立的内部监督制度，邮政储蓄银行内部审计必须接受国家审计机关的指导和监督。双重性特征在一定程度上不利于审计工作的独立性。

（三）观念落后，人员素质不高。部分人员对内部审计工作认识不够，对内审工作的开展不积极配合，不能自觉有效地落实所提出的处理意见和建议。与此同时，审计人员的专业能力不够，取得ACCA、CPA等职业资质证的比例也较低。加之有些审计人员审计观念落后、服务意识不够，极易引起审计抵制。也不利于审计工作的开展。

（五）经济效益审计起步较晚。邮政储蓄银行实施的大都是合规性审计，不少管理人员认为只要没有违法违规就行，对于企业不良经营管理决策造成的巨大损失和浪费认识不足。只看到审计工作的反面监督作用，没有看到审计工作的正面促进作用。未能全面发挥审计职能。

三、应对邮政储蓄银行内部审计问题的对策、建议

（一）全面提高对内部审计工作的认识

为加强对审计工作的正确认识，应在行内加强宣传引导，从上至下建立正确全面的内部审计观念。重点是提高基层员工对于审计工作的正确认识，基层审计工作的落实，才能为全行稳健经营奠定良好的基础。全行从上到下认识到审计工作的监督作用的同时，更认识到审计工作的正面促进作用，认识到审计工作的经济效益性。将审计工作由被动转为主动。

（二）建立以风险控制为导向的内部审计模式

目前邮政储蓄银行的审计模式还停留在财务审计、经营审计的模式，管理审计和风险导向的内部治理审计得不到充分开展。未能完全落实《银行业金融机构内部审计指引》相关要求及精神。鉴于此，审计发展方向要以开拓审计模式、拓宽审计领域为主，以便能够及时发现经营管理活动中薄弱环节，从而客观公正地对支行做出评价，从而为邮政储蓄银行的高级管理层提供决策依据。全行审计工作应以风险控制为导向，明确审计目的，进而不断优化审计手段。

（三）提升审计人员素质，培养内部审计团队及人才储备

人才是工作的保障。为促进审计工作的持续提高，应该一方面提高审计人员的业务素质，进行内部持续的后续教育，培养并灌输先进的审计理念、CAS辅助审计系统等审计技巧和方法。另一方面提高审计人员的道德素质，应在思想方面树立审计人员正确的审计观念，明确监督的同时应具有服务的意识，使审计人员从业务能力到思想观念、职业道德方面得到全面提升，建立起适应新时代业务发展的优秀审计队伍。

（四）改进审计手段方法，规范审计证据收集

传统的审计工作以现场审计为主，随着信息技术手段的飞速发展，审计工作也应与时俱进，非现场审计应成为审计工作的新常态，推广审计系统软件，建立基础数据模型，在扩大审计范围的同时全面提高审计效率。审计证据的收集应客观合法，要重视程序的合法性，保证审计证据的充分相关性。此外，还必须注重搜集环境证据，确保审计证据要素齐全，证据内容完整，取证方法得当，从而保证审计人员发表的审计意见客观公正，减少审计风险。

（五）建立科学的审计评价体系，重视审计结果的持续落实

审计工作以人为本，要推进审计工作的发展就必须调动审计人员的积极性，建立科学的审计评价体系，树立规范的奖惩体制具有不可替代的作用。审计工作的正确评价，是推动下一步审计工作的原动力。对于审计结果，也要严格落实，建立匹配的审计回访机制，确保做到发现的问题要严格追责，发现的漏洞要及时弥补，发现的错误要及时改正。

参考文献：

[1]谭尧：《我国邮政储蓄银行发展研究[J].区域金融究》，2012版。

[2]晏艳珍，邓莹：《我国邮政储蓄银行信贷风险控制问题研究》，2012。

[3]王晴坞：《关于我国内部审计独立性的思考》[J].大观周刊，2012年第12期。