小额贷款公司汇报材料

小额贷款公司汇报材料（精选8篇）

小额贷款公司汇报材料 篇1

尊敬的检查组各位领导：

ⅩⅩ县ⅩⅩ小额贷款有限责任公司是经湖北省人民政府ⅩⅩ年10月20日以鄂金办发[ⅩⅩ]73号文批准成立，ⅩⅩ年11月8日开始试营业的小额贷款公司。一年来，在市、县人民政府金融办、人民银行、工商局、银监局等有关职能部门的关心和指导下，公司严格按照有关规定积极稳妥地开展业务，逐步走上了正常经营的轨道。从ⅩⅩ年11月到今年9月，公司注册资本5000万元，共发放72笔贷款，累计贷款金额3125万元，累计回收16笔，回笼金额1970万元，余额1155万元；基本上无负债，实现利息收入 113.7 万元。截止目前，公司无呆帐，有二笔不良贷款，合计金额28万元。总的来说，运营状况稳健。今天，将按三个方面向各位领导汇报，一是公司的运营状况；二是公司存在的问题；三是请求政府解决的实际问题。

一、公司运营状况。

公司运营状况将按七个方面汇报：

（一）经营范围

公司严格遵守《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》第二十三条“未经省小额贷款公司试点联席会议批准，小

额贷款公司不得跨行政区域经营”的原则，我司经营范围在规定的注册地行政区域内，无跨行政区域发放贷款的情况。

（二）资金帐户情况

公司在设立之初，开户在县工行。工行户头作为贷款资金的专项帐户，实行全封闭运行。

（三）发放贷款情况

我司自ⅩⅩ年11月开业以来，截止2012年9月底，累计发放贷款72笔，金额 31,250,000.00 元。其中：贷款发放50万以内46笔，5,420,000.00元，占17.34%；50万-100万12笔4,850,000.00元，占15.52%；100万以上14笔20,980,000.00 元，占67.13%。从贷款发放结构比例来看，我公司贷款分布正常，小额笔数占多，但总量小，做到了“小额”“分散”的特点。大额贷款主要是企业贷款，与我司所选取的客户有较大关系，这些企业整体规模较大，盈利能力强，抗风险承受能力强，同时又是本地的纳税大户，具有较高的偿还能力。二是今年国家的宏观调控政策一直偏紧，企业的资金链都不同程度的紧缺，对资金的需求较为迫切，即使是本地的一些较大规模的企业也面临着流动资金周转困难的情况。

从贷款发放宗旨来看，我们主要体现服务三农，重点支持了养猪大户新三汇、虎岩猪厂、鲁湾猪厂、茹菜水库养鱼专业户、紫荆林场等种养殖大户。在扶持中小企业方面，更

多紧密联系，像丽尔家公司、龙窖酒业公司、盛世恒固公司、中研磨具公司等企业是我们的客户。为我县经济发展起到了应有作用。

在贷款金额方面，单笔贷款严格执行《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》中对同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%的规定，依据客户实际情况最终确定客户贷款金额，无超合同放款情况出现。

在贷款期限上，我公司能够依据具体情况确定客户的贷款期限，但一般最长不超过一年。

（四）利率执行情况

公司严格执行人民银行规定的基准利率和浮动利率、严格执行最高人民法院颁布的《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。”这一规定。无变相提高利率行为，借款合同与借款利率一致。我公司发放单笔贷款利率最高为月率21‰，单笔最低月率5‰，没有超过国家有关部门规定的0.9-4倍。

（五）财务管理情况

我们执行金融企业会计准则，严格财务手续，一支笔审批，经营费用实行目标控制。帐簿设置规范齐全，规范，有

总帐、二级明细帐三级明细帐，帐证、帐帐、帐表、帐实均相符。有严格的内部控制制度。

（六）增资扩股情况

我司注册资本金5000元人民币，全部来源于股东的注资。由于我县经济条件的限制，就目前注册资金，尚有大量结余。暂时不需增资金扩股，但我们会开拓市场，为三农和中小企业搞好服务。

（七）公司管理情况

公司在零点起步，边工作边探索，己有一定起色。尽管起步晚，但我们自始至终把执行政策和防范风险作为公司的生命线。客来有登记，贷前有调查，放贷实行三级把关制，一是信贷员调查，二是经理审核，三是董事审批。重大问题董事集体审批。规范工作流程，区分信贷工作与财务工作，信贷员不得沾手收息等资金。做到“三不放”：无贷款正当用途的不放，无还贷来源保障的不放，无正当手续的不放。做到放得出去收得回来。截止目前，仅两笔不良贷款，无重大事项发生、无融入资金情况、无对外提供担保情况。

加强管理，实行目标与业绩考核，资金回收与工资挂钩，提高本息回收率，基本达到99%以上。

二、工作中存在问题和困难：

1.小额贷款公司对客户的征信核查尚未接入人行征信系统，一定程度上限制了对客户评判标准的视野。

2.小额贷款公司放贷，为了保证风险，需要抵押和第三方担保，在办理手续收费上与其他银行相比，有很大的差距，影响客源。由于手续复杂，客户嫌麻烦和费用过高，因此，放款额度受到了限制。

3.税费负担过重。

4.小贷公司定位尴尬，因为优质客户在银行，风险客户在地下钱庄，我们在银行和地下钱庄当铺之间求生存，所以公司业务拓展困难。

三、工作建议及需求：

1.尽快明确小额贷款公司的金融机构法律身份，不仅有利于小额贷款公司的发展，也有利于明确监管机构管理监督。

2.进一步加强对小额贷款公司的扶持力度。小额贷款公司是在几家专业银行多年规范经营的前提下起步的，可以说好的大额客户都被专业银行垄断，小贷公司吸收的客户基本上是“残饭剩汤”；加之社会上的当铺、地下钱庄并存，小贷公司既要规避风险，又要获得收益，并不容易。这种困难是可想而知。因此，建议对小贷公司在政策方面进一步放宽，比如，当遇到一个大客户，人家需求的资金超过了注册资本金的5%，放得来又踩了红杠杠，不放得来好不容易遇到个客户，又被这些条条框框卡着脖子。诸如此类问题不少。作为ⅩⅩ公司几个月来，克服重重困难，在陕缝中求生存，在保证风

险的前提下，己略有盈利，己属难能可贵。

3.加强对小额贷款公司从业人员的定期专职培训，提高从业人员工作能力和业务水平，增强风险防范意识，减少和杜绝不规范操作，保证小额贷款公司健康发展。

4.请求政府有关部门在税费征收上予以照顾。我公司会在今后的工作中，严格执行《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》中的规定，本着合法合规经营，健康有序发展的宗旨，积极开拓本地市场，为本地中小企业提供更多更好方便快捷的资金业务，努力为中小企业的进一步发展发挥我们的保驾护航作用。

以上是我公司经营的主要情况，不妥之处，敬请指正。

小额贷款公司汇报材料 篇2

一、浙江省小额贷款公司运行现状

从2008年9始, 浙江小额贷款公司数量呈快速增长态势, 平均年增长50家左右, 目前共有301家小额贷款公司。它们具有下列特点:

1、贷款需求快速上升, 平均贷款利率偏高

从表1看, 近年来贷款的最高利率和平均利率都出现较大幅度的上涨。其中平均贷款利率更是从2009年的13.8%上涨到2011年的20.39%, 涨幅为47.4%。其年贷款总额也以年均增长超过80%的速度增长, 这说明小额贷款公司贷款的市场需求在不断扩大, 从而导致贷款利率走高。

2、融资渠道及比例受限, 外部融资占比较低

目前我国小额贷款公司不能吸收公众存款, 且其融资规模及来源受到严格限制。虽然浙江省2011年在央行规定的基础上放松了对小额贷款公司融资渠道及比例的限制, 但是从浙江省小额贷款公司实际运行情况来看, 2011年小额贷款公司融资余额占资本金的比例不但没有上升, 而且还下降了6.5%。从表2来看, 浙江省小额贷款公司融资余额约占其资本金的三分之一左右, 这与银行类金融机构相比, 存在巨大差距。

资料来源:笔者根据历年《浙江省小额贷款公司运行及监管报告》收集整理

资料来源:笔者根据历年《浙江省小额贷款公司运行及监管报告》收集整理

3、平均实收资本较低, 公司经营规模偏小

从表3来看, 浙江省小额贷款公司以年均增加52家的较快速度增长, 但小额贷款公司平均从业人数却一直保持在较低水平上, 平均每家从业人员仅为11人。而从反映小额贷款公司规模的另一个指标———平均实收资本来看, 浙江省小额贷款公司的平均实收资本除2009年外都是呈增加趋势, 但增加速度明显放缓。2012年, 浙江省共有250家小额贷款公司, 平均实收资本仅为2.08亿元。无论是平均从业人数还是平均实收资本, 小额贷款公司与其他金融机构相比明显偏少和偏低。

资料来源:整理自历年《浙江省小额贷款公司运行及监管报告》

二、存在的问题

是否具备可持续发展是小额贷款公司服务“三农”和小微企业这一战略目标能否实现的关键。存在的问题主要体现在以下几个方面:

1、贷款利率受管制, 影响可持续发展

目前, 我国小额贷款公司的收入主要为贷款利息收入。小额贷款公司承担了较高的贷款风险, 理应获取相应的风险补偿。朱冰心 (2012) 研究认为, 随着小额贷款公司平均贷款利率的提升, 其贷款总额也在不断增加, 这说明小额贷款公司的目标客户具有一定的高利率承受力。但是由于我国央行相关政策规定, 小额贷款公司的最高贷款利率不得超过司法部门规定的上限, 即不得超过银行同类贷款利率的四倍, 同时由于融资受到一定限制, 在这种条件下再对小额贷款公司实行利率管制无异于雪上加霜, 从而也不利于小额贷款公司的可持续发展。

2、公司经营规模偏小, 难以获取规模效益

杨虎锋等 (2011) 通过对我国42家小额贷款公司的经营规模与效率关系进行实证分析后认为, 样本中的42家小额贷款公司存在规模报酬递增的有23家, 平均资产规模为0.95亿元, 规模报酬不变的有10家, 平均资产规模为2.5亿元, 规模报酬递减的有9家, 平均资产规模为2.69亿元。而2012年底浙江省小额贷款公司的平均实收资本为2.08亿元, 平均每家公司的从业人员仅为11人。从这些数据看出目前浙江省小额贷款公司的规模偏小, 且各地往往不允许小额贷款公司跨区经营, 这也导致小额贷款公司不能产生规模经济, 从而不利于其成本的降低。

3、税收制度不合理, 导致经营成本过高

在目前的制度安排下, 小额贷款公司作为一种新型金融组织, 却没有被金融监管部门列为金融企业范围, 故在税收、融资成本、财政补贴等方面不能与银行、农信社等金融机构享受同等待遇。小额贷款公司在缴纳税赋时不是按照金融机构, 而是按照工商企业缴纳相应的税费, 除了缴纳25%的企业所得税外, 还需要缴纳5%营业税。虽然浙江省政府制定了相应的税收补贴措施, 但小额贷款公司所承担的综合税率依然高于银行等金融机构, 这种不合理的税收制度安排无疑大大提高了小额贷款公司的经营成本。

4、融资比例及来源受限, 不利于规模化经营

与国外的小额贷款公司不同, 我国的小额贷款公司作为一种“新型农村金融组织”, 却只能贷款而不能吸收存款, 且其融资规模及来源受到严格限制。在实际融资过程中, 小额贷款公司很难从银行融入相应的资金。

三、小额贷款公司可持续发展的对策

1、放松利率管制, 鼓励公司竞争

金融市场化是现代金融发展的趋势, 而利率市场化又是金融市场化的核心。政府对小额贷款公司利率进行管制的主要理由是, 放松利率管制会导致小额贷款的市场利率过高, 进而产生较大的金融风险, 不利于金融市场的稳定与发展。这种政策逻辑显然与现代金融的发展方向不符。从经济学的角度来看, 利率也是一种价格, 这种价格应由资金的供求双方决定。在目前的市场条件下, 资金的供给方往往处于市场的强势地位, 因此政府政策主要是要防止小额贷款市场产生垄断, 进而导致市场的低效率。而促进小额贷款市场的竞争是解决垄断的主要手段, 因此政府应放松对小额贷款公司的贷款利率管制, 鼓励小额贷款公司竞争, 从而提高整个小额贷款市场的效率。

此外, 与我国银行金融机构及国外小额信贷公司不同, 目前我国的小额贷款公司并不能吸收公众存款, 且融资渠道与比例受到严格的限制, 这种条件下适当放松小额贷款公司的贷款利率管制, 不仅不会对金融市场的稳定产生重大的影响, 反而会促进金融市场的多样化发展, 提高金融市场的效率。

2、适当扩大规模, 获取规模效益

通过适当扩大经营规模获取规模效益是企业降低成本的有效途径之一。浙政办发 (2011) 119号文件明确指出浙江省小额贷款公司的经营原则就是“只贷不存, 小额分散, 规范经营、防范风险”。小额贷款的“小额分散”特点决定了小额贷款公司只有达到一定的经营规模才能满足其可持续发展的要求。根据杨虎锋等 (2011) 的研究, 平均资产规模在2.5亿以下的小额贷款公司大多存在明显的规模报酬递增现象, 而2012年底, 浙江省小额贷款公司的平均实收资本为2.08亿, 平均就业人员只有11人, 平均经营规模偏小。因此, 政府应出台相应的政策, 如允许小额贷款公司实行跨区经营, 设立分支机构等, 鼓励小额贷款公司适当扩大经营规模, 获取相应的规模效益, 进而降低企业经营成本, 促进可持续发展。

3、完善税收制度, 降低经营成本

小额贷款公司的税收制度安排不合理主要体现在税收歧视方面。虽然浙江省政府出台的浙政办发 (2009) 71号文件把小额贷款公司定位为“新型农村金融组织”, 但相关金融监管部门却没有把小额贷款公司列为金融企业进行监管, 这使得小额贷款公司享受不到税收优惠, 增加了成本支出, 不利于公司的发展。因此, 相关金融监管机构应消除这种税收歧视, 降低小额贷款公司的经营成本。

参考文献

[1]朱冰心.小额贷款公司经营风险研究[J].新金融, 2012, (5) :32-35.

[2]邢早忠.小额贷款公司可持续发展问题研究[J].上海金融, 2009, (11) :5-11.

[3]宋汉光.从三类机构的运营效率比较看小额贷款公司的可持续发展[J].浙江金融, 2010, (12) :6-9.

[4]杨大楷, 郭春红.小额信贷可持续发展:困境与出路[J].上海金融, 2007, (3) :14-18.

小额贷款公司的命相 篇3

今年5月，银监会和央行联合发布《小额贷款公司试点指导意见》，正式允许自然人、企业法人和其他社会组织投资设立小额贷款公司。

7月初，浙江省人民政府办公厅颁布《关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》。随后，温州市政府发布《温州市小额贷款公司试点工作操作规程(暂行)》，并排出了一份推广试点的时程表。

自此，民营资本当家的小额贷款公司风生水起，备受舆论关注。

优势：天时地利人和

小额贷款公司的发起，目的是解决中小企业融资难的问题，可谓占尽天时地利人和。

中小企业融资难其实是老问题，但今年表现得尤为突出和严重。据国家发改委中小企业司统计结果显示，全国今年上半年6.7万家规模以上的中小企业倒闭，而倒闭的原因除了成本攀升，严重亏损之外，就是资金链断裂。

更不幸的是，这些破产率较高的中小企业，即使复活，也很难在商业银行再获得贷款，不得不掉进一个恶性循环。

据银监会统计，今年第一季度各大商业银行只有约3000亿元贷款落实到中小企业，占全部商业贷款的15%。商业银行无暇顾及，相对活跃的民间信贷又处于监管盲区，所以政府推出小额贷款公司试点，能填补真空。

政策规定，小额贷款公司70%的资金应发放给贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余30%的单户贷款余额不得超过资本金的5%，主要服务于小企业和“三农”。而且小额贷款公司是“只贷不存”的，不吸收公众存款，即使自有资金赔光了，也不会对国家金融安全造成恶劣影响。

浙江选择工商信用管理AAA级企业，作为小额贷款公司的主发起人，除了提高门槛，还具有地利与人和的意义。一方面，大型骨干企业具有一定的经营管理水平，增加了试点成功几率。另一方面，大型骨干企业具有成功的商业经验，更加贴近中小企业实际需要，增加了风险控制能力。

劣势：风险大成本高

小额贷款公司的主要问题是贷款的信用风险过大、管理成本过高。这主要体现在“小额”上。1亿元一次贷给一个大企业，很容易，风险也小。如果把1亿元分成每份50万元贷出去，风险和操作成本就高多了。

商业银行长期把中小企业拒之门外是有原因的，绝大部分中小企业履行还款承诺的能力较差，受因为国内外各种因素影响较重。这种状况并没有得到根本改变。本轮倒闭潮中倒下的中小企业，绝大多数是没有及时调整产业结构、进行产业升级的。

高风险自然对应高定价。

但是政策规定小额贷款公司的贷款利率上下限制分别为人民银行公布的基准利率的0.9倍到4倍，以银行利率7.5%计算，年利率上限为30%。

事实上，“地下钱庄”的利率远高于此。

机会：村镇银行牌照

目前诸多企业积极应征小额贷款公司试点，有媒体报道，在中国低压电器之都乐清，出现200家企业争一个名额的情况。这些企业以前并未从事过借贷业务，争夺这个试点头衔其实是为了获取一张进入金融市场的入场券——对于合规经营、无不良信用记录的小额贷款公司，将按有关规定向银监部门推荐改制为村镇银行。

这是民间资金一个合法出海的契机。

威胁：来自摇篮内外

作为新生事物，小额贷款公司的威胁来自摇篮内外，充满了不确定因素。

温州市16家试点小额贷款公司，按注册资本金上限不得超过2亿元的规定计算，全部注册资本金相加也不超过32亿元。而温州市的民间资金保有量近6000亿元。因此，小额贷款公司试点对解决中小企业融资难仅仅是杯水车薪，而且面临远水不解近渴的局面。如果不能快速摸索出一整套可推广、可复制的成功经验，小额贷款公司很难走出摇篮。

小额贷款公司申报材料目录 篇4

一、关于筹建吉林市恒瑞小额贷款有限公司的请示

二、组建吉林市恒瑞小额贷款有限公司的可行性研究报告

三、吉林市恒瑞小额贷款有限公司筹建工作方案

四、《企业名称预先核准通知书》

五、股东大会同意出资设立小额贷款公司以及筹建工作小组的决议，附出资协议书、股东名录、筹建工作小组成员名录及联系方式

六、股东大会通过的公司章程草案

七、各出资人出具的自觉遵守公司章程、参与管理并承担风险、入股资金来源合法的承诺书

八、出资人情况证明材料

九、律师中介机构出具的股东之间关联情况的法律意见书

十、小额贷款公司不进行非法集资、吸收公众存款的承诺书

十一、拟任董事、监事、高级管理人员申报材料

十二、拟设公司主要管理制度

十三、地方政府出具的承担风险防范和处置责任的承诺书

十四、地方政府主管部门出具的申报材料初审意见

小额贷款公司汇报材料 篇5

1、本公司自愿出资×××万元，入股设立×××小额贷款有限责任公司（或股份有限公司），占股份总额××%。作为股东，保证按时足额交纳出资，不以借贷资金和他人委托资金入股，确保入股资金来源真实合法。

2、本公司严格按照《辽宁省小额贷款公司试点暂行管理办法》（辽政办发〔2008〕81号）和《辽宁省小额贷款公司设立工作指引（试行）》（辽金办〔2008〕11号）的规定办理相关手续，上报的申请材料真实、准确、完整，不存在虚假陈述或重大遗漏。

小额贷款公司汇报材料 篇6

（参照样本）

ＸＸ市ＸＸ区ＸＸ小额贷款有限公司（筹建）

资料目录

1、成立ＸＸ市ＸＸ区ＸＸ小额贷款有限公司申请书…… 页

2、出资人承诺书…………………………………………… 页

3、出资人协议书…………………………………………… 页

4、ＸＸ市ＸＸ区ＸＸ小额贷款有限公司筹建方案……… 页

5、《ＸＸ市ＸＸ区ＸＸ小额贷款有限公司章程》草案…… 页

6、ＸＸ市ＸＸ区ＸＸ小额贷款有限公司名称核准书…… 页

7、住所、营业场所所有权或使用权的证明材料………… 页

8、拟任职董事、高管人员任职资格申请书……………… 页

9、拟任职董事、高管人员无违法犯罪记录证明………… 页

10、拟任职董事、高管人员信用记录良好的证明材料…… 页

11、拟任职董事、高管人员任职资格学历证明材料……… 页

12、拟任职董事、高管人员任职资格金融工作经历证明材料… 页

13、拟任职董事、高管人员履责合法经营服从监管承诺书… 页

14、ＸＸ省小额贷款公司第一大股东（发起人）申请表… 页

15、ＸＸ省小额贷款公司法人股东申请表……………… 页

16、ＸＸ省小额贷款公司自然人股东申请表……………… 页

17、全体股东信用记录良好的证明材料…………………… 页

18、全体股东无违法犯罪记录证明材料…………………… 页

19、出资人关联情况《法律意见书》（律师中介机构出具）页

20、ＸＸ市ＸＸ区ＸＸ小额贷款公司可行性研究报告 页附件：

1.公司章程

2.公司基本制度

3.公司财务制度

4.公司业务制度和业务流程

A.流程

1.档案管理流程

2.个人类客户授信业务操作流程

3.个人联保贷款操作流程

4.个人汽车消费贷款操作流程

5.个人质押贷款操作流程

6.个人住房抵押贷款

7.公司类客户授信业务基本操作流程

8.固定资产贷款操作流程

9.流动资金贷款流程

10.农户小额信用贷款操作流程

11.商户“信用共同体”小额贷款流程

12.授信业务操作综合流程

13.授信业务担保操作流程

14.授信岗位职责

15.信贷资产风险分类及预警信号及处理流程

16.信贷资产检查操作流程

.制度

1.信贷管理基本制度

2.大额贷款管理制度

3.贷后管理制度

4.贷款保证管理制度

5.贷款操作规程实施细则

6.贷款风险管理制度

7.贷款管理责任制度

8.贷款计结息管理制度

9.个人贷款业务管理制度

10.农村小企业贷款管理制度

11.农户小额贷款管理制度

12.企业贷款管理制度

13.信贷合同管理制度

14.信贷业务档案管理制度

5.各类合同及附表

A.合同

1.保证担保借款合同

2.财产抵押合同

3.贷款到期通知单

4.抵押担保借款合同

5.委托贷款合同

6.延期还款协议

7.质押担保借款合同

8.最高额保证担保借款合同

9.最高抵押担保借款合同

B.表格

1.自然人客户贷款调查表

2.同意保证意向书

3.同意抵（质）押意向书

4.自然人客户建立信贷业务关系申请书

5.贷款公司贷后检查报告表

6.贷款公司自然人申请借款资料清单

7.贷款公司法人（含个体工商户）申请借款资料清单

8.贷款公司法人客户（个体工商户）借款申请书

9.贷款公司自然人其他客户借款申请书

10.贷款公司自然人其他客户信用等级评定表

11.抵押物明细表

12.自然人客户贷款调查表

（一）13.自然人客户贷款调查表

（二）14.自然人客户贷款调查表

（三）15.自然人客户贷款调查表

（四）相关法律法规

1.银行开展小企业贷款业务指导意见

2.关于进一步做好小企业贷款工作的通知

3.关于进一步作好小企业金融服务工作的通知

4.商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）

5.银行开展小企业授信工作指导意见

6.小企业贷款风险分类办法（试行）

7.关于大力发展农村小额贷款业务的指导意见

8.关于在从紧货币政策形势下进一步做好小企业金融服务工作的通知

9.关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知

10.关于小额贷款公司试点的指导意见

11.关于认真落实“有保有压”政策，进一步改进小企业金融服务的通知

12.货款通则

13.关于人民法院审理借贷案件的若干意见（1991）

14.关于取缔地下钱庄及打击高利贷行为的通知（银发[2002]30号）

15.商业银行内部控制指引

16.商业银行内部控制评价试行办法

17.商业银行集团客户授信业务风险管理指引

18.商业银行与内部人和关联交易管理方法

19.商业银行市场风险管理指引

20.商业银行信息披露办法

21.贷款风险分类指引

22.小企业风险分类办法（试行）

23.商业银行房地产贷款风险管理指引

24.关于加大防范操作风险工作力度的通知

25.商业银行操作风险管理指引

26.商业银行合规风险管理指引

27.银行业金融机构信息系统风险管理指引

28.商业银行信用风险内部评级体系监管指引

29.商业银行专业贷款监管资本计量指引

30.商业银行信用风险缓释监管资本计量指引

31.商业银行操作风险监管资本计量指引

32.中国银行业监督管理委员会合作金融机构行政许可事项实施办法

33.村镇银行组建及审批工作

34.贷款公司组建审批工作指引

35.村镇银行管理暂行规定

小额贷款公司关系人贷款控制思考 篇7

一、温州历史经验教训

20世纪八九十年代, 温州曾实行一轮金融机构创新试验, 出现民间资本办金融热, 共有城市信用社、农村金融服务社、农村合作基金会 (简称“两社一会”) 270多家。“两社一会”因为股权过度集中、制约缺失、内部管理混乱、监管缺位等原因, 导致关系人贷款过多, 形成大量的不良资产。据人民银行1995年对全市城市信用社的年检统计, 各社股东贷款余额1.83亿元, 超过当时城市信用社全部实收资本500多万元。而以上股东贷款余额仅仅是实名的、直接的股东贷款, 还不包括冒名贷款等与股东关联的贷款。

为了解决这部分不良资产, 财政部门付出了沉重的代价, 如为帮助农村合作基金会并入农村信用社, 温州市各级政府共注资1.21亿元。目前, 有些小贷公司已出现内部治理机制不完善、账务处理不规范、不良贷款披露不到位、风险拨备提取不足等问题, 且已发现关系人贷款, 如个别小贷公司股东的担保贷款已经超过其出资额、多个借款人的借款由公司股东还款等。因此, 关系人贷款问题必须引起我们高度关注。

二、小贷公司关系人贷款诱因

(一) 资金压力

有些小贷公司发起人由于种种原因, 希望能对小贷公司实现控股。若要实现控股, 则需要一定量的资本金投入。追根溯源, 许多发起人的资本金来源是向银行贷款, 甚至和民间借贷相关联的。由于受客户竞争关系、信贷政策、担保资产和资产负债管理水平等因素影响, 银行贷款或民间借贷资金随时面临偿还的压力, 而关系人贷款是发起人比较容易缓解资金压力的方法。

(二) 风险控制需要

小贷公司的客户一般是缺少抵押品、无法从银行获得稳定贷款的小企业和个体户。如2012年2月温州小贷公司的保证贷款余额占比达93%, 且贷款加权平均利率达21.41%, 风险是显而易见的。为了控制风险, 有些股东会选择实行关系人贷款, 收回自己的资本出资, 甚至超过自己的出资额。

(三) 追逐高利

目前, 小贷公司净资产收益率并不是很高, 如温州26家小贷公司2011年净资产收益率约为12%, 这样的投资回报率可能满足不了部分股东的利益需求。目前, 有些人热衷小贷公司投资, 其看重的不是小贷公司现有的投资收益, 而是壳资源, 希望能被转制为村镇银行。若出现更有利可图的项目, 股东就会产生从小贷公司贷款抽资的冲动。

(四) 受控项目融资需要

有些项目, 由于国家宏观调控的原因, 股东无法直接以原项目的名义向银行贷款, 而小贷公司可以从银行融入资金, 所以有些股东会借道小贷公司进行融资。目前有些小贷公司内部经理管理机制不完善, 股东直接干预公司经营的情况明显, 这为关系人贷款、股东融资提供了便利条件。目前, 股东贷款资金被用于受控项目甚至投机现象已出现。

三、小贷公司关系人贷款控制建议

(一) 加强对主发起人的约束

关系人贷款往往与股权过于集中相关, 因此, 为了控制关系人贷款, 需要对小贷公司股东结构加以约束:一是减少其他股东与主发起人的关联性。政府可建立有意愿投资小贷公司, 且信用良好并有一定资金实力的个人和企业名录, 以从名录中随机抽取的方式, 产生主发起人之外的其他股东。二是尝试引入战略投资者。战略投资者一般为专业投资机构, 从事关联交易的可能性较小, 且有丰富的投资管理经验, 有利于完善小贷公司内部治理机制。三是实行双主发起人制度。对主发起人资格实行统一招标, 在中标的企业中按“政府牵线、自愿磋商”的原则确定2家股份相当的企业作为主发起人。

(二) 进一步完善资金流向监测体系

1. 规定小贷公司开户及账户使用要求, 落实开户银行托管责任。

只允许小贷公司开立1个基本账户和资金营运专户 (最多允许小贷公司在每个融资银行开1个) 。基本账户用于核算经营收入、费用支出等内容;资金营运专户用于核算资本金收支、银行融入资金收支、贷款本金的收支、基本账户经营收益结余转入等, 由开户银行进行托管。资金营运专户资金采取受托支付的方式, 每笔支付必须提供借款合同等支付依据, 由托管银行直接划给收款人。

2. 建立小贷公司资金监测系统。

该监测系统建议由人民银行建设并负责监测, 因为人民银行负有账户管理、支付结算管理、金融机构统计和监测、反洗钱监测等职责, 具备对小贷公司进行资金监测的基础条件。由资金营运专户托管银行负责, 通过监测系统登记小贷公司每笔支付资金的收款人、金额、借款期限、担保方式、用途等信息。监测系统应实现和工商、公安、房管等部门数据的对接, 利用工商注册登记、户籍管理、房产登记抵押等信息, 自动筛选和监测是否发生关系人贷款或其他可疑支付行为, 锁定重点监管交易和对象, 以利于有针对性开展监管工作。另外, 通过该系统能实现对小贷公司相关信息的自动统计分析, 提高整体监管效率。

(三) 进一步限定贷款对象

为了控制关系人贷款, 应当进一步限制小贷公司对城市居民贷款, 规定小贷公司不得贷款给城市居民, 或贷款余额不得超过一定的比例。城市居民用于生产经营的资金不得利用个人的名义进行贷款, 因为自然人可通过提现的方式, 截断资金监测链, 不利贷款资金流向监控, 为关系人贷款逃避监管创造条件。控制城市居民贷款, 也符合小贷公司服务小微企业和“三农”的宗旨。

(四) 进一步细化监管措施

一是对关系人贷款行为作出明确的禁止性规定, 不允许关系人从小贷公司获得贷款, 包括股东担保贷款、冒名贷款等变相关系人贷款行为。二是建立关系人贷款行为监管部门, 防止出现监管真空。三是制订切实可行的关系人贷款行为处罚措施。要根据行为的性质、涉及金额大小等情况, 规定相应的处罚措施, 不能做笼统的规定。四是明确小贷公司市场退出机制。因为监管存在滞后性, 若小贷公司发生大量的关系人贷款, 形成巨大风险的时候, 要责令停业或取消试点资格, 才能形成有效的监管威慑, 但不能将小贷公司违法行为形成的不良后果转嫁给社会和银行, 所以, 我们必须要有完善的退出机制, 重点要落实好坏账补偿机制。

(五) 建立金融诚信档案

小额贷款公司难解政策“乱结” 篇8

中国最早的两家小额贷款公司都在2009年遇到了麻烦。

“2009年下半年，我们先是找了本地的小银行和农村信用社，想拆借资金，被一句‘上面没政策’给拒绝了。后来去找大银行，人家压根看不起我们这点业务，说要给就给1亿、2亿，我们还不敢要。”山西省平遥县晋源泰小额贷款公司业务经理侯正强告诉《瞭望东方周刊》，因为缺乏后续资金，晋源泰的营业利润自2008以来，已经连续2年下滑。

进入2010年，“自2005年一直采用的营业模式，也出现了越来越多的问题，”侯正强说，“如今我们能做的就是勉强维持着，等新政策带来转机。”

同处平遥县的日升隆小额贷款公司，在国内银行体系屡屡碰壁之后，把希望寄托在了国外银行和基金的身上。“2009年开始，他们派了好几拨人来考察，现已开始正式注资谈判，这是目前我们唯一有希望引进的低成本资金，”日升隆副总经理陈文庆告诉本刊记者。

但问题是没有政策规定。“政府主管部门、银监会、中国人民银行，我们全都打报告了，但他们也不知道能不能批，只好也向上面请示，什么时候有结果谁都不知道。”

在民间金融业发达的温州，曾经风光无限的小额贷款公司，也同样遭遇了转型村镇银行受阻、再融资受限、监管混乱、身分不清的问题。

“开始是指标少，申请的人太多，政府还要开常委会来决定指标究竟给谁，可到如今，温州的指标还没有用完，大批的民间金融业者，却跑到湖北去寻找机会。”温州中小企业发展促进会会长周德文告诉《瞭望东方周刊》。

“中国第一家”走上下坡路

晋源泰和日升隆成立于2005年，是中国人民银行推行的全国最早的小额信贷公司试点，即由私人出资，用自有资金发放贷款。当时的贷款主要针对当地农户。

2005年12月，晋源泰以2000万元的资本金挂牌。到2008年4月30日，净利润已超过360万元。

2008年上半年，“当地银监会的负责人间我愿不愿意改成村镇银行，我就写了一个申请，但实际我是不愿意的，因为变成村镇银行，我就只剩10％的股份，辛辛苦苦打下的江山就不是我的了。”晋源泰董事长韩士恭此前接受《瞭望东方周刊》采访时说，申请交上去之后杳无音信，反而让他感到庆幸。

按照银监会的《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20％，单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10％，单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10％。

虽然韩士恭保住了控制权，但晋源泰却也在此时走上了下坡路。最重要的原因是只贷不存，导致后续资金不足。

一方面，“2008年，银行贷款利率下调了4次，我们也跟着调了4次，因为竞争太多了，我们的贷款利率本来就达不到银行标准的4倍”；另一方面，因为看不到转型为村镇银行的希望，股东不愿再投钱。“晋源泰就只能靠着2000多万的资金，维持着有钱则贷，贷完就歇的日子，利润一直在下滑，”侯正强说。

“2009年我们的利润率不到9％。”陈文庆说，同样的情况在日升隆也出现了。但侯正强告诉本刊记者，小额贷款公司目前最大的危机，还在于“灵活”的运作模式暴露出了巨大的硬伤。

“灵活”模式难敌成本压力

“灵活”的运作模式，一直是外界公认的小额贷款公司最大的优点。

晋源泰的灵活之处在于，很多时候，申请贷款的农户没有任何抵押物，晋源泰的信贷员就通过自己在农村的亲戚、朋友来了解申请者的信誉和经济状况。“如果大家都说某人人品好，信用好，两个小时就可以让他把贷款领走。”贷款发放之后，信贷员还要对贷款者的生意提供帮助，甚至帮忙联系客户。

公务员担保也是晋源泰首创，即由当地公务员以自己的工资进行担保。“可到后来，申请贷款的人越来越多，公务员就那么几个，慢慢的，公务员也不愿意担保了，村委会担保、亲戚担保，都出现了这样的问题。”

没有抵押，缺少擔保，所有的压力都集中在了信贷员身上。结果就是，“一个信贷员对应着几百甚至上千个客户，每户只贷了几万甚至几千块，而每家情况都不一样，管理起来非常头疼。”侯正强说，直到此时，他才真正明白为什么遍布全国的银行体系，会留下这样一个空白。

“我们现在的客户，就是银行看不上，信用社不想搞的，资质不好的，才分流到我们这里。以前规模小还不觉得，现在才发现成本不能承受。”

按照经济学家茅于轼早前的说法，小额贷款公司只贷不存，没有低成本的资金来源，行业很难实现盈利。因为小额贷款的额度小、风险大，占用人力多，最后就成了高成本。

陈文庆说，日升隆发明了信贷员风险共担机制，让信贷员交保证金，出现坏账就跟公司分担风险。但这也在放大信贷员的权力，“管理越来越依赖人而不是制度，跟银行的模式越离越远，规模越大，风险越高，银行也看到了，所以再电没有人找我们谈转型村镇银行的事了。”

当年就是因为效率过于分散、成本高企和管理困难，四大国有商业银行才退出了农村市场。复旦大学经济学院副院长孙立坚告诉《瞭望东方周刊》，目前农村的信用体系依然没有建立，个人、项目信用质量难以掌握的问题仍未解决，晋源泰和日升隆的尝试实际是失败了，这就是大银行冷淡对待小额贷款公司的真正原因。

温州“破冰”

与晋源泰和日升隆相比，在温州开办的小额贷款公司，因为以中小企业为主要贷款对象，所以管理成本和风险都小得多。

浙江开始小额贷款公司试点是在2008年5月，开闸之初，“乐清市有一个名额，申报的企业却有30多家，据说最后市里还要开常委会来决定，这是前所未有的”，温州中小企业发展促进会会长周德文告诉本刊记者。

“申报的人太多了，反而让政府紧张，因为国家的政策是谁审批谁负责，政府担心风险，只能层层加码，一级一级地把门槛抬高”，结果是，当年7月出台的《温州市小额贷款公司试点工作操作规程(暂行)》规定，小额贷款公司的主发起人应该是工商信用管理AAA级企业，而且是管理规范、信用优良、实力雄厚的当地民营骨干企业。

注册资金也从国家规定的500万元提高到5000万元。温州市又在此基础上，从5000万元提高到1亿元，有的县市区甚至提高到2亿元额度。

“原本最具激情的担保、典当为主的民间金融人士全部被排除在外。再加上初期开业的小额贷款公司经营并不顺利，所

以，按照原来的计划，温州16家试点的小额贷款公司，在2008年10月底前就应该全部开业，可直到2009年2月，正式开业的只有8家。有些企业干脆就退出了申请。”周德文告诉《瞭望东方周刊》。

于是，温州放松了政策。

2009年8月，温州市政府办公室下发《关于促进温州小额贷款公司稳健发展的实施意见》，将增资扩股条件从一年放宽至半年，单次增资最高额度可达资本金的1倍。

除税费返还补助、财政补助激励政策、建立风险补偿机制等政策扶持外，为降低小额贷款公司的融资成本，《意见》还规定小额贷款公司可从不超过两家银行业金融机构融入低于资产净额50％的资金，利率原则上以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。小额贷款公司还可以采取为银行机构包收包放组合贷款，并承担贷款全部风险的形式，与银行机构联合发放组合贷款，以扩大融资数量。

年度考核评价达标、内控制度健全、不良贷款比例当年低于1％的优秀小额贷款公司，还允许开展票据贴现、资产转让等新业务试点。

这再次激起了民间金融业“阳光化”的激情，尽管此时很多民间金融业者连开办小额贷款公司的资格都没有。

破冰政策的尴尬

但在周德文看来，直到今天，“破冰”却依然局限在政策层面。

所谓放开经营范围，其实并未得到正规金融机构的支持，“票据贴现，委托贷款这样的业务，都是高垄断性的，但小额贷款公司连金融机构都算不上，只是特殊的工商企业，谁会带你玩?”周德文说，“至于财税支持，也不是地方政府能决定的，牵涉到财税体系整体的改革，地方政府实际上权力有限。一家小额贷款公司想获得税费返还和财政补助，要经过层层审批，据我所知，到现在没有一家公司通过审批。”

这些其实都只是在小额贷款公司享受不到金融机构同等待遇情况下的权宜之计，没有改变小额贷款公司的性质。“没有治本，也没有治标，”徐宁(化名)是温州一家小额贷款公司总经理，在2009年信心满满地接受了多家媒体采访后，如今已经不愿再公开谈论这个行业。

温州当地媒体曾公布了一家小额贷款公司的内部财务报告，显示：1亿元的注册资本金，按照全年90％的使用率计算，放款利率18％。，全年的利息收入为1944万元。扣去25％的所得税，5.56％营业税及附加，以及90万元的坏账准备金，税后利润为1294万元。只要股东分红为1分，那连公司的营业费用、人员工资都无从开支。

按照规定，小额贷款公司的贷款利率最高不能超过国家贷款基准利率的4倍，实际操作的月息大概是2.6分到2.8分左右。

“说是找银行拆借资金，能保证微利，事实上，我们根本没资格进入银行，同业拆借市场，银行只愿意贷款给你，拿贷款的钱放贷，就只是给银行打工。”徐宁说，小额贷款公司一直被银行体系所排斥。例如，按规定小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业務信息，但却不能从征信系统中获取其贷款客户的信用信息。

目前已经开业的温州小额贷款公司，大股东都是当地的大型企业，“最先是抱着抢占战略高地，为未来进入金额业试水的心态，但村镇银行的路现在看来还走不通，所以，企业就只能让小额贷款公司消极地维持现状，不肯轻易退出，也不会有多少积极性。”

温州地下钱庄“突围”

相比之下，温州的民间借贷却将迎来—个新的高潮。

“2009年，温州民间资本对外投资不利，又大量回流，预计2010年，温州民间借贷资金总量将达到800亿元，地下钱庄的长期借款月息只有1.2分到2.5分，短期借款月息则是3分到10分之间。”

目前，温州“地下资本”、“私人钱庄”占了民营企业资金来源的30％～40％。

“但民间借贷终究还是想合法化，不久前，一批民间金融业者组团去湖北考察，在那里，有指标但是没钱。”周德文说。

“温州的民营资本总量大概在6000亿元左右，中小企业也有30多万家，最起码能够容纳1000家小额贷款公司。”周德文说，按照他的预计，2010年国家新增贷款量会减少很多，民间资本进入信贷领域将会受到更多的政策鼓励，“民间资金开始在温州以外寻找新的机会，对他们来说，小额贷款公司仍是成为‘银行家’的唯一跳板。”

但走出温州是否就能找到新的机遇，业者心里没有底。