差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度（精选8篇）

差旅费报销管理制度 篇1

1.0 为规范员工因公出差费用的管理工作，合理控制出差管理效率，降低出差费用管理中的潜在风险特制定本制度。2.0 因公出差及费用报销管理程序

2.1 根据公司管理程序，结合公司实际情况，财务部制定公司公务出差有关费用标准，经公司办公会讨论，总经理批准后执行。

2.2财务部负责监督核算员工公务出差事宜。财务部应当根据实际情况为各部门或相关员工设立费用核算科目，定期分析各部门和相关员工的差旅费开支状况以及执行管理费用情况。

2.3各部门和公司领导应当按照授权严格控制公务出差审批。3.0公务出差管理 3.1出差申请和批准

·所有公务出差员工应在出差前由出差人填写“出差费用借款单”，并经本单位领导和主管副总经理、总经理批准，未经批准，不报销任何费用。

·出差员工如果需要预借出差款时，应当根据计划天数、具体活动安排以及费用和补助标准等计算出所需款额，然后本单位领导和主管副总经理、总经理批准。

·财务部业务主管会计只有在总经理或副总经理签字后，方可办理付款手续。

·各级管理人员有责任确定其下属人员是否需要出差。如果业务可以以更经济的方式进行，则不应批准出差。·公司所有人员因公务出国，应当由总经理或公司办公室统一书面报告批准。3.2出差标准 3.2.1交通工具

·所有员工出差可乘火车硬卧、轮船二等舱、汽车，如特殊需要乘飞机经济舱、火车软卧，事先必须获得总经理批准。

·员工到达目的地后，应尽可能使用当地公交车或其他大众交通工具办理业务。特殊情况需乘坐出租车时，事后报销时应当说明理由经公司领导批准后方可报销。

·员工在外需乘坐其他交通工具旅行时，应当比照常用交通工具，遵循节约、合理、有效的原则选择。

·对符合乘坐卧铺，而未买卧铺的员工，在连续乘车12小时以上（或夜间乘车8小时以上）时，节约部分按以下办法发给个人：

a)对乘坐火车可购卧铺而未买卧铺票的员工，其中乘坐火车慢车和直快列车的，按硬座票价的90%补发给个人。

b)乘坐特快列车的，按特快列车硬座票价的80%补发给个人。3.2.2 住宿标准

·公司领导 ***元/天 ·公司中层领导 ***元/元 ·其他人员 ***元/天

·未发生住宿费用，可按每日**元计发住宿补助。3.2.3 伙食补贴

·公司向出差员工提供每日包干伙食补贴，其标准为：**元/日，在途期间均按每日**元计发途中补助。3.2.4交通费

·员工出差期间。每人每天可发市内交通费**元。市内交通费包干使用不再凭据报销。

·经总经理批准准予报销的出租车费总额超过市内交通费总包干费的，不再按包干费用报销市内交通费（含来回当日离开所在地交通费）。

·经总经理批准，员工出差期间，往返机场客车费用在包干费用之外，凭据报销。

·出差人员自带交通工具的（小车），不发市内交通费。大车司机到达目的地后在**元/日内包干使用。3.2.5 电话费

·员工出差期间每天可发电话费*元。（实行据实报销电话费用的人员不执行此标准）3.2.6 招待费

·公司严格控制出差招待费开支。如确因业务需要，招待费开支范围和标准应从严掌握

·原则上普通业务人员不应发生招待费。

·出差过程中确要发生招待费用的，应事先提出申请并经主管副总经理的批准。本人是副总经理，应经过总经理同意。3.2.7 会议费

·员工会议出差可以根据会议统一标准安排办理住宿。当举办单位的会议标准严重超过企业出差标准时，出差人员应当另选合适的宾馆。

·会议期间伙食已作安排的，不再享受伙食补贴；伙食未作安排的，凭会议证明享受伙食补贴

3.3 国外出差补助和外汇借款标准由公司另行制定、报办公会批准后执行。

3.4 费用报销规定

·员工在报销出差费用之前，出差人应首先根据出差任务完成出差报告，并得到部门经理签署。

·报销差旅费必须填写“差旅费报销单”。报销人应按规定要求填写有关报销内容，具体包括：报销人姓名、部门、出差任务、出差起始日期、出差借款等。

·出差使用外币的情况下，应按照官方公布的汇率将外币折算成人民币。

·员工出差或业务活动结束返回公司后，应当在一月内填报“差旅费报销单”，如果出差实际天数超过预计天数，则应书面详细陈述超过的原因并附于报销单后。

·“差旅费报销单”填好之后，首先得到部门经理的审核并签字,然后到财务部审核签字，经主管副总经理签字，最后报送总经理审批.·两人以上出差，原则上应各自填报差旅费报销单，不能分开的费用由其中级别较高者填报。如果不同级别人员共同出差又分不开报销时，报销人应当由全部出差人联合签字，并交非出差的上级人员审批签字。

·出差报销住宿费时，应当注明住宿日期及天数，二人及二人以上共同出差时，原则上按级别较高者住宿标准报销（一个标准间）。

·招待费应经其上级领导批准报销，在“差旅费报销单”的相应部分应当注明。·各部门经理应对属下发生的招待费用的合理性及必要性进行审核，从最大程度上控制招待费用支出。

·所有出差报销单附件应按项目粘贴。·出租车费凭正式的出租车发票报销。

·在通常情况下，“其他费用”都应附有合规发票并在“差旅费报销单”的相关部分注明。

·出差人员发生超标准开支时，财务部应严格按标准执行，超额部分由本人自理。如果由于特殊原因导致超标准开支时，必须得到总经理或其他授权主管副总经理的批准

3.5出差人员在发票丢失（仅限于车票、机票、住宿发票）的情况下，应遵循以下处理程序：

·从所在旅馆处取得发票的副本，并加盖对方的财务专用章 ·从机票代办处或是航空公司处取得机票的副本以及附上登机牌 ·如丢失的车票数额较小而且有同行人佐证时，应书面说明并经总经理或副总经理批准

3.6 财务部办理员工出国旅行报销手续时，应当仔细审核各项费用开支发票和报销标准。报销人员应当将国外票据交企业有关翻译人员将内容摘要译成中文后方可报销。

3.7财务部业务主管人员应当每季度一次向各部门提交员工备用金借款情况表。各部门负责人应当督促借款人限期向财务部办理报销或退款手续。当借款人未能在规定期限内办理报销手续时，财务部有权通知（书面）公司办公室从其工资中扣除。

3.8各部门负责人应当对本部门差旅费开支进行严格控制，财务部业务主管人员则应当对各部门差旅费实际开支进行监督审核 4.0政策和规定

4.1禁止利用公务出差办理招待之机，宴请亲友。4.2禁止假冒公务出差游山玩水。

4.3禁止员工长期占用公款不办理报销和退款手续。发现员工利用公款办理私人事务，应根据金额大小和管理规定对其进行相应的处罚。涉及舞弊案件时，移交当地司法机关处理。

4.4禁止上级人员将自己的出差费用交下级人员填报办理报销手续。任何人员不能审批自己的费用支出。5.0 报销时间规定

为便于管理和资金的使用，定于每周二、四两天为报销和借支备用金的时间，各单位根据工作安排，提前向财务部报告资金使用计划。6.0 本文件自下发之日起执行，以前相关规定与本文件有冲突的地方，以本文件为准，文件解释权归公司财务部。

借 款 单

姓名： 所属部门： 借款金额（大写）： 出差日期： 年 月 日—— 年 月 日 出项目1.路费2.汽油费3.*业务费用4.旅馆费5.*其他合 计预算金额（元)说明部门经理意见财务部审核总经理和副总经理意见出差任务简述总经理/副总经理： 部门经理： 出差人： 注： 1.本借款单一式二份。出差人自留一份作为报销单附件。

2.此预算表作为报销单的必要附件，必须签署完整。财务部将按被批准的预算表进行差旅费报销。

3.填写带*的行项目时，必须说明预计发生费用的理由或附上一经总经理或副总经理批准的申请获支持材料。

4.填写此表时，应做到字迹工整，表面整洁。批准后的预算表不得随意更改，否则，一经发现，当事人将受到严肃处理。

差 旅 费 报 销 单

差旅费报销管理制度 篇2

差旅费是管理费用中的一项核算内容,其占我单位管理费用的比重不大,但是由于差旅费发生频繁,涉及员工面广,涵盖内容繁杂,与职工的经济利益密切;差旅费的报销审核体现财务人员执行企业的财务制度的尺度,如果把握稍有偏差,很容易产生矛盾,令员工与财务人员发生冲突。因此,设置严格的财务制度、内控制度、审核流程,有利于减少矛盾,帮助财务人员提高服务质量。

一、公务出差的内部控制

第一、职工公务出差由各部门负责人审批安排,根据工作任务严格控制出差人数、天数、行走路线。

第二、出差人员以经济、便捷为原则,按差旅费规定标准等级选择合适的交通工具乘坐,凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。其重点在于限制出差人员乘坐飞机商务舱、火车软座或软卧等;出差人员住宿按有关财政规定,执行按职务等级的限额标准。

第三、会议组织安排需要提供会议通知,详细列明会议名称、日程安排、时间地点,并提供会议代表及会议工作人员名单、会议签到表等。

二、我单位差旅费报销流程如下

第一、人员出差须经部门负责人批准,出差前的借款或差旅费的报销均须部门领导签名批准。

第二、出差人员如需借款,本部门负责人审核签名的《借款单》,经由财务负责人审批签名后方可借款;金额较大的须提前预约。

第三、出差人员完成公务回来后,按要求填写《差旅费报销单》和提供有效票据,交由会计人员按差旅费规定标准办理差旅费报销。

出差人员在出差期间因游览或非工作需要开支的费用,均由个人自理。

三、现阶段差旅费报销存在的问题

(一)审批程序本身的问题

由于部门领导先在差旅费报销单上审核签名,这就某种程度上给一些职工造成误解,认为连领导都审批通过的单据,会计人员就应该予以办理,如果会计人员有疑问询问情况或是核减费用,他们就认为是在浪费时间或是有意刁难自己。因此容易使会计人员与出差人员、甚至与一些部门领导之间产生矛盾,给会计人员的工作带来了很大压力。原因如下:首先是领导平时工作比较繁忙,一些领导主观上缺乏对审核重要性的认识,客观上也不可能像会计人员那样对单据进行全面认真的审核;其次是一些领导的责任心不强,或有私心杂念,把严格把关得罪人的事推给了会计人员,把矛盾转移;再者,对于市面上一些票据的使用和辨别缺乏专业知识。如此种种确实给会计人员造成了很多困难和不便。

(二)出差费用超过标准情况时有发生,有虚假发票

出差人员因职务、级别不同,相应交通费、住宿费的标准限额也不一样。时常有出差人员的车费、住宿费超过了规定的标准限额,他们往往强调出差任务紧急等各种客观原因。

有时随报销单所附的车票、住宿票和出差时间不符有出入。甚至有人虚报出差天数,多领差旅补贴。

有人员出差拿回已过期的车票或是假车票,说是比较偏僻落后的地方坐公交大巴只有这样的车票,这种情况会计人员也无法核实真假。还有发票金额和付款单位和网上查验的发票信息不符的现象出现。

另外住宿费限额标准也不尽合理,在东南沿海等发达地区、大中城市住宿费相应地会高一些,在这些地方要找到不超过标准的酒店住宿恐怕都会大费周章。

(三)出差人员出差借款不及时清账

出差人员出差前可以先到财务借款,等出差回来报销冲账。但一直以来有职工出差回来不及时冲账,甚至有个别职工借款几年都不清账,长期占用单位的资金。还款不及时的原因有:

(1)有些职工出差频繁,没来得及冲账又出差。

(2)有些出差人员怕麻烦,想还要出差就先不冲账,要积累多几次出差费用才一起报销。

(3)就是有职工长期无理由借款不还,这样造成单位的资金积压。

四、完善差旅费报销制度的解决办法

企业应该建立健全有效的内部控制制度,明确相关人员的职责权限。建立健全的授权审批责任制,审查票据是否有分管领导签批,是否符合审批权限规定,超权限越权审批,单位部门领导或负责人应该明确自己在会计工作中的责任和权限,关键是对出差人数、地点、时间等事项作确认和审批;而财务会计则主要是识别票据、按规定标准核实发生和准予报销费用金额,两者各司其职,层层把关,才能共同执行好对差旅费报销的有效控制。

提高会计人员的职业道德和业务水平,会计人员要坚持实事求是、尽职尽责的工作态度,要敢于坚持原则,提出合理化建议。会计人员应加强内部控制管理,严格执行差旅费相关费用标准,对无特殊理由的不合理超支部分不予报销。比如:差旅费报销单上要注明出差地点和出差事由,对于车票、住宿票与出差时间有出入的,报销时必须说明原因。有退票的,要有退票原因说明,并由部门领导签名加盖部门章,对于这种特殊情况,领导要做到心中有数。为了防止某些人弄虚作假多报差旅补贴,如果是单位派车,则要求出差人员在差旅费单上注明司机名字或是车牌号码;如果是自己坐车或是乘坐外单位的车,需有车票或注明情况。这样工作虽然繁琐一些,但起到了很好的效果。会计人员如遇到住宿费超标问题,具体问题具体对待,要结合当地的消费水平、酒店住宿标准等,按照实际情况作出相应的调整。会计人员要学会鉴别真假发票,审核时在网上查验发票的真假,避免假发票的流入,保证发票的真实有效。同时应加强教育,制定恶意使用假发票的惩罚制度。

按照财务制度,差旅费报销应该一次一清,不能积少成多多次出差后才一次报销费用,至少也要一个月报销一次差旅费。每到一个季度末,会计人员应打印出相关人员的借款余额,发给当事人核对,方便当事人掌握自己的借款、冲账情况,督促他们及时冲账。某些部门的人员经常会延迟冲账的情况,针对这部分人,会计人员会要求他们在借款单上写明什么时间冲账,催促他们报销冲账。对于某些长期借款不还的顽固分子,本着“前账不清,后账不借”的原则,不予借款。长期无理由拒不还款者,则采取在工资、奖金中扣其借款的做法,以示惩戒。

会计人员应当加大平常对财务规章制度的宣传力度,财务规章制度及时放到网上供职工查阅,方便职工充分了解当前的财务政策法规,以取得部门和出差人员的理解和配合,使双方的工作能够顺利开展。

每年新员工的入职培训,内部控制制度、财务制度、差旅费的相关规定等都作为学习内容,及时向新员工宣讲,做到制度教育先行。

综上所述,差旅费是单位的一项经常性支出,建立健全符合内控制度的科学合理的差旅费报销制度是非常必要的。对于出差途中发生的城市间交通费、住宿费、市内交通费在规定标准内凭据报销,伙食补助费实行定额包干制度。会计人员应该及时发现差旅费报销中存在的问题,提高职工的主人翁意识,有利于财务部门对差旅费报销进行科学有效的管理,有利于节约减少浪费,从而提高企业的经济效益,有利于企业的长期稳定快速发展。

参考文献

加强职工出差差旅费管理 篇3

关键词：医院；差旅费；报销管理；问题；相关对策

一、醫院在职工出差差旅费报销管理中存在的问题

1.差旅费管理标准不严格

医院在差旅费管理方面制定了开支标准，并就各级各类出差人员的住宿费用做出了详细的规定，给予出差人员途中的住宿费用和公杂费用的补助，但由于各种主客观原因，一些出差人员钻标准的漏洞，出差时住标准规定的上限费用的宾馆，导致各项公杂费用尤其是住宿费用得不到有效控制，差旅费居高不下。

2.出差人员拖延差旅费报销时间

一些出差人员或者挪用了公款，或者为了谋取个人的不正当利益，导致没有及时报销差旅费。出差人员在医院之外的地方的一切行为，医院的领导和财务人员是无从知晓的。个别出差职工为了填补挪用的公款或为了谋取个人的不正当利益，需要时间进行“洗票”，把不是因公发生的费用通过开设虚假发票等方式变为合法的发票，到医院财务部门报销。

3.报销流程复杂繁琐

职工出差归来报销差旅费时，要填写各种纸质的单据单证，财务部门审核、结算上交的原始单据，然后交给自己所在部门的领导审批，领导审批之后，将纸质单据单证交给医院财务部门。在此过程中，纸质单据单证的填写、部门领导的审批等，都难以形成规范又有价值的差旅管理相关报告，给医院的差旅费管理增添了许多压力。这种传统的差旅费报销手工流程复杂繁琐，不利于差旅费的合理有效报销，也给医院的管理带来了许多不利的影响。

4.职工出差期间的路线和任务财务人员所知甚少

医院职工出差，受其所在部门领导的指导和监督，财务部门只负责提供财务方面的支持和协助，因此财务人员对于出差职工的路线、任务、时间、地点等都很少知晓，很难对其出差期间所发生的差旅费进行有效的把关和监督，给报销时的财务审核与核算带来相当的难度。

二、加强职工出差差旅费管理的相关对策

上述问题的存在，必将给医院的财务管理和医院的整体管理带来不利影响。要使医院各项工作健康有序开展，必须充分发挥主观能动性，积极采取有针对性的对策，解决职工出差差旅费管理中存在的各种问题。

1.完善并严格执行差旅费管理标准

认真查找医院差旅费管理标准中的漏洞并修改完善，出台差旅费使用管理的相关规定并严格依据规定执行，任何职工不得违犯。职工在申请报销结算时应主动出示出差审批单，单中详细注明出差地点和出差事由，并经职工所在部门的领导签字同意，否则医院财务管理人员不予审签。对于不在医院差旅费使用管理规定内发生的任何费用，皆由职工个人承担，无论何种理由，财务管理人员不予报销。

2.财务部门及时督促报销职工差旅费

财务管理人员应有高度的社会责任感和职业道德，严格把控职工出差差旅费的报销，规范其行为，并及时有效督促其合理合法及时报销。医院领导和财务部门应制定严格的差旅费报销制度，规定差旅费报销的时间期限，对长期拖延差旅费报销的职工给予一定程度的物质惩罚，如扣发奖金等。同时，财务管理人员还应加强内部管控，规范报销流程；学会鉴别假发票，严格检查发票来源和发票内容，并在入帐环节继续在网上核验发票本身的真假，看其是否真实有效，内容是否符合逻辑，对持虚假和虚开发票的职工，给予严肃的物质惩罚或警告降职等处分，从而杜绝虚假和虚开发票。

3.实行公务卡结算制度

当今社会，科学技术飞速发展，信用卡应运而生。公务卡作为用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡，在医院财务管理中发挥着越来越大的作用。医院财务管理的日常开支项目繁多，如车票、住宿、餐饮、办公用品等的支出等。如果医院原本的传统手工、纸质管理模式不加以改革，医院资金管理的实效性将很难实现。公务卡管理具有时效性和可分析性的特点，可以为医院提供全面的综合性报告，因此，采用公务卡结算车票、住宿费等一系列差旅费支出时，医院财务人员可以直接看到出差人员的帐项，原本的预借现金和现金归还环节也可以免除，方便医院对职工出差差旅费用的管理。再加上其自身的免息期功能，使医院流动资金管理的占用和使用得到有效避免，从而有效提升医院资金的使用效率。

4.财务人员在报销时做好相关单据的审核

财务部门在给职工报销出差差旅费时，应树立高度的责任感和职业素养，认真查看职工出示的各种单据。比如，看单据是否真实有效，有没有假发票；看单据上所标明的时间是否与实际的出差时间相一致；看单据上所注明的路线是否合理；看有无非本次出差的单据或和单位出差业务无关的单据等，并积极和职工所在部门的领导沟通，确保各项报销真实完整，保证医院的财务安全，使财务管理健康有序进行。

综上所述，当前医院在差旅费管理中存在着诸多问题，建立和实施有效合理的职工出差差旅费报销制度和管理方法，对医院发展具有重要的现实意义。差旅费报销是医院的一项重要的经常性支出，关系到职工切身利益和医院利益及其他各项事业的发展，只有及时发现医院在运营中存在的问题，并采取有效措施，才能使医院健康有序发展。相信医院在加强职工出差差旅费管理后，必然会有效规避各种不必要的风险，极大促进医院各项工作的展开。

参考文献：

[1]徐 瑾 刘 悦:浅析基于社会化合作的企业差旅集中管理[J].改革与战略，2008(11):193--195.

[2]李洪军:浅谈新差旅费管理办法的执行问题[J].管理观察.2009(7):94—95.

差旅费报销管理制度 篇4

1.1目的：为了加强差旅费管理，提高办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

1.2适用范围：本细则适用于黔江分公司所有因公出差。

第二条、出差审批程序

2.1出差申请程序：

2.1.1填写“出差申请单”,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门经理(主管)审核签字后报总经理审批，若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

2.1.2需要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额。借款单凭出差申请单经部门经理(主管)、财务部会计审核后报总经理审批方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。出差申请单审批完成后交行政人事部考勤人员处备案。

2.1.3出差人员的考勤:考勤人员应根据出差人员的“出差申请单”及经核实的报销单据给出差人员进行考勤。

2.2审批权限：

2.2.1员工出差,由部门经理(主管)同意后报总经理审批。

第三条、交通报销标准

3.1出差应优先选择乘坐火车或汽车，特殊或紧急情况下需乘坐飞机的`，必须经总经理批准方可。

3.2本市内的外出办事人员凭车票据实报销,注明办事地点、办事事由等。市内办事原则上不报销出租车费，因工作需要经部门经理审核后报总经理批准可报销。

3.3长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总经理审批报销。

3.4乘坐公司自备车辆出差的,交通费不报销,路桥费、汽油费及维修费用据实报销(维修费用不含交通事故而发生的修理费)。

第四条、住宿标准及报销标准

4.1出差人员的住宿费用实行定额内据实报销,超支部分自理，节约归己。出差地点及临近城市凡当天能返回的不予报销住宿费。

4.2出差人员的交通补贴、伙食补贴天数，按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾，住宿补贴按实际住宿天数计算。

4.3公司员工出差至其住家所在地，不享受住宿补贴，伙食补贴减半发放，交通补贴仍按标准发放。在不影响工作安排的前提下，外派员工可利用休息时间回家探亲，公司每季度报销1次往返路费。

4.4住宿标准:重庆主城及其他开放大城市按100元/间/天，县区级均按80元/间/天(同性别2人同住一间)报销。

第五条、伙食补贴标准

5.1当日能返回的按8元/餐补贴伙食费，当日不能返回则按20元/天补贴。

5.2出差人员在外确因业务需要招待客人的,须经部门经理审核,报总经理批准后方可报销,但要取消当餐的伙食补助.报销时招待费必须填写清楚招待日期并说明招待事由。

5.3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予报销住宿和伙食补贴。

第六条、差旅费报销程序

6.1票据的要求：报销票据必须是合法的正式发票，如确实不能取得发票又实际发生的费用需详细注明发生的时间、事由等，交通票据还需注明起止地点。公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销;报销的票据必须项目填写齐全,强调公司名称不能用简称。

6.2差旅费报销程序：参照“费用报销制度”。经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路。

6.3其他说明

6.3.1出差期间因公务需发而发生的邮寄费、电话费、复印费等，经部门经理审核，报总经理批准方可报销。

6.3.2出差报销时间:出差人员回单位三天之内报销。

6.3.3凡参加培训及学习的员工，出差报销时间，必须将相关培训、学习资料及取得的资格证书上交行政人事部后方可报销。

第七条、有关人员责任

7.1未因公务而填制出差审批单,其部门经理不如实审核即批准的,分别追究出差人、部门经理的责任。

7.2考勤人员对出差人员的出勤的真实性负责。

7.3报销人员有虚假、或涂改票据及不如实填制报销单，不予报销，自己负责。

差旅费报销制度 篇5

随着企业的不断发展,各项制度不断需要完善,为了更有利于企业的经济效应提高,保护企业和职工的合法权益,更好的屡行各自的义务，特此制定差旅费报销制度,其隶属于镇江市丹徒树脂厂财务制度1、2、3、报销对象：因公外出人员 报销凭据：必须是符合规定的正规票据，作到以票为报销时段：外出人员要勤记勤结。尽量做到当月差旅准，如有不符合规定的依据，报销结帐时一律剔除。费次月结清，即使不能当次月结清的，也要做好出差记录，长期外出人员可以适当放宽。

4、外出补贴：必须在差旅费报销单中罗列出具体日期，两人以上的必须有报销相对人签字证明，具体补贴如下：省内每人每天20.00元(省内必须住宿在外的可适当增加到30.00元)；省外每人每天50.00 元。

特别说明:不符合规定的外出补贴,采取实报实销,即以发票报销。驾驶员与同行外出人员一同开车外出的由同行外出人员报销，驾驶员一人开车外出的允许单独补贴。

5、实行日期：年月日

差旅费报销管理制度（模版） 篇6

1、出差人员必须事前填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经分管领导签署意见、部门负责人（或被授权人）签署批准后方可出差。

2、出差人员预订飞机票、火车票请自行到前台书面登记往返时间及目的地等资料，由行政部收集并统一办理预订。预订成功后，由前台书面通知出差人核实票面事项，若出现临时更改行程，限出发前一天下班前亲身或致电行政部提出更改。

3、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门负责人（或被授权人）签字担保后，经财务负责人审核后方可借款。

4、出差人员回公司后，应及时填写出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果后，交部门负责人（或被授权人）签署考核意见。

5、财务审核人员根据签有分管领导和部门负责人考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按差旅费用标准规定，经审核后方可报销差旅费。

6、凡因特殊情况需临时改变出差地点、天数、人数、交通工具的，需用手机短信方式向分管领导及时提出申请，回公司后在原“出差申请单”填写修改信息，并由分管领导签署意见。与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符又无提前申请并得到批准的差旅费不予报销。

7、出差回公司应在一个月内到财务部门报账，超过一个月未见提交报账申请的，由财务部门向该出差人部门负责人通报。

二、费用标准

总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“厉行节俭”原则。(一)住宿费报销办法

1、住宿费标准150元一间每天，北京、上海、深圳200元一间每天，部门主管以上人员按双倍执行。

2、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

3、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

4、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

5、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，部门主管以上人员出差，可选择单独住宿。

(二)伙食补助费报销办法

1、伙食补助费标准按每天60元标准执行。

2、中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

3、如遇需接待客户用餐情况，需提前电话短信向主管领导申请。(三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。

3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外:(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；(4)陪同重要客人外出的；

(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的

以上情况须请示部门主管（或被授权人）同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

(四)通讯费报销办法 出差人员每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。(五)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。

差旅费报销管理制度 篇7

核理化院目前仍使用传统手工填写、签批纸质单据的差旅报销模式,该模式存在报销管理制度落实不严、制单效率及准确率较低、审批速度较慢等缺点。

为加强和规范核理化院差旅报销制度管理,减少差旅报销工作中的报销人员、审核人员以及财务人员冗余的机械劳动步骤,尝试并创新信息化的管理手段以期提升核理化院信息化水平,本文依据有关差旅报销的管理制度规定以及财务报销工作实际情况[1],通过对NC v6.3系统的研究与分析,设计并实现了基于NC v6.3系统的差旅报销功能, 其中包括差旅报销业务的审批流程及其电子单据。

二、差旅报销功能需求分析

1、差旅报销现状

根据与财务部门的业务沟通以及日常工作的实际经验,当前使用的传统差旅报销模式,采用手工报销的工作模式[2]:每次差旅报销,员工都需要先填写纸质的单据,再将单据依次送至各级领导处进行审批,最后把签批完成的单据及相关票据送到财务进行单据、票据的审核。这种模式存在的主要问题有:

(1)员工填写单据的效率较低:每次报销时都会有较多相同的信息需要重复填写并且需要重新核实确认,以确保正确,冗余工作量较大;

(2)业务审批的速度较慢:每个员工都要带着单据逐级找到相关领导进行审批签字,当遇到如领导外出等特殊情况时,报销只能被迫暂停,后续环节也会不断延时;

(3)财务审核的速度较慢:对于每个员工提交的每一份纸质单据,财务人员都要十分谨慎的对上面的金额进行反复核查,同时还有大量业务信息需要进行核对;之后,账务处理过程中,会计人员要通过不断的反复的机械劳动, 将每份纸质单据中的全部信息输入到账务系统中,并且保证其正确性;

(4)纸质单据环保性较差:由于填写错误、版次更新等情况,造成纸张的浪费。

这种运作模式使得财务管理在空间上限于一地,在时间上无法实时进行,阻碍了差旅报销的进行,工作效率也处在较低的水平。

2、差旅报销功能实现需求

差旅报销功能需求的出现,核心在于减少冗余的机械工作量,主要实现从员工制单申请、领导审批至财务审核的工作流程化。按照对工作流中报销参与角色的分析,各角色在差旅报销的办理中需要解决的问题[3]如下:

(1)报销人员需要解决的问题:

1填写及整理单据花费大量时间,遗漏及遗失单据的问题时常发生;

2报销审批过程复杂,无法得知报销审批已到哪个环节,同时报销时间漫长;

3历史报销数据只能通过财务查询才清楚。

(2)领导管理需要解决的问题:

1审批人需拿出大量时间用于报销单的签批;

2审批过程中,审批人对报销人历史报销情况不清楚, 无法掌握某些报销的合理性;

3审批领导人如果出差在外,如无特殊说明则不能及时审批。

(3)财务人员需要解决的问题:

1费用单据数量多,分类复杂,统计工作量大;

2财务根据收款人姓名手工匹配账号,易出错,同时无法及时通知申请人;

3由于报销人对财务制度的不了解,在金额、交通工具的限定上易出现超标情况,财务人员退回单据并做出解释的情况,增加了财务人员的工作量。

针对差旅报销中需要解决的问题,本文基于NC v6.3系统结合核理化院财务制度要求,对差旅报销进行信息化的功能设计与实现。通过对系统功能的研究以及实际报销业务的梳理,对员工信息(如部门、职务等)在系统中进行组织架构的期初设置;根据财务制度需求设计电子单据及其审批流程。

三、差旅报销功能的总体设计

1、审批流设计

差旅报销功能的设计中,首先对关键名称进行了定义:

(1)报销单据的审批工作流程定义为审批流;

(2)报销单据的审批部门定义为审批节点;

(3)报销单据的签批人定义为审批角色;

各关键名称之间的关系如图1所示。

审批流的总体设计,依据相关规定在与财务处进行实际工作沟通调研后,本文梳理了各个差旅报销环节的审批流程,并总结出实际差旅报销业务的流程说明。

按差旅报销参与的角色人梳理报销流程,如图2所示。

对应实际差旅报销角色人的业务流程具体说明如下表1所述。

(4)审批基本原则

1各部门工作人员出差报销,由部门领导审批;各部门正职领导出差报销由主管院领导审批;

2报销费用为科研经费,需费用承担部门领导和课题号负责人审签生效;

3不同的结算方式根据其限额不同,要经不同的审批领导进行审批;

4在此系统中,单据最终流转到财务会计处进行审票,标志着审批流程的终止。

从业务的角度看,可以将整个审批过程,分为前后两段。前段是根据差旅报销费用的科研归属进行的审批,需要审批的节点为:差旅实施部门的审批、费用承担部门的审批、费用所使用课题号的负责人的审批。后段是根据不同的结算方式进行的审批,其限额规定了不同的审批节点。

(5)财务制度规定

结算方式有三种,分别为现金、POS、支票或电汇。每种结算方式的具体审批规则如下:

1当结算方式 = 现金或POS时,在前段审批完成后, 直接流转到财务会计处审单;

2当结算方式 = 电汇或支票,且电汇或支票 <30000元时,在前段审批完成后,先流转到财务处长处进行审批,再流转到财务会计处审单;

3当结算方式 = 电汇或支票,且电汇或支票≥30000元时,在前段审批完成后,先流转到业务主管院长处进行审批,再流转到财务处长处进行审批,最后流转到财务会计处审单。

按具体的 业务流程 梳理的报 销审批流 程 , 如图3所示 。

综合上述分审批流程,为了降低系统复杂度,同时充分实现工作流程,遵从由简入繁的系统设计理念[4],本文设计出差旅报销业务的最长工作流程,即仅使用一条审批流, 便满足各个差旅报销费用的审批节点及其角色的部署,如图4所示。

2、电子表单设计

传统纸质差旅费报销单样式及内容如图5所示

在电子表单的设计中,不但要包含纸质单据内容,并且要在各项之间建立相关逻辑,以实现系统自动调用、自动计算、自动控制、自动提示等功能。

调研财务处实际报销业务工作后,本文梳理了差旅报销的电子单据制度设计要点,如下所述:

(1)根据制度中有关“各部门正职领导出差报销由主管院领导审批”、“工作人员乘坐交通工具等级”以及“出差人员住宿费开支标准”的要求,在表单中必须填选报销人的职级信息;同时,根据人员职级分别配置与职级相对应的交通工具等级与住宿开支标准,并对“超标”情况进行控制;

(2)根据制度中有关“伙食补助费按出差目的地的标准报销”的要求,在表单中必须填选出差目的地的信息;同时,根据出差目的地的不同配置相应伙食补助费用标准 (以及部分地区的市内交通费补助费标准);

(3)根据制度中有关“参加会议、培训差旅费用标准” 的要求,对于主办部门是否统一安排食宿并承担费用,有不同的报销标准,在表单中,需要对因会议、培训产生的差旅报销与其他因公出差的差旅报销做以区分,报销费用还涉及在途期间的住宿费、市内交通费、伙食补助标准与会议、培训期间的标准;

(4)根据制度中有关“执行押运任务人 员 ,考虑路途 情况,传正常标准享 受伙食补助外 ,押运任务 期间 ,在载有货 物时每执 行押运任 务一天 , 另增加一 天伙食补 助 ;空车押运 不予增加 补助 ”的要求 ,在表单中 需要为押 运人员在载货押 运期间 ,每天当天增 加为双倍 的伙食补助;

(5)根据制度中有关“培训时间超过三个月的,超过部分不再计发伙食补助”的要求,在表单中要自动实现对培训超期报销的控制功能;

(6)根据制度中有关“工作人员应当在出差任务结束后3个月内及时办理报销手续,超出规定时限按报销金额的5%扣减”的要求,在表单中要自动实现对报销超期办理的报销金额扣减功能。

综合各个设计要点内容,设计电子单据中的各个填选项及其相关项,并总结出填选项与其相关项之间在实际差旅报销业务中的逻辑关系[5],以便于在NC单据模板中修改,具体逻辑参数见表2所述。

根据差旅费报销管理办法的补充规定,调整了住宿标准金额;重新界定了出差地区划分的标准;加入了培训超期情况的控制功能;将押运情况下的伙食补助金额融入到常规出差的单据中,最终设计成两张单据,分别为图6中 (a)常规出差用表与(b)会议、培训出差用表。

渊a冤 渊b冤

四、基于NCv6.3差旅报销的功能实现

1、审批流的实现

实际NC系统中审批流的编辑界面共分为左区、中区和右区三区,如图7所示。

左区:包括两个子区域分别是工具箱和图元结构。工具箱是添加流程参与对象的工具,图元结构列出所有该业务单据下定义的所有子流程。

中区:为审批流程预览及编辑区,利用工具,在此区域实现审批流的可视化编辑,包括添加参与者、开始、结束、 连接线等工作。

右区:为属性编辑器,是编辑流程参与对象的属性的工具[6]。

结合本文设计的审批流形式,在NC v6.3系统中进行审批流程配置,过程如图8所示。

(a)结算方式为现金或POS的课题号负责人审批节点流转,条件表达式配置情况;

(b)结算方式为电汇或支票的课题号负责人审批节点流转,条件表达式配置情况

差旅报销功能的审批流实现形式如图9所示。

2、电子表单的实现

NC v6.3中提供的单据模板样式及其内容如图10所示。

该模板分为表头、表体和表尾三个部分。对比电子表单实际设计需求,NC提供的原始表单,在单据填选项内容、 表单项间逻辑等方面,需根据需求进行删改与添加,并建立相应的逻辑联系。

结合本文设计的电子表单样式,在NC v6.3中差旅报销功能的电子表单中,以“住宿费核报金额”的配置实现为例,如图11所示。

显示属性包括:页签编码、页签名称、项目主键、显示名称、显示顺序、空间宽度等信息[7]。功能的实现需要在此填选项中,加入逻辑判断,以实现对住宿费上限的控制。在NC系统配置中,则需要为此填选项添加属性公式,如图12所示。

结合本文设计的电子表单样式,在NC v6.3中差旅报销功能的常规出差电子表单实现的最终样式如图13所示。

五、功能测试

1、功能展示

分别以审批中与审批完成两种情况下的差旅报销情况做以功能的展示,如图14所示。

(1)NC登录主页界面样式;(2)审批工作任务消息推送信息;(3)电子单据填制过程;(4)审批流流转过程提交态;(5)电子单据填制完成;(6)审批流审批通过完成态

登录主页后,在右侧的工作消息通知中,可以及时看到需要用户审批的单据信息以及用户所参与的单据流转情况;通过工作消息推送,可查询回顾历史处理单据的详情; 在单据流转过程中,通过对单据审批意见的查询,可实时得知该单据的流转情况。这些功能的实现,使得包括制单职员、财务人员和审批人员在内的所有差旅报销参与者, 能够实时便捷的填制、审批、查询报销单据情况。

除上述基本功能之外,本文设计实现了其他功能,如下所述:

(1)报销超期扣减的功能:当返程日期与报销的单据日期相距超过制度规定的时限时,该单据自动计算扣减金额,如图15所示;

(2)制单报错提示的功能:由于单据逻辑计算需要,电子单据中部分填选项被设定为必填项,当制单人未将必填项填全或者填选操作有误时,将自动出现操作失败的报错提示,如图16所示;

(3)金额填写逻辑的校验功能:为严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模,根据制度要求,在此功能中的伙食补助、市内交通补助、住宿费被分别根据人员职级、出差地点设定了报销上限。当制单人填写的报销金额高于其费用上限时,将自动将实际报销金额修正为其费用上限,以住宿费为例,如图17所示。

渊a冤自动校验前曰b冤自动校验后

(4)同时为解决审批人外出无法签批的问题,设计了代理报销功能,即审批人授权其他人在其外出期间,为其代理审批差旅报销业务,如图18所示。

2、针对审批流的测试

(1)测试重点

对于审批流的测试,重点关注同组织内、不同组织之间在费用承担归属及不同结算方式的多种情况下,是否可以按照实际情况进行流转。根据测试重点,筛选了审批流的测试重点项目,如表3所述。

(2)测试范围

测试针对核理化院费用报销业务解决方案中所涉及科研费用的所有部门。

(3)测试场景

1针对审批流前段的测试:

a.制单人 = 报销人 = 科研研究所或中心人员,使用本部门的课题号进行报销;

b.制单人 = 报销人 = 科研研究所或中心人员,使用综合计划处的课题号进行报销;

c.制单人 = 报销人 = 科研研究所或中心人员,使用非本部门的科研机关的课题号进行报销;

d.制单人 = 报销人 = 综合计划处人员,使用科研机关的课题号进行报销。

2针对审批流后段的测试:

a.结算方式为 = 现金或POS的任意金额;

b.结算方式为 = 电汇或支票 <30000元;

c.结算方式为 = 电汇支票≥30000元;

d.报销人 = 本部门正职领导。

(4)测试用表

综合测试重点及测试场景所涉及的电子单据填选项目,本文审批流测试用表样式如表4所述。

(5)测试结果

经过分部门、分场景的测试,共测试制单生成差旅报销单126张,审批流程配置达到100%审批通畅,且符合财务制度要求。

在与财务部门沟通测试结果、并演示测试过程之后,财务部门认为此方案可行,具备上线运行条件。同时,就单据审批流配置问题进行了备忘录的签署。

3、针对电子单据的测试

(1)测试重点

根据测试重点,筛选了电子单据的测试重点项目,如表5所述。

对于电子单据的测试,重点关注不同人员职级、不同出差地点、不同报销时间等多种情况下,是否可以按照实际设置的额度标准、时限要求、逻辑计算进行单据中的各项金额的核算。

(2)测试范围

测试针对核理化院费用报销业务解决方案中所涉及科研费用的所有部门。

(3)测试场景

1外埠地区,常规出差(非会议培训),不超期报销

2外埠地区,常规出差(非会议培训),超期报销扣减

3天津市内,常规出差(非会议培训),不超期报销

4天津市内,常规出差(非会议培训),超期报销扣减

5天津远郊,常规出差(非会议培训),不超期报销

6天津远郊,常规出差(非会议培训),超期报销扣减

7外埠地区会议,统一安排食宿

8外埠地区会议,不统一安排食宿

9外埠地区培训,统一安排食宿

10外埠地区培训,不统一安排食宿,培训不超期

11外埠地区培训,不统一安排食宿,培训超期

12天津地区会议,统一安排食宿

13天津地区会议,不统一安排食宿

14天津地区培训,统一安排食宿

15天津地区培训,不统一安排食宿,培训不超期

16天津地区培训,不统一安排食宿,培训超期

17外埠地区,押运出差,不超期报销

18外埠地区,押运出差,超期报销扣减

19天津地区,押运出差,不超期报销

20天津地区,押运出差,超期报销扣减

21同一人,一次出差多种结算方式

22同一人,同一时期,出差多个地方

23同一人,出差涉及多个其他费用项目

(4)测试用表

综合测试重点及测试场景所涉及的电子单据填选项目,本文电子单据测试用表样式如表6所述。

(5)测试结果

经过分部门、分场景的测试,共测试制单生成差旅报销单192张,电子单据配置达到97.4%逻辑判断准确率,且符合财务制度要求。对于电子单据中填选项为负数的情况(5张测试单据参与负数运算),出现逻辑计算错误,以向NC方面反映。经过与财务部门就此问题的沟通,认为财务业务实际中暂未涉及负数输入的情况,可予以忽略。

在与财务部门沟通测试结果、并演示测试过程之后,财务部门认为此方案可行,具备上线运行条件。同时,就电子单据的配置问题进行了备忘录的签署。

六、结论

本文通过对财务制度的分析和差旅报销业务的梳理, 结合NC v6.3系统的实际功能配置,得到了如下结论:

1、设计并实现了基于NC v6.3系统的差旅报销业务的审批流配置。经过测试,审批流达到100%审批通畅,且符合财务制度要求。财务部门认可此审批流的配置,认为具备上线运行条件。

2、设计并实现了基于NC v6.3系统的差旅报销业务的电子单据配置。经过测试,电子单据达到97.4%逻辑判断准确率,出现不准确的单据均包含负数信息。经过与财务部门就此问题的沟通,财务认为实际中业务暂未涉及负数输入的情况,可予以忽略。财务部门认可此电子单据的配置, 认为具备上线运行条件。

此功能涵盖了一般因公出差、会议出差、培训出差、押运出差等差旅大类的情况,基本满足核理化院正常差旅报销需要。下一步工作的主要内容有:

(1)对当前差旅报销功能的整合优化,合并部分填选项内容,进一步减少人工手动输入工作量;

差旅费报销管理制度 篇8

SaaS 通向信息化的重要途径

从云计算刚刚提出时的热炒，到今天的大量现实案例，可以说云计算经历了热炒概念的年代后，逐渐成熟起来并成为企业IT的新选择。而SaaS作为云计算的重要组成部分，是企业走向信息化的重要途径， SaaS模式将会是未来发展的方向。

SaaS是英语中“软件即服务”的首字母缩写，Software as a service（SaaS）。是一种软件应用的交付模式，通常指软件商开发基于网络的软件应用且安装运营（或独立或借助第三方）并通过Internet让客户使用。客户并不为软件本身而只为使用软件付费，客户可以通过特定的接口或网络服务（Web Services）来使用这些应用。

那么SaaS究竟具有哪些优势呢？概括起来就是：价格便宜、容易上手、容易实施等。SaaS的投入少见效快备受企业青睐，尤其是利于中小企业。因为SaaS这种软件交付模式可以允许中小企业在不增加IT投入的情况下，快速实现信息化，同时也能够大幅度降低信息化给企业带来的风险。

在欧美等IT业发达的地区，用户已经开始对SaaS模式给予了高度的认同，并已经取得了良好发展。SaaS虽然在中国还是个刚刚兴起的新生事物，但是由于国内具有非常良好的生长土壤，目前已备受业界的关注。国内众多中小企业由于受到IT预算少、缺乏专业的技术支持人员、决策时间长等问题的困扰，企业的信息化普及率一直不高；加之中小企业灵活多变、发展迅速等特点，又急需专业的IT系统和服务来帮助其提高工作效率、提升管理质量、降低运营成本，以增强其核心竞争能力，而SaaS正是解决这些矛盾的最佳途径。用户可以根据自己的应用需要从服务提供商那里定购相应的应用软件服务，并且可以根据企业发展的变化来调整所使用的服务内容，具有很强的伸缩性和扩展性，同时这些应用服务所需要的专业维护与技术支持也都是由服务商的专业人员来承担。

在客户通过SaaS获得巨大收益的同时，对于软件厂商而言就变成了巨大的潜在市场。因为以前那些因为无法承担软件许可费用或者是没有能力配置专业人员的用户，都变成了潜在的客户。同时，SaaS还可以帮助厂商增强差异化的竞争优势，降低开发成本和维护成本，加快产品或服务进入市场的节奏，有效降低营销成本，改变自身的收入模式，改善与客户之间的关系。

SaaS无论是对客户还是对厂商而言，都具有强大的吸引力，将会给客户和厂商之间带来双赢的大好局面。

基于SaaS模式的智能差旅管理系统

出差是企业的基本工作状态。“差旅管理”是指企业将自己的差旅费用和管理全部交给专业的管理机构，由其整合资源，提供包括预订酒店、机票、会务、租车等全方位的服务，并执行有效的差旅政策，利用先进的数据分析系统，规范公司差旅行为，降低公司差旅成本的管理活动。有研究表明，差旅费用是企业的第二大可控费用并呈日渐增长的趋势。能否对差旅费用进行有效控制直接影响到企业的赢利能力。

大多数企业的出差流程目前还是基于纸张的：出差前需要填写申请报告，需要填写需要的车次、机票信息等；出差完成后仍需要填写相应的报告完成报销和差旅总结事宜。对于报告的审批往往需要经过多次传递并经过多个部门，经常会造成时间的延误和审批的错误。此外纸张的记录对于日后的统计分析以及时间回溯来说异常困难。随着差旅管理意识的加强，越来越多的企业开始委托专业差旅公司提供相关服务，以期提升商务旅行管理水平与资源整合能力，节省差旅成本。

伴随着信息技术的进步和企业管理能力的不断提高，企业对于采用信息系统所带来的效率提高和投资回报越来越看重。企业对于差旅管理系统的要求已经逐渐不再局限于简单的订票过程。在新的形势下，差旅管理系统还将与业务系统有效整合，流程更加自动化，并且随着市场竞争的加剧，企业对于差旅管理系统的个性化、专业化提出了更为紧迫的需求，点对点服务模式将逐步替代点面式服务模式。

国内智能差旅管理市场尚处起步阶段，但在国际市场却是千亿美元级别。在美国，一家基于云技术的企业差旅和费用管理的纳斯达克上市公司Concur，已处理了全球超过500亿美元的差旅及费用支出。相较Concur，同样定位于差旅管理解决方案提供商的国内公司——宝库在线，其创建时间较晚，但中国的差旅市场更加庞大、复杂、多元化，作为本土公司，其更接“地气”些。据全球商务旅行协会（GBTA）数据，2013年中国的商务旅行开支达到2450亿美元， 2014年有望超过美国。宝库在线CEO王雪松在接受记者采访时表示：国内形同虚设的审批报销流程、不透明的机票价格体系，为行政管理带来了很大的瓶颈。差旅支出作为企业的大额支出，实现精细化管理意味着降低成本，而统一的供应商管理平台会将旅行产品的价格和服务纳入透明可控的规范体系下。

据王总介绍：宝库在线是基于SAAS模式建立包括企业智能管理系统、航空公司直销系统、旅行社分销系统以及上百个管理模块，并通过使用这些系统模块、对企业的差旅行为进行智能管控和分析。目前宝库在线平台可提供机票查询、购买与改期业务办理、差旅费用统计与分析、员工出差审批和部门差旅管理等功能，实现一站式解决方案。五年以来，其累计为国航、海航、亚信联创、Smith&Nephew等超2000家企业用户累计节省差旅费用超过10亿元。宝库在线将继续经营2B业务，暂不考虑面向个人用户开展2C业务。

宝库在线近日正式宣布获得近千万美元的A轮融资，由宽带资本、亚信联创共同投资。宽带资本董事长田溯宁表示，投资宝库在线是基于对产业云和大数据的理解，未来10年这些技术将深刻地改变产业和互联网，使得互联网达到新的生态高度。