银行存款结算方式

银行存款结算方式（精选13篇）

银行存款结算方式 篇1

记账划转款项：汇兑、托收承付、委托收款、信用证等。

（1）银行汇票：银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。

（2）商业汇票：由收款人或付款人签发，由承兑人承兑并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。分为银行承兑汇票、商业承兑汇票。

背书是一种票据行为，是票据转让的一种重要方式。背书是由持票人在汇票背面签上自己的名字，并将汇票交付给受让人的行为。这里的持票人称为背书人，受让人称为被背书人。

（3）银行本票：银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

银行本票按照其金额是否固定可分为不定额和定额两种。不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额（起点金额为5000元），并用压数机压印金额的银行本票；定额银行本票是指凭证上预先印有定固定面额的银行本票。

银行存款结算方式 篇2

一、银行卡结算方式对公立医院财会工作带来的积极影响

首先,公立医院用银行卡结算有利于降低现金结算的风险。通过银行卡结算可以有效降低患者携带大量现金带来的被盗风险,也有利于降低公立医院由于接收大量现金而带来的被盗风险,同时降低收到假币所带来的现金支付风险。

其次,公立医院用银行卡结算有利于减少财务差错。通过银行卡支付有利于降低收费人员由于清点现金错误造成的风险,以及对账不清带来的风险。

再次,公立医院用银行卡结算有利于提高财会工作效率。通过银行卡结算可以减少点钱、找零、验真伪等步骤,也可以减少后期清点所收现金和做账目的工作,通过银行卡结算简单快捷,账目清晰,可以提高工作效率。

二、银行卡结算方式对公立医院财会工作带来的消极影响

首先,银行卡结算带来账号管理风险。由于银行卡结算存在着银联公司向医院回款的时间差,如果pos机刷卡账目过多、时间较长会出现账号管理的风险。

其次,银行卡结算存在交易风险。如果医院财会部门人手不足会出现一人多岗多职的现象,这样收费人员兼任结算和监管,容易出现管理漏洞。

再次,银行卡结算存在盗刷风险。银行卡结算会存在不法分子盗用他人银行卡信息进行克隆卡消费,由于专业知识的缺乏导致出现盗刷现象,医院也要承担部分风险和责任。

第四,银行卡结算存在着收费人员套利风险。银行卡结算会有一部分人利用刷卡消费退现金来进行套现,有一部分收费人员会有可乘之机,在现金和银行卡同时支付时会出现方式互串的现象,为医院财会安全带来隐患。

三、银行卡结算方式下公立医院财会工作对策

(一)加强银行卡账户管理

要加强银行卡账户管理,由于通过银行卡结算存在着回款和刷卡交易的时间差,银联给医院进行回款往往要在刷卡交易2-3天以后,这就要求公立医院财会工作要加强对银行卡结算的账户管理,将公立医院应收账款以及pos机刷卡的账目进行核对,并加强账目与银联公司账目的核对,通过账目的比对,有效提升账目的准确度,降低账目之间的误差。要做到及时、准确地管理和对账,做到专人管理,确保公立医院资金安全,做到pos机数据、回款数据、银联公司数据三帐合一,数目相同,遇到不清楚的账目要及时对账、沟通和解决,有效防止医院因账目繁杂所引起的风险。

(二)建立健全财务制度,有效降低交易风险

针对银行卡结算可能出现的交易风险,要建立健全财务制度,进一步降低各种交易风险。首先,公立医院财会部门要充分认识到岗位责任制实施的必要性和重要性,做到岗位责任制的落实。针对不同的岗位设定不同的工作职责,把不同的工作岗位职责印制成册,分发给每一位员工,促使其有效了解岗位职责,还应将各部门的职责张贴在办公室的墙上,起到随时提醒的作用。根据公立医院财会部门合理地设置岗位和职责,重点设置银行卡结算业务岗位,对其工作职责做出明确的规定,要求岗位人员要做到账目的清晰、准确,要对自己的刷卡工作负责人。同时还要进行权力制衡,针对pos机刷卡消费的执行和撤销的工作要由2人及以上来完成,起到相互制约和相互监督、相互检查的作用,防止出现一人多责、一人多岗的现象,防止由于刷卡岗位员工个人的原因所操作的公立医院资金的损失和资金安全的损害。同时进行银行卡刷卡结算工资的员工不能作为刷卡票据的存根联的保管员,负责银行存款的出纳也不能够对银行卡刷卡情况以及存根票据进行检查和监督,起到相互制约的作用,通过有效制约、相互制衡的制度建设,能够有效保证公立医院银行卡结算的安全性,有效降低交易风险。

其次,要建立健全银行卡支付退费制度。要严格把控退费的流程按照国家规定,要遵守退回原来银行卡的原则,不得擅自进行信用卡取现、银行卡退费退现金的现象,要对刷卡消费后的退费申请,按照银联公司对pos机结算退费管理规定,有效防止银行卡、信用卡套现行为,维护金融安全,防止金融犯罪,同时也有效保证公立医院的金融安全。同时,针对退费时间的不同采取不同的方式,对于当日支付当日退费的可由专业工作人员处理退费。对于消费日后的退费要求持卡人填写退费申请单,并对退费的金额、原因和项目列清,并由专门财会人员进行核对,核对无误后由收费处、财务处和医疗科室的负责人同时签字确认后方可退费。对于金额较大的退费,不区分是否发生在本日都需要财会部门负责人签字审批后才可退费,有效降低公立医院风险,通过制度的制约取保公立医院财会工作的安全。

再次,要实行授权审批的制度。刷卡消费和退费工作要分为两个工作人员,进行刷卡消费的人员不得进行撤销刷卡的消费,要由收费处负责人进行监督撤销操作。针对结算时既有现金又有刷卡消费的也要由收费处负责人签字后才可进行。

第四,要建立健全对账制度,通过与银联公司建立起长效、定时、专人负责的对账机制,通过消费单和银联公司商户清单来有效控制风险,对于消费撤销的金额、时间、刷卡次数、卡号以及入账金额等都要进行明确的核对,加强与银联公司的沟通,确保逐步合适。对于出现的问题及时解决,有效保证医院资金的安全,降低银行卡结算风险。

(三)加强刷卡环节管控

公立医院财会部门要严格按照银联公司的刷卡规范进行银行卡结算工资,做好刷卡各个环节的规范,并对相关的票据进行有效核查和把关,有效保证刷卡环节的合规合法,有效降低公立医院的银行卡结算风险。在患者进行银行卡结算时,刷卡收费人员要针对卡片的信息、有效期进行检查,确保卡片在有效期内,并要求刷卡人在签收单上签字,并核对签名与持卡人是否相符合,并严格按照刷卡流程进行操作,要及时收回签字联,进行保管。同时公立医院财会部门要专门设置针对pos机核查的人员,对刷卡单进行再次审核,将单据总金额、持卡人是否签名且签名正确、成交单数与票据单数是否一致做为审查的重点。针对其中一些没有持卡人签名的单据要及时处理,确保刷卡消费的账目准确,有效降低公立医院银行卡支付的风险。

(四)要加强技术培训,提升财会人员的整体素质

由于银行卡结算方式较之现金结算相对复杂,也随着社会的发展有很多虚假银行卡和刷卡器的涌入,影响公立医院银行卡结算的安全。公立医院的财会部门要及时进行技术培训和知识更新培训,使得每一个财会工作人员能够及时掌握银行卡结算的相关知识与技能,提升银行卡结算的风险意识。公立医院财会部门可以会同银行体系、专家学者、公安部门等进行联合讲座,讲述银行卡支付的知识和新型银行卡支付风险防范方法等,使得员工能够辨别真假银行卡、掌握pos机刷卡的正确操作方法、操作错误的案例以及由于计算机系统或网络系统出现问题的应急处理办法等,提升公立医院财会部门人员的综合素质,提高银行卡结算应用技能,为公立医院银行卡支付安全提供保障,为广大患者提供更便捷的服务。

摘要：经济发展和金融创新使得大众的消费支付观念转变,银行卡逐渐成为结算的主要方式,这对于公立医院的财会工作既带来了便捷也带来了风险,及时出台应对银行卡结算方式对策至关重要。本文从银行卡结算方式对公立医院财会工作带来的积极影响、消极影响以及应对对策几个方面展开论述,希望能够对公立医院的财会工作提供帮助。

关键词：银行卡,公立医院,财会工作

参考文献

[1]凡媛农.我国医院结算方式改革进展及其难点突破[J].医学与社会,2013(10).

[2]高养利.医疗结算模式革新的成功尝试[J].中国医院,2013(09).

银行存款结算方式 篇3

【关键词】中央银行 财政性存款 缴存方式

目前财政性存款的缴存方式实行属地管理制度，即为每旬五日内缴存至当地所属人民银行分支行，根据近几年的会计检查发现，就地缴存方式下基层人民银行财政性缴存款业务存在以下问题：

一是商业银行对基层人民银行的工作不配合，工作开展不便。随着2003年人民银行与银监局的职能划转，商业银行工作人员对基层人民银行下发的各项工作任务不重视、态度散漫、不能给予积极的配合。人民银行要求报送的缴存款各类凭证、报表等都不能按要求报送，经常要电话多次催促。造成人民银行的工作开展异常艰难。

二是目前基层金融机构财政缴存款报表还采用手工汇总，客观上增加了商业银行的工作量。

三是基层人行缺乏全面、准确、顺畅的监管机制，对财政性存款缴存管理弱化。货币信贷部门有监督、处罚权限，却难以及时掌握“活”情况；金融机构会计科目变更频繁，人行会计部门不能及时审定；会计营业部门发现问题却无权查证核实。对财政缴存款的管理，仅限于根据金融机构报送的会计报表，很难准确判断金融机构是否全科目缴存。由于职责权限划分过细，容易在财政性存款的监督上出现管理盲区。

基于上述，为了加强对财政性存款的管理，我们认为：有必要对现有金融机构就地缴存财政性存款的方式进行改革，适应全新的电子化时代金融发展的需要，建议以法人金融机构为单位集中缴存当地人民银行。商业银行会计数据集中化管理和人民银行会计集中核算系统的应用，为集中缴存财政性存款提供了制度保障和技术支持。财政性存款以法人金融机构为单位集中缴存当地人民银行的做法有以下优点：

一是节省人力成本，提高工作效率。现行缴存方式下，各级金融机构均需向当地人民银行缴存财政性存款，意味着大家都在重复做着一样的工作，集中缴存后，只需法人金融机构向当地人民银行办理缴存业务，减轻了所辖金融机构及其当地人民银行的工作量，而法人金融机构营业部门及其当地人民银行会计营业部门的工作量却并没有增加，大大节省了劳动力与劳动时间，提高了工作效率。

二是减少工作差错，降低资金风险。法人金融机构集中缴存方式要求法人金融机构除提供全辖汇总会计报表和财政性存款余额表外，还需提供所辖金融机构应缴存会计科目余额清单，清单与报表可以相互验证，有效减少人工差错。再者，目前基层人民银行面临一线业务人员紧缺、年龄偏大、业务水平参差不齐的情况，集中缴存后，他们不再办理此类业务，也就不存在工作差错和资金风险了。

三是便于检查监督，减少检查成本。最近人民银行系统发布的检查信息显示，很多商业银行存在通过提供虚假财政性存款余额表、月计表等方式进行恶意漏缴、少缴等不规范行为，该违规行为是无法通过营业部门柜面监督发现的，唯一的办法就是定期或非定期对商业银行财政性存款缴存业务进行专项检查，加大对违规行为的处罚力度，维护政策、规定、制度的严肃性。现行缴存方式下，要开展全面检查，需要各级人民银行组织力量对开户金融机构进行财政性存款专项检查，花费大量的人力、物力和财力。集中缴存后，只需法人金融机构所在地人民银行组织对其检查监督即可。

参考文献

[1]梁鸿雁，史顺义.财政性存款缴存业务监督中存在的问题及建议[J].甘肃金融.2011（02）.

[2]刘鸿儒.改善中央银行宏观控制 完善信贷资金管理办法[J].中国金融.1986（11）.

[3]中国人民银行吕梁市中心支行会计科课题组，韩建平.对商业银行缴存财政性存款情况的几点思考[J].消费导刊.2009（19）.

[4]周琳.金融机构财政性存款缴存工作中存在的问题值得关注[J].广西金融研究.2008（05）.

[5]李杰臣，張美华.基层央行缴存财政性存款业务亟待规范[J].内蒙古金融研究.2010（01）.

银行结算方式 篇4

目前可以选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等，以及可以选择使用的结算方式主要包括汇兑、托收承付和委托收款三种结算方式，还包括信用卡。另外还有一种国际贸易间采用的结算方式--信用证结算方式。企业采用的支付结算方式不同，其处理手续及有关会计核算也有所不同

银行汇票

银行汇票是由企业单位或个人将款项交存开户银行，由银行签发给其持往异地采购商品时办理结算或支取现金的票据。商业汇票

商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

银行本票

银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

支票

支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

汇兑

汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。

委托收款

委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

托收承付

托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式

银行存款结算方式 篇5

2018银行定期存款利率是多少 怎样存款最划算?

银行存款一般分为活期存款和定期存款中两种，也就是随时存取的人民币活期存款、和固定存款期限的人民币定期存款。那么，2018银行定期存款利率是多少呢?下面就随小编来看看吧。定期存款利率是多少?2018年银行定期存款利率是多少?人民银行定期存款利率：存款三个月利率1.1%，存款半年利率1.3%，存款一年利率1.5%，存款二年利率2.1%，存款三年利率2.75%。工商银行定期存款年利率：存款三个月利率1.35%，存款半年利率1.55%，存款一年利率1.75%，存款二年利率2.25%，存款三年利率2.75%。建设银行定期存款年利率：存款三个月利率1.35%，存款半年利率1.31%，存款一年利率2.03%，存款二年利率2.25%，存款三年利率2.75%。农业银行定期存款年利率：存款三个月1.35%，存款半年利率1.55%，存款一年利率1.75%，存款二年利率2.25%，存款三年利率2.75%。怎么定期存款最划算?说到存钱理财，选择投资方式是关键，好的方法可以帮助我们获得高收益，而选择不好理财产品或者理财方式会让我们亏损。其实我们的储蓄也是一种投资，我们把钱放到银行就相当于银行借了我们的钱，我们从而获得利息，但是利息不高，风险是最低的。一般存钱分为：定期和活期存款。定存又分为零存整取，整存整取，3个月定存，6个月定存，1年定存，3年定存，等等每一种方式的.选择，对应的利息也是不一样的。小编建议用四分储蓄法或者是交替储蓄法。

银行营销存款汇报 篇6

大家上午好！我是双峰村行曾莉华，现就我行在9月份对教育系统融资款退付胡营销心得与大家交流分享：

一、获取信息，快速行动

我行在9月28日获悉中央财政对县教育系统以高中名义向全县教职员工胡融资款项进行分年限置换，且本次置换资金 1.168 亿元已到位，并在9月30日之前全部退付到融资客户的账户上。在得知这一信息后，我行快速行动，刘行长亲自挂帅与教育局领导沟通，争取此次融资款项胡退付全部由我行代付。同时也与高中校长、财务人员紧密联系，但他们反馈胡信息是财政局已召集开了会并做了工作安排，且他们已把后续在工作全部做好，并把明细表已造好，只要资金到位、通过审批程序由其他行代付即可到各融资客户账户上。此次融资款项胡退付涉及到全县七所高中和一所职业中专，涉及到客户数若干人，资金达到1亿多元，如改为我行代付，对每所学校而言，无疑工作就得重做，花名册就得重新造具，且时间紧（仅剩2天时间）、任务重，我们当时也捏了一把汗，这存款营销项目我们能否攻下？谋事在人，我们没有退缩，以上次业务合作为契机，抓住机会、咬住目标不放松。为此刘行长启动第二次营销，把我行了解到的信息向教育局领导进行反馈，当时教育局回复：你们沪农商村镇银行能客服一切困难，遵守承诺，我局也要客服困难、重新造册，让此次的融资款退付全部由沪农商村镇银行代付。此次项目营销成功离不开我行员工家属的幕后给力。

二、团结一致，全力以赴

此次融资款项胡代付需要高中财务人员重新造具花名册，并要全部在我行开户，工作任务比较大、时间紧，免不了有些学校胡财务人员发牢骚、有抱怨，甚至不愿意提供详细胡花名册给我行，面对这一现象，我行立即采取多对一的方式启动上门服务，特别有意安排有营销技巧、沟通能力比较强的员工对学校的财务进行安抚，并对我行各项业务的优势再次进行宣传、主动参与为他们联系融资款项客户、核对信息、协助造就花名册。员工胡言语和行动终于感动了他们，从早上9点钟一直等到下午4点半，他们终于把详细完整胡花名册提供给我行员工。

三、准备充足、精心安排

面对如此大胡工作任务，又涉及到时间紧、只有合理安排、充足准备，才能确保工作工作如质如量的完成此次融资款项胡代付，我们行领导作出合理分工。刘行长负责对教育系统胡高中分管校长及财务人员座进一步营销；王行长负责随时准备调动各部门员工进行有力配合;本人负责融资款项资金的到位告知各客户经理要他们通知各高校财务人员至我行进行金额确认并代发，且对批量代发胡操作风险进行提示，杜绝差错发生。因准备充足、精心安排、统一部署的同时营业的小伙伴非常给力，在9月30日5点半之前，对教育系统退付的融资款项500多万全部成功代发到位（今天还有3600万到位），无任何差错，至9月底我行的各项存款余额为11.99亿元，其中储蓄存款为5.9亿元，全年净增储蓄存款2.65亿元。

我们双峰村行能成功攻下一个又一个的营销项目，这得益于我行有敢于担当，冲锋在前且亲力亲为的刘行长，团结一致，勇于挑战的干部员工。我相信，只要我们脚踏实地、稳步推进，双峰村行的明天一定会更美好！

银行对公存款业务拓展思路 篇7

2011年度, 诸暨农村合作银行营业部充分发挥资源优势, 在拓展对公存款业务上取得了较好成绩, 对公存款总量和增量稳居全行首位。本文结合诸暨农村合作银行营业部在对公存款业务工作上的成功经验, 就如何进一步拓展对公存款业务提出了相应的对策建议。

一、以客户利益为中心, 细分市场客户群

目前, “以客户为中心, 以市场为导向, 以效益为目标”的经营理念已成为银行的共识。为此, 商业银行必须采取客户导向战略, 把满足客户的需求作为经营活动的出发点和归宿, 树立“以客户为中心”的经营观念, 以自己对客户的忠诚来培育客户对银行的忠诚度。

在当前内部变革与外部竞争的双重压力下, 商业银行可以运用市场细分策略, 满足不同层次客户的需求。市场细分策略, 即银行将客户群体细分, 将具有相似特征的顾客群归类于同一细分市场的方式进行市场分析, 从而清晰识别出不同的细分市场。

市场细分策略有两种基本类型:集中策略和差别策略。集中策略即把营销活动集中于一个次级细分市场之上, 可以使银行将注意力集中在某一特定的客户群、某种可能形成的金融产品或服务、某一特定地区的市场、某一收入水平阶层或某一年龄阶层的客户。银行运用这种策略可集中力量占领某一市场, 把合适的服务以合适的价值提供给合适的客户。“差别策略”, 即按照不同标准划分出两个或更多的次级人口群组, 然后再针对每一个细分群组展开营销活动。我们诸暨农村合作银行营业部根据自身的市场定位, 灵活运用市场细分策略, 把目标客户分为“必争”和“必占”两类, 对于区域内有些公认的存款额度大、余额稳定的大户、好户, 但因行政管理、国家政策、业务需求等因素, 已经和其他大型商业银行形成多年稳定合作关系的客户, 我们采取“必争”的策略, 即利用各种人脉资源和关系, 密切关注、多方公关、全力争取;对于在我部开户的贷款企业和个体工商户, 他们的业务需求单一, 经营范围多样, 经营地点和场所较为分散, 人员流动性较强, 这些都符合我们“立足三农, 面向社区, 服务三农”的市场定位和“小额、分散”的业务特点, 因此是我们“必占”的目标客户群。

二、以队伍建设为基石, 提升员工整体素质

抓好队伍建设, 加强员工培训, 培养一支思想作风端正、业务素质过硬的员工队伍, 是全面完成各项储蓄任务特别是抓好对公存款、兴行兴业的根本保证。为了提高对公存款市场份额, 商业银行要选择觉悟高、基础好、有对公存款管理经验的人担任此项工作;要稳定公存员队伍, 切实保证在业务发展过程中, 储蓄人员的收入不减少, 待遇不降低;加强人员行为管理, 严格工作要求, 每一个公存员都必须遵章守纪, 自觉工作, 努力完成任务, 做到合理分工;对公存员采取各种方式进行培训, 提高他们的业务素质。另外, 客户经理是拓展对公存款业务市场的专业化队伍, 要将那些有营销才能或有客户资源的人员聘任为客户经理, 在选好、配优客户经理队伍的基础上, 加强他们在营销理念、营销技巧和知识结构等方面的培训, 还必须对他们进行严格的规范化服务培训和职业道德教育。

每年年初, 我营业部会根据上级行社和总行的要求, 制定出全年的培训计划, 分批分期组织员工进行培训。还多次组织开展规章制度和业务技能考试与技能比赛, 并以此作为评选各类先进的主要依据。如, 我营业部会定期对客户经理组织资格考试, 内容包括角色认知、常用知识和技巧、沟通和礼仪技巧、营业环境管理、工作规范、客户服务管理、服务补救管理和营销机会挖掘等多方面知识, 有效提升了辖内干部职工的业务素质和业务技能。

三、以优质服务为保障, 全方位提升服务质量

对公存款业务已成为银行间相互竞争的一个焦点, 在激烈竞争的情况下, 以优质服务赢得信誉、赢得客户, 是做好对公存款工作的根本途径。因此银行要不断加强和完善自身的服务功能, 全方位地提高服务质量和服务水平。可以从以下方面着手:

一是创新对公存款业务产品。注重对经济活动中新情况、新问题的研究, 进行金融产品创新, 设计出满足客户需要的金融新产品, 不断提升自身的竞争力。

二是做好客户维护工作。在客户维护方面, 我营业部采取分层包干、责任到人的策略。领导班子重点负责财政、社保、学校等政府及事业单位和大集团、大客户的感情联络和公关工作, 提高客户的信赖度和忠诚度;客户经理发挥自身作用, 加强与辖内贷款客户的联系和走访, 特别是加强与业务经办人员的交流与沟通, 了解掌握客户的资金动向, 为客户提供所需的产品和服务。

三是做好大客户的服务工作。我营业部对存款大户高度重视, 设立大户专柜、大户接待室, 根据情况上门服务及免收办理业务的手续费等措施, 以优质的服务稳住和吸引大户企业。

四是重视加强对中小企业的服务。中小企业客户虽然单个存款额较小, 但数量多, 总体存款相对稳定, 如果对其提供较好的服务, 能促进对公存款的稳定增长。因此, 要在服务好大户企业的同时, 进一步提升对中小企业的服务质量, 重视中小企业存款和结算市场, 开发专门产品, 推广适合中小企业的结算存折、个人支票和保付支票, 不断增加中小客户存款。

四、以奖优罚劣为手段, 重点抓好考评机制的完善

建立合理的考评机制能极大激发银行员工拓展对公存款业务的积极性, 对此, 在银行内部需要建立科学的考评体系。采取既有年末、季末、月末考核, 又有日平均数、旬末考核, 并将考核与个人、单位评比先进、分配奖金结合起来的考核奖励办法。要加大奖励兑现力度, 按办法规定及时、足额兑现, 杜绝保底封顶现象, 彻底打破平均分配主义。另外, 客户经理是银行直接面向广大客户开展营销和提供服务的中坚力量, 其考核体系的完善与否, 将直接影响到客户经理积极性和创造性的发挥。在对客户经理的考核上, 应根据个人业绩与贡献论奖惩, 并在考核中把即期激励、远期激励、晋升机会激励等多种方式综合运用起来, 在保证考核机制连续性、政策一贯性的前提下, 奖优罚劣, 拉开收入差距。另外, 对客户经理的考核还必须处理好效益指标与业务指标之间的关系, 在考虑贡献度的同时, 应考虑业务发展指标;同时还必须把对公存款开户与增加作为重要指标与其岗位工资、绩效工资挂钩, 既充分调动对公客户经理抓对公存款的积极性, 又使全行业务能均衡、全面发展。在逐步完善对公客户经理考核的同时, 还必须建立非对公营销人员的奖励机制, 把对公存款营销业绩与非对公营销人员的奖励挂钩, 真正形成全行员工工作同心、目标同向、市场同拓的吸存局面, 以达到促进对公存款快速增长的目的。

银行要在激烈的同业市场竞争中巩固和发展对公存款, 不断拓展对公存款领域, 稳定增加对公存款, 就必须以客户利益为中心, 细分市场客户群;以队伍建设为基石, 提升员工整体素质;以优质服务为保障, 全方位提升服务质量;以奖优罚劣为手段, 重点抓好考评机制的完善, 通过多项措施并举, 使银行大幅提高对公存款的市场占有率。

参考文献

[1]周好文.中国商业银行经营管理实务全书[M].北京:中国经济出版社, 1999

[2]中国工商银行宁波市分行课题组.新形势下商业银行拓展对公存款的经营策略[J].金融论坛, 2003;10

[3]王想枝.商业银行对公存款业务发展策略与思考[J].武汉金融, 2005;7

妈妈的银行存款 篇8

每星期六的晚上，妈妈照例坐在擦干净的饭桌前，皱着眉头归置爸爸小小的工资袋里的那点钱。

钱被分成好几摞。

“这是付给房东的。”妈妈嘴里念叨着，把大的银币摞成一堆。

“凯瑞恩的鞋需要打个掌子了。”妈妈又取出一个小银币。

“老师说这星期我得买个本子。”我们孩子当中有人说话。

妈妈脸色严肃地又拿出一个5分的镍币放在一边。

我们眼看着钱堆变得越来越小。最后，爸爸总是要问：“就这些了吧？”妈妈点点头，大家才可以靠在椅子背上松口气。妈妈此时会抬起头笑一笑，轻松地说：“好，这就用不着上银行取钱了。”妈妈在银行里有存款，这真是件了不起的事，它给人一种暖融融的、安全的感觉，我们认识的人当中还没有一个在城里的银行有存款的，我们都以此为荣。

我永远也忘不了住在街那头的简森一家因交不起房租被扫地出门的场景——几个不认识的大人把家具搬走了，可怜的简森太太眼泪汪汪的。当时我感到非常害怕，这一切会不会、可不可能也落到我们的头上？旁边的戴格玛用滚烫的小手抓住我的手，轻轻地对我说：“我们银行里有存款。”顿时我觉得又能喘气了。

莱尔斯中学毕业后想上商学院。妈妈说：“好吧。”爸爸也点头表示同意。

大家急切地拉过椅子聚到桌子面前，我把那只漆着鲜艳颜色的盒子拿下来，小心翼翼地放在妈妈面前，那盒子还是圣诞节时西格里姨妈从挪威寄给我们的。

这就是我们的“小银行”，有急需时就用这里面的钱。昆斯廷摔断胳膊请大夫时用过；戴格玛得了重感冒，爸爸去买药的时候也用过。

莱尔斯把上大学的各类花销——学费，书费……列了一张清单。妈妈对着那些写得清清楚楚的数字看了好大一会儿，然后把“小银行”里的钱数一遍，可是不够。

妈妈闭紧了嘴唇，轻声说：“最好不要动用大银行里的钱。”我们一致表示同意。

莱尔斯提出：“夏天我到德伦的副食店去干活。”妈妈对她赞赏地笑了一笑，仔细地写下了一个数字，加减一番，还是不够。爸爸把烟斗从嘴里拿下来端详了好一会儿之后，说道：“我戒烟。”妈妈从桌子这边伸出手，无言地抚摸着爸爸的袖子，又写下了一个数字。

我说：“我每星期五晚上到桑德曼家去看孩子。”当我看到几个小妹妹眼睛里的神情时，又加了一句：“昆斯廷、戴格玛和凯瑞恩帮我一起看。”“好。”妈妈说。

又一次避免了动用妈妈的银行存款，我们心里感到很塌实。

即使在罢工期间，妈妈也不让我们多操心。大家一起出力干活，使得去大银行取钱的事一再拖延，这简直就像游戏一样有趣。

把沙发搬进厨房我们都没有意见，因为这样才可以把前面一间房子租出去。

在那段时间，妈妈到克茹帕的面包房去帮忙，得到的报酬是一大袋发霉的面包和咖啡蛋糕。妈妈说，新鲜面包对人并不太好，咖啡蛋糕在烤箱里再烤一下吃起来和新出炉的差不多。

爸爸每天晚上到奶制品公司刷瓶子，老板给他3夸脱（1夸脱等于1.14公斤）鲜牛奶，发酸的牛奶随便拿，妈妈把酸了的牛奶做成奶酪。

最后，罢工结束了，爸爸又去上工，那天妈妈的背似乎也比平时直了一点。

她自豪地环顾着我们大家说：“太好了，怎么样？我们又顶住了，没上大银行取钱。”后来，好像忽然之间我们都长大了，工作了。我们一个个结了婚，离开了家。爸爸好像变矮了，妈妈的黄头发里也闪烁着根根白发。

后来，我们买下了一所小房子，爸爸开始领养老金。也是在那个时候，我的第一篇小说被一家杂志社刊登了。

收到支票的时候，我急忙跑到妈妈家里，把那张长长的绿色纸条放在她的膝盖上，对她说：“这是给您的，放在您的存折上。”她把支票在手里捏了一会儿，说“好。”眼睛里透着骄傲的神色。

我说：“明天，您一定得拿到银行里去。”

“你和我一起去好吗，凯瑟琳？”

“我用不着去，妈妈。您瞧，我已经签上字把钱落到了您的户头上，只要把支票交给银行营业员，钱就存到您的账上了。”妈妈抬头看着我的时候，嘴上挂着一丝微笑。

“哪里有什么存款？”她说，“我活了一辈子，从来没有进过银行的大门！”

妈妈用她简单的智慧换来了我们一生的财富。

（摘编自《校园小小说》）

银行存款证明样本 篇9

(一)申请人职务职称文化程度;

(二)申请人在贵单位工作年限：年，连续工龄年;

(三)申请人实际月综合收进(税后)元(大写);

(四)申请人代发工资帐户的账号(建行代发);

(五)申请人身份证号码;

(六)申请人单位电话家庭电话手电机话;

(七)申请人家庭地址;

(八)申请人人事劳资关系

□长时间□合同制签订的合同期限年

(九)申请人是不是有违规违游记为处罚

(十)贵单位性质

□国家机关□事业单位□全民企业□集体企业

□私营企业□合资企业□独资企业□其他类型

(十一)单位人事劳资部分联系电话：

单位经办职员签字：

单位公章或人事劳资部分盖章

年月日

特别提示：该资信调查函加盖单位公章或单位人事劳资部分印章后生效，出具单位对资信调查函信息的完全性、正确性负责。

扩大浏览：

您因出国留学、移民、探亲和国内办事等缘由，需要招行为您出具用以证明您在招行开立的个人账户任一时点或时段的真实存款的书面证明时，可以要求办理存款证明书业务。

服务特点

(1)适用范围广：招商银行存款证明书版面美观大方，中英文对比。

(2)时段选择灵活：网点可根据储户的需要，为储户开具任一时点和时段的存款证明;

(3)存款证明书包括多种存款种别：除经冻结的存款外，储户对在我行存进的各储种、各币种的记名式存款都可要求申请开具存款证明书。

申请办法

银行抓存款措施 篇10

在抓存款上，要始终明确存款业务始终是第一要务，要紧抓四季度资金回笼“黄金时期”，有针对性地开展拉存吸储竞赛活动，进一步提升增量、扩大总量，确保完成全年存款任务指标。一是要着力强化“存款兴社、无储不稳”的经营理念，学习借鉴当地商业银行的先进有效经验，强化干部员工“出门营销有存款，坐在家中无客户”的意识，重点通过做深客户抓存款，提升服务吸存款，开展活动拉存款，积极营造“争先恐后，无私奉献”的发展氛围。二是要积极探索“结构稳定、持续增存”的长效机制。要建立日均存款和时点存款考核并重的考核制度，真正实现“由抓时点向抓经常、由单项抓向综合抓、由领导抓向全员抓”的“三个转变”，特别是要针对活期存款占比较高现象，不断加大定期存款拓展力度，进一步提高存款业务的稳定性。三是要坚决制止“弄虚作假、高息揽储”的违规作法，坚决纠正部分办事处、市联社单纯依靠“摘帽子、扣票子”等行政手段来发展业务的工作方法，着力加大对存款发展落后信用社的“领导调研、机关帮扶、先进引导”力度，真正实现全社共同发展、共同进步。

银行存款的风险警示 篇11

存款人张某于2010年3月8日在上海某银行开立存款账户，并办理网上银行业务，同时作为证券公司股票结算账户。同年3月18日，存款人张某的哥哥赠与张某人民币30万元，该30万元由张某哥哥作为任职公司的大股东、总经理、兼法人代表，将本人在公司分得红利中划出30万元委托公司财务李某从李某银行账户划款存入张某的上述账户。同时，张某又将银行和证券账号及其密码交由张某哥哥，委托其代理买卖股票。

2012年4月14日张某哥哥病逝，其持有张某的银行和证券账号及其密码被李某获取。同年7月7日李某通过网上银行从张某的银行存款中支取全部40万存款，转入李某自己的银行账户内。同年7月9日张某发现自己银行存款被李某提取，即向其质问，并要求归还，然被李某拒绝。而客观上张某自己的存款被他人提取，尽管可以通过某些途径与李某交涉，包括诉讼，但现实的风险已经发生，钱是否可以顺利追回并不是可以简单回答的。

案件分析

在这个案例中，存款资料和交易密码怎么被他人获取的？如果确定是通过非法途径获取，那么可以明确该账户内的存款权利归属于存款人。如果存款提取人是借用你的账户，那么容易被认定为账户内的存款权利归属于借用人。借用账户是存款人意志之外的、没有防备的，会造成存款人损害。

那么案例里张某账户内的存款归属于谁？且不论张某账户内的存款性质是“所有权”，还是“债权”，这是一个比较专业且存在争议的问题，但账户内的存款一定是一种“权利”，或“权益”。这个权利（或权益人）应该属于存款人。账户内存款来源是否影响存款的权利属性？事实上，从法律角度，无论什么来源，只要是合法途径进入存款人账户的资金，从存款这个角度理解，权利应当全部归属于存款人。在一般意义上讲，货币是法理上的“种类物”，而非“特定物”，其没有特定的权利归属，只要在谁的控制下就归属于谁，存款人对于自己账户内的存款在存款合同允许的范围内具有绝对的权利。即便是他人错误地划入你账户的资金，只要没有司法裁判之前同样如此。这个权利包括到期向银行的兑付权、现金的所有权、现金支配权等等。

但是，我们在强调存款人的合法权利时，无法也不能忽视账户借用人和错误划款人的合法权利。但这里必须重视和区分存款来源的合法性，且这个权利的行使具有一定的形式要求。比如：借用账户。关于这一点，在认识上和司法实践中有不同的理解。我倾向于该货币收入为非法。因为，存款合同要求以存款人的真实身份和实名为要件，借用他人账户违背了这个要件，且相对于银行具有信息提供的不真实性。当然，因借用他人而发生的各类后果应当根据当事人在该行为中的过错程度分担责任。而当事人双方在存在争议的情况下需要通过司法途径才能实现权利主张，而无法直接确定相关权利。其次，出现错误划款时，是把货币错误地划入没有任何法律关系的他人账户，对于划出这笔货币的一方来讲形成了一笔债权，对于收入这笔货币的存款人来说，这是一笔没有合法依据的收入，是“不当得利”，应当作为债务返还。

银行存款结算方式 篇12

案例一:龙先生在某银行东莞某支行办理的金穗借记卡至2010年12月21日存款余额为8.7万余元。2011年3月30日, 龙先生到银行办理业务时发现卡内的余额仅剩6.7万余元。银行的监控录像由于时间过长而被覆盖, 无法查实支取卡内存款人, 其被支取了2万元加上手续费200元追索无果, 后诉至法院。法院审理认为, 龙先生在存款被支取三个多月后才向银行反映致使无法及时检测监控, 且其无法证明其存款被支取是因为银行卡被复制盗用或银行在存款发放问题上存在过错, 应承担举证不能的法律后果。最终驳回当事人的诉讼请求。

案例二:2010年8月2日, 耒阳市王先生查询汇款情况时发现其银行账户上原有的存款68041元仅剩余款41元。经公安局经侦队侦查得知, 王先生账户上的68000元是在2010年5月13日、5月26日、7月2日分别被他人通过ATM机取现或转账的方式非法盗取。王先生与银行协商赔偿事宜未果, 遂诉至法院。

法院认为, 被告签约的银行系统中对ATM机的监控设施、安全管理措施存在漏洞, 监控视频资料模糊不清, 导致原告被盗存款的损失无法追回, 应为其未能完全尽到有效监控的安全保障义务承担过错责任。原告作为持卡人未能妥善保管自己的银行卡及密码, 对造成损失也存在一定的过错责任。因此, 法院酌情确定由原、被告各承担50%的责任, 即被告偿付原告存款34000元。

上述两宗案件是典型的银行储户存款被盗取案。近些年来, 这类纠纷案件逐年增多。上述同类案件, 前者被驳回诉讼请求, 而后者则赢得官司。存款的法律性质的不明确, 举证责任和举证范围的模糊性和理论与实际操作中的不一致性, 加之裁判和依据的不确定性, 使得存款被盗取案件的诉讼结果也具有不同一性。存款失踪归责于银行大多体现在银行自身技术上的安全保障和风险控制上的纰漏、内部管理上的疏忽与不足或是其他不可归责于存款人的原因。[1]据北京市高级人民法院统计, 银行败诉比例占银行为当事人案件的2.72%;银行为被告败诉的占败诉比例的65.57%, 集中在存单纠纷案件, 占败诉比例的23.36%。[2]我们可以看到不少判例试图保护存款人的倾向, 以平衡弱势力量的金融消费者的权益。到底如何分配责任不失公正, 使存款人和银行的利益得到实质意义上的平衡呢此类案件中两者之间的法律关系如何界定存款的性质如何两者又该承担何种程度上的风险本文试述之。

二、存款的法律性质

(一) 立法角度看存款所有权归属

1.国际立法

美国银行法的规定, 银行并非存款人的金钱的被寄托人, 没有义务将存款人的金钱与另一存款人的金钱隔离保管。法律把银行与存款人的关系作为债权人与债务人的关系, 银行是债务人, 客户是债权人。[3]由此可见, 美国立法将存款视为银行所有。同样《意大利法典》第1834条也有类似规定:《意大利民法典》第1834条规定, (金钱储蓄) 银行对存入己处的货币享有所有权, 并在约定期间届满时或者存款人提出请求时, 负有返还同种货币的义务。[4]

1811年, 英国的Wiliam Grant爵士即在一份判词中明确指出:“存入银行的客户款项虽通常称为存款, 但实际上却是客户对银行的贷款。”英国大法官Cottenham勋爵在1848年审理Foley V.Hill案件曾指出:“款项一经付入银行就不再是当事人的钱, 此款即属银行所有;当存款人要求支付时, 银行有义务偿还相等于存入金额的款项。”[5]这样立法和实践的国家不胜枚举。我们可以看到, 无论是成文法国家还是判例法国家都采用的是所有权转移的立法方式。

2.国内立法

现行法律在规定存款合同成立时存款的所有权是否发生转移的问题上存在一定的差异。

虽然我国《民法通则》、《继承法》、《储蓄管理条例》等法律法规均规定了个人存款人对存款享有“所有权”;但是我们应该注意到, 金融业是一个受到管制的行业, 因此, 银行和客户之间的契约关系, 还是要接受《商业银行法》及其他金融监管法律法规的规定。[6]我国《商业银行法》第71条规定:商业银行破产清算时, 在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后, 应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。这一规定表明在银行破产后, 存款人以作为债权人而以所有权人的身份, 通过行使取回权享有优于国家税款和其他破产债权的优先偿付地位。

综上, 从立法的角度来说, 无论是国内还是国外都倾向于将存款所有权归属于银行。

(二) 学理角度看存款所有权归属

银行与客户的关系是合同关系, 但是我国《合同法》并未对存款合同作专门规定, 所以存款合同视为一种无名合同。对此种合同性质的界定, 我国现行法没有作明确规定。下文将从英美法系和大陆法系对存款所有权作评述。

1.英美法系

英美法系类推适用的是借款合同, 即存款的出借人是存款人, 借款人是银行。如果是借款合同的话, 那么存款的所有权仍然在客户手中, 其所有权并未因为存款合同的成立而发生转移。

2.大陆法系

法国类比适用的是借款合同, 德国、日本和我国台湾地区理论界普遍主张, 银行和客户之间的关系是消费保管合同关系。保管分为一般、混藏和消费保管, 一般保管要求原物返还, 混藏和消费保管是可替代返还。混藏保管特点之一在于其虽可替代返还但是不能消费, 显然是不符合存款的特征的, 所以存款合同为消费保管合同, 其特点在于:可替代返还;保管人可以消费;所有权和风险均由寄存人向保管人转移。

混藏保管合同中, 在客户将存款交由银行保管时, 所有权向银行转移, 银行则为存款的所有权人, 同时也是风险的承受者。

笔者比较偏向于大陆法系的观点, 金钱是种类物而非特定物, 所以当客户将金钱出借给银行时, 出借的金钱的所有权即发生转移;当银行向客户返还本息时, 金钱的所有权再次发生转移, 由银行转移给持卡人。[7]当存入银行时, 银行获得了存款的所有权, 银行可以根据自己的需要对该笔存款进行占有、使用、收益、处分;而后基于合同的约定对客户进行还本付息, 所有权的再次移转并不影响存款法律关系形成之时存款的所有权归属的变化。

(三) 保护存款者权益保护角度看存款所有权归属

随着我国银行业领域的高深发展, 使用领域的日益扩大, 存款者权益的保护也尤为重要。银行存款业务中消息披露不充分、收费标准不合理、“霸王条款”、安全措施保障不到位等现象也屡见不鲜, 整体上表现出银行强、金融消费者弱的不和谐的局面。

存款者作为一种常见的金融消费者, 由于其自身的弱势地位其权益时常受到侵害。金融消费者不同于一般的消费者, 需要比《消费者权益保护法》中“消费者” (国内学者从传统民法理论出发, 认为消费者只包括个人而不包括单位[8]) 更大范围的保护。如何撑起金融消费者司法权益的保护伞将存款中的所有权归属于银行, 既是对存款者更大范围的保护, 也可使存款者和银行的利益达到一种相对平衡的状态。

所以从保护存款者的利益出发考虑, 存款所有权归属于银行有其必要性。

三、储户存款失踪责任的认定

根据上述关于存款的法律性质的分析, 笔者从三个方面的分析更倾向于将存款的所有权认定为银行一方。所有权转移时, 风险随之由存款者转移到银行。所以在存款被盗取纠纷案件中, 银行是风险的直接承担者, 应当承担部分或全部的责任。

(一) 以银行赔付为原则——银行对客户承担支付银行卡上款额的责任

银行存款被盗取追索无果后, 无论客户自身有无过错, 银行都要承担还本付息的责任。原因在于:

1.根据上文的分析, 存款的所有权已经转移到银行, 即使存款被盗取了, 侵害的自然也是银行自身的利益, 银行的财产所有权受损, 所以损失是银行的直接财产损失而非客户的损失。

2.依《商业银行法》相关规定, 商业银行办理个人储蓄存款业务, 根据存款自愿、取款自由等原则, 不得拖延、拒绝支付。因此, 在不能举证持卡人已取款的情形下, 银行应依法无条件地支付客户的存款额。

3.银行卡业务高度的技术性和资金划拨关系的复杂性决定了银行卡业务的风险要比传统中间业务的风险更多以及难以回避。[9]客户存款被盗取, 是银行应当面临的风险之一, 银行应当做好存款的风险防范和安全保障工作, 以“善良管理人”的谨慎来从事业务活动[10]。

4.在客户没有过错的情况下, 鉴于存款法律关系更多体现为一种金融服务, 国外知名银行的惯例都会主动承担责任。根据他们的实践经验可见, 银行的主动承担更有利于树立银行自身的信誉与形象, 长远来看更有利于银行的成长和发展。

因此, 银行对保障客户存款安全有着不可推卸的责任, 其应当承担风险责任和安全保障的义务。

(二) 以储户负责为例外——客户对银行财产损失承担赔偿责任

当然, 银行承担全部责任也有例外, 所有的损失都让银行承担在某些情况下也是显失公平的。如:持卡人存在过错且该过错行为致使银行财产遭受损失、持卡人与犯罪分子相互勾结、共谋犯罪等。[11]在上述这几种情形下, 银行可以减轻甚至是免除承担损失的责任。当然倘若依据“谁主张谁举证”的原则, 对于信息掌握困难证据收集不易的存款者而言显然是不足以保护弱方一者的权益的。在司法实践中, 应当根据《合同法》的相关规定依严格责任原则, 实行举证责任倒置, 由银行一方对持卡人的过错行为及其过错行为与银行损失之间的因果联系承担举证责任。

四、启示

我国目前存款占银行信贷资金来源的23以上, 是银行资金的重要来源, 是整个银行经营活动的基础。如上述, 将存款的所有权归属于银行, 在客户将款项存入银行时, 存款的风险同时也转移到银行。在一般情况下, 客户存款被盗取, 应当由银行向客户承担款额的赔偿责任。银行能够主动承担责任, 不辜负储户的信赖, 履行“善良管理人”的责任, 体现的是诚信与担当。同时也更能够督促银行加强自身的风险控制和安全管理。

此外, 对于银行客户而言, 他们相对于银行而言处于弱势的地位。加强对客户等金融消费者的权益保护, 同样需要银行等金融机构义务的行使以及对其消费者的充分尊重和利益维护。在金融业及金融市场快速发展的今天, 银行业务渗透到多个领域, 银行与客户之前关系地位更应该处于一个相对平衡对等的地位, 对于处于相对弱势地位金融消费者应当给予倾斜的保护以达到利益的平衡。

参考文献

[1]李金泽.银行法律与业务[M].北京:中信出版社, 2005:138.

[2]曹士兵, 李琦.金融审判与银行债权保护[M].北京:法律出版社, 2006:7.

[3]沈达明.美国银行业务法[M].北京:对外经济贸易大学出版社, 1992:80.

[4]曹新友.论存款所有权的归属[J].现代法学, 2000 (02) .

[5]R.R.Pennington, A.H.Hudson, J.E.Mmann, Commercial Banking Law[M].1 sted.Macdonald and Evans LTD, 1978:22.

[6]吴志攀.金融法概论[M].5版.北京:北京大学出版社, 2011.02.01:132.

[7]夏冬霞.银行卡资金账户被盗取的民事责任问题[J].齐齐哈尔大学学报 (哲学社会科学版) , 2012, (12)

[8]王利明.消费者的概念及消费者权益保护法的调整范围[J].政治与法律, 2002 (02) .

[9]韩龙.金融法[M].北京:清华大学出版社, 2008.

[10]吴志攀.金融法概论[M].5版.北京:北京大学出版社, 2011.02.01:149.

银行存款 篇13

每星期六的晚上，妈妈照例坐在擦干净的饭桌前，皱着眉头归置爸爸小小的工资袋里的那点钱，

钱分成好几摞。“这是付给房东的。”妈妈嘴里念叨着，把大的银币摞成一堆。

“这是付给副食商店的。”又是一摞银币。

“凯瑞恩的鞋要打个掌子。”妈妈又取出一个小银币。

“老师说这星期我得买个本子。”我们孩子当中有人提出。

妈妈脸色严肃地又拿出一个五分的镍币或一角银币放在一边。

我们眼看着那钱堆变得越来越小。最后，爸爸总是要说：“就这些了吧?”妈妈点点头，大家才可以靠在椅子背上松口气。妈妈会抬起头笑一笑，轻轻地说：“好，这就用不着上银行取钱了。”

妈妈在银行里有存款，真是件了不起的事。我们都引以为荣。它给人一种暖乎乎的、安全的感觉。我们认识的人当中还没有一个在城里的银行有存款的。

我忘不了住在街那头的简森一家因交不起房租被扫地出门的情景。我们看见几个不认识的大人把家具搬走了，可怜的简森太太眼泪汪汪的，当时我感到非常害怕。这一切会不会，可不可能也落到我们的头上?

这时戴格玛滚烫的小手伸过来抓住我的手，还轻轻地对我说:“我们银行里有存款。”马上我觉得又能喘气了。

莱尔斯中学毕业后想上商学院。妈妈说：“好吧。”爸爸也点头表示同意。

大家又急切地拉过椅子聚到桌子面前。我把那只漆着鲜艳颜色的盒子拿下来，小心翼翼地放在妈妈面前。那盒子是西格里姨妈有一年圣诞节时从挪威寄给我们的。

这就是我们的“小银行”。它和城里的大银行不同之点在于有急需时就用这里面的钱。昆斯廷摔断胳膊请大夫时动用过。戴格玛得了重感冒，爸爸要买药的时候用过。

莱尔斯把上大学的各类花销——学费多少，书费多少，列了一张清单。妈妈对着那些写得清清楚楚的数字看了好大一会儿，然后把小银行里的钱数出来。可是不够。

妈妈闭紧了嘴唇，轻声说：“最好不要动用大银行里的钱。”

我们一致同意，

资料

莱尔斯提出：“夏天我到德伦的副食商店去干活。”

妈妈对他赞赏地笑了一笑。她慢慢地写下了一个数字，加减了一番。爸爸很快地心算了一遍，“还不够。”他把烟斗从嘴里拿下来端详了好一会之后，说道：“我戒烟。”

妈妈从桌子这边伸出手，无言地抚摸着爸爸的袖子。又写下了一个数字。

我说:“我每星期五晚上到桑德曼家去看孩子。”当我看到几个小妹妹眼睛里的神情时，又加了一句：“昆斯廷、戴格玛和凯瑞恩帮我一起看。”

“好。”妈妈说。

又一次避免了动用妈妈的银行存款，我们心里感到很踏实。

即使在罢工期间，妈妈也不多让我们操心。大家一起出力干活，使得去大银行取钱的事一再拖延。这简直像游戏一样有趣。

把沙发搬进厨房我们都没有意见，因为这样才可以把前面一间房子租出去。

在那段时间，妈妈到克茹帕的面包房去帮忙。得的报酬是一大袋发霉的面包和咖啡蛋糕。妈妈说，新鲜面包对人并不太好。咖啡蛋糕在烤箱里再烤一下吃起来和新出炉的差不多。

爸爸每天晚上到奶制品公司刷瓶子。老板给他3夸脱(1夸脱等于1.14公升)鲜牛奶，发酸的牛奶随便拿。妈妈把酸了的奶做成奶酪。

最后，罢工结束了，爸爸又去上工。那天妈妈的.背似乎也比平时直了一点。

她自豪地环顾着我们大家，说：“太好了，怎么样?我们又顶住了，没上大银行取钱。”

后来，好像忽然之间孩子们都长大工作了。我们一个个结了婚，离开家了。爸爸好像变矮了，妈妈的黄头发里也闪烁着根根白发。

在那个时候，我们买下了那所小房子，爸爸开始领养老金。

也在那个时候，我的第一篇小说被一家杂志接受了。

收到支票的时候，我急忙跑到妈妈家里。把那张长长的绿色的纸条放在她的膝盖上。我对她说：“这是给你的，放在你的存折上。”

她把支票在手里捏了一会，说：“好。”眼睛里透着骄傲的神色。

我说:“明天，你一定得拿到银行里去。”

“你和我一起去好吗，凯瑟琳?”

“我用不着去，妈妈。你瞧，我已经签上字把它落到了你的户头上。只要交给银行营业员，他就存到你的帐上了。”

妈妈抬头看着我的时候，嘴上挂着一丝微笑。