差旅费报销流程图

2024-08-28

差旅费报销流程图（通用8篇）

差旅费报销流程图篇1

（一）费用标准:

职

务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

1：市内，原则上乘坐公交车，特殊情况需打车的，说明情况由总经理签字方可报销

2：外埠，一般员工乘坐火车硬卧，住宿标准：100元以内/天，出差补助：30元/天；总经理乘坐软卧，住宿标准：120元/天，出差补助：40元/天

（二）费用标准的补充说明：

1.住宿费实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返司时间为准，12：00以后出发（到达）以半天计，12：00以前出发（到达）以一天计。

3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4.宴请客户需由主管副总批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

（三）报销流程:

1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由主管副总批准。

2.借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3.购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到办公室订票（原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。

4.返回报销：出差人员应在回公司后五日内办理报销事宜。附件1 出差申请表出差人职务

出差地点同行人

出差时间年

月

日起至

****年**月**日计

天出差事项交通工具预计差旅费金额

部门负责人（签字）

人力资源部（签字）

差旅费报销流程图篇2

差旅费是管理费用中的一项核算内容,其占我单位管理费用的比重不大,但是由于差旅费发生频繁,涉及员工面广,涵盖内容繁杂,与职工的经济利益密切;差旅费的报销审核体现财务人员执行企业的财务制度的尺度,如果把握稍有偏差,很容易产生矛盾,令员工与财务人员发生冲突。因此,设置严格的财务制度、内控制度、审核流程,有利于减少矛盾,帮助财务人员提高服务质量。

一、公务出差的内部控制

第一、职工公务出差由各部门负责人审批安排,根据工作任务严格控制出差人数、天数、行走路线。

第二、出差人员以经济、便捷为原则,按差旅费规定标准等级选择合适的交通工具乘坐,凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。其重点在于限制出差人员乘坐飞机商务舱、火车软座或软卧等;出差人员住宿按有关财政规定,执行按职务等级的限额标准。

第三、会议组织安排需要提供会议通知,详细列明会议名称、日程安排、时间地点,并提供会议代表及会议工作人员名单、会议签到表等。

二、我单位差旅费报销流程如下

第一、人员出差须经部门负责人批准,出差前的借款或差旅费的报销均须部门领导签名批准。

第二、出差人员如需借款,本部门负责人审核签名的《借款单》,经由财务负责人审批签名后方可借款;金额较大的须提前预约。

第三、出差人员完成公务回来后,按要求填写《差旅费报销单》和提供有效票据,交由会计人员按差旅费规定标准办理差旅费报销。

出差人员在出差期间因游览或非工作需要开支的费用,均由个人自理。

三、现阶段差旅费报销存在的问题

(一)审批程序本身的问题

由于部门领导先在差旅费报销单上审核签名,这就某种程度上给一些职工造成误解,认为连领导都审批通过的单据,会计人员就应该予以办理,如果会计人员有疑问询问情况或是核减费用,他们就认为是在浪费时间或是有意刁难自己。因此容易使会计人员与出差人员、甚至与一些部门领导之间产生矛盾,给会计人员的工作带来了很大压力。原因如下:首先是领导平时工作比较繁忙,一些领导主观上缺乏对审核重要性的认识,客观上也不可能像会计人员那样对单据进行全面认真的审核;其次是一些领导的责任心不强,或有私心杂念,把严格把关得罪人的事推给了会计人员,把矛盾转移;再者,对于市面上一些票据的使用和辨别缺乏专业知识。如此种种确实给会计人员造成了很多困难和不便。

(二)出差费用超过标准情况时有发生,有虚假发票

出差人员因职务、级别不同,相应交通费、住宿费的标准限额也不一样。时常有出差人员的车费、住宿费超过了规定的标准限额,他们往往强调出差任务紧急等各种客观原因。

有时随报销单所附的车票、住宿票和出差时间不符有出入。甚至有人虚报出差天数,多领差旅补贴。

有人员出差拿回已过期的车票或是假车票,说是比较偏僻落后的地方坐公交大巴只有这样的车票,这种情况会计人员也无法核实真假。还有发票金额和付款单位和网上查验的发票信息不符的现象出现。

另外住宿费限额标准也不尽合理,在东南沿海等发达地区、大中城市住宿费相应地会高一些,在这些地方要找到不超过标准的酒店住宿恐怕都会大费周章。

(三)出差人员出差借款不及时清账

出差人员出差前可以先到财务借款,等出差回来报销冲账。但一直以来有职工出差回来不及时冲账,甚至有个别职工借款几年都不清账,长期占用单位的资金。还款不及时的原因有:

(1)有些职工出差频繁,没来得及冲账又出差。

(2)有些出差人员怕麻烦,想还要出差就先不冲账,要积累多几次出差费用才一起报销。

(3)就是有职工长期无理由借款不还,这样造成单位的资金积压。

四、完善差旅费报销制度的解决办法

企业应该建立健全有效的内部控制制度,明确相关人员的职责权限。建立健全的授权审批责任制,审查票据是否有分管领导签批,是否符合审批权限规定,超权限越权审批,单位部门领导或负责人应该明确自己在会计工作中的责任和权限,关键是对出差人数、地点、时间等事项作确认和审批;而财务会计则主要是识别票据、按规定标准核实发生和准予报销费用金额,两者各司其职,层层把关,才能共同执行好对差旅费报销的有效控制。

提高会计人员的职业道德和业务水平,会计人员要坚持实事求是、尽职尽责的工作态度,要敢于坚持原则,提出合理化建议。会计人员应加强内部控制管理,严格执行差旅费相关费用标准,对无特殊理由的不合理超支部分不予报销。比如:差旅费报销单上要注明出差地点和出差事由,对于车票、住宿票与出差时间有出入的,报销时必须说明原因。有退票的,要有退票原因说明,并由部门领导签名加盖部门章,对于这种特殊情况,领导要做到心中有数。为了防止某些人弄虚作假多报差旅补贴,如果是单位派车,则要求出差人员在差旅费单上注明司机名字或是车牌号码;如果是自己坐车或是乘坐外单位的车,需有车票或注明情况。这样工作虽然繁琐一些,但起到了很好的效果。会计人员如遇到住宿费超标问题,具体问题具体对待,要结合当地的消费水平、酒店住宿标准等,按照实际情况作出相应的调整。会计人员要学会鉴别真假发票,审核时在网上查验发票的真假,避免假发票的流入,保证发票的真实有效。同时应加强教育,制定恶意使用假发票的惩罚制度。

按照财务制度,差旅费报销应该一次一清,不能积少成多多次出差后才一次报销费用,至少也要一个月报销一次差旅费。每到一个季度末,会计人员应打印出相关人员的借款余额,发给当事人核对,方便当事人掌握自己的借款、冲账情况,督促他们及时冲账。某些部门的人员经常会延迟冲账的情况,针对这部分人,会计人员会要求他们在借款单上写明什么时间冲账,催促他们报销冲账。对于某些长期借款不还的顽固分子,本着“前账不清,后账不借”的原则,不予借款。长期无理由拒不还款者,则采取在工资、奖金中扣其借款的做法,以示惩戒。

会计人员应当加大平常对财务规章制度的宣传力度,财务规章制度及时放到网上供职工查阅,方便职工充分了解当前的财务政策法规,以取得部门和出差人员的理解和配合,使双方的工作能够顺利开展。

每年新员工的入职培训,内部控制制度、财务制度、差旅费的相关规定等都作为学习内容,及时向新员工宣讲,做到制度教育先行。

综上所述,差旅费是单位的一项经常性支出,建立健全符合内控制度的科学合理的差旅费报销制度是非常必要的。对于出差途中发生的城市间交通费、住宿费、市内交通费在规定标准内凭据报销,伙食补助费实行定额包干制度。会计人员应该及时发现差旅费报销中存在的问题,提高职工的主人翁意识,有利于财务部门对差旅费报销进行科学有效的管理,有利于节约减少浪费,从而提高企业的经济效益,有利于企业的长期稳定快速发展。

参考文献

差旅费报销流程图篇3

【关键词】企业集团;财务报销;流程改进

财务除了核算与监督的基本职能外,其内含的企业内部协调与服务功能也是不可忽视。在信息时代,随着财务管理环境的变迁,财务人员如何充分发挥企业内部协调与服务功能,更好地适应现代化管理模式,提升内部服务的水平得到了越来越多人的关注。财务报销环节作为财务部门与各部门之间协调最多流程,也就成为财务服务质量提升的重要着手点。中国石油化工集团自1998年成立以来在财务管理上先后推出了全面预算管理、集约化经营、专业化管理,并借助ERP系统实现信息的高度集成,但在财务信息化过程不断推进中,由于有些传统方法没有与时俱进,从而影响了企业管理的效率与效果。本文主要从提升财务报销流程入手,针对石化销售企业在信息化管理过程中财务报销流程存在效率低、时效性差等方面的问题,提出了解决相关问题的建议与措施,以期对完善企业财务管理实践有一定的现实指导意义。

一、信息环境下财务报销流程存在的若干问题与原因分析

近年来,中国石油化工销售企业在加强企业财务信息化建设,完善企业内部控制方面取得了较快的发展,但是在财务报销流程的改进方面仍存在一些不足,主要表现在:

(一)依靠纸质单据进行财务报销审批的模式,阻碍了企业管理信息化的效率

当基础网络设施的建设、数据库的共享、办公的自动化、ERP系统的运用等一系列信息化进程不断地加快时,企业管理过程中所填制的各种表单从传统的纸质单据走向了无纸化已势在必行。长期以来运用纸质的报销单据作为费用报销支付的模式,导致信息的传递必须依靠人工进行交接,这不仅易引起单据的缺失,而且延长了单据滞留在各环节的时间,延缓了信息的传递速度。以大量的纸质单据为介质进行数据传递的方式已成为企业信息化效率提升的瓶颈之一。

(二)同一事项多次审批的报销流程,增加了员工的工作量,降低了业务流程效率

中石化集团采用了“收、支两条线”的资金集权式管理模式下,推行全面预算管理,通过月度预算实现了对分子公司现金流管理、费用列支与资金支付的控制。这在基层单位实际运作中往往会出现预算审批、费用列支与款项实际支付流程三者相互分离,造成企业内部同一经济业务报销事项必须经过三个独立流程的多次审批的现象。例如在集团公司下属的分子公司内,一项低值易耗品购置业务需经过申请采购审批、付款支付审批、费用报销审批三个环节,并且每个环节都必须经过经办人、部门负责人、财务人员、分管领导、公司经理的多层次审核与批准。就同一事项而言,各层级领导的多次签批确认,造成了业务流程的重复与低效。报销流程中涉及的人员多,相互之间的工作时间安排不一致,尤其是领导,面对的审批数量特别多,经常会被不速之客打断工作思路,降低工作效率。

(三)基于传统的报销流程审批模式,导致报销周期长

长期以来传统的多层级多流程审批,在操作流程上如同串连电路,在传递过程中只要有一个环节脱节,将造成整个报销链条的断裂,经办人员需多次往返于一项业务的办理,造成报销周期的延长。

(四)审批流程之间相互脱节,造成内部牵制与监控执行不到位

由于依靠人工在纸质单据上审批,相互之间缺乏兼容性与扩展性,造成了企业财务内部控制程序、授权审批程都必须依靠人工的判断与手工的传递,容易导致由于审批人员的疏忽而违反相关制度的落实。

二、解决问题的对策

(一)建立基于电子单据流转的财务报销审批系统,提高企业管理信息化的效率

对企业的信息资源进行整合,构建一个适用于本企业集团业务特性的电子单据信息传递规则与传递模式的网上报销信息平台,最终实现电子单据有效替代纸质单据,实现无纸化办公。以网上单据替代手工单据,不仅能规范报销人员的填制内容,还可以减少原始单据在流转中可能被破坏或丢失等现象的发生。在报销流程中事先规定各部门的职责,不同的签批人员对于事项审核所承担的责任范围不同,例如经办部门负责人对业务事项的真实性负责;财务人员负责审核单据的合法合规性;公司领导对事项发生的认可审批等;会计凭证作为财务部门重要的会计档案之一,其传递一经财务审核确认后则仅限于在财务内部传递,确保了审核后单据的一致性与完整性。

(二)整合报销流程,减少不增值环节,优化流程效率

将预算管理、报销项目审批、现金流支付管理三项内容统一融入网上报销信息系统的审批流程,通过信息系统的固化设置实现三者相互之间的共享与牵制功能,同时减少企业内重复审批等不增值环节的工作量,促进管理与服务水平的提升,最终推进财务信息化进程。例如企业集团内一项低值易耗品购置业务经过申请采购审批后,在付款支付环节根据预算审批电子单据与验收环节进行确认支付,并直接形成费用报销凭证,从而把预算、费用列支、资金支付审批三个环节融合到一起。当预算申报、审批、支付均在同一系统时,各级审批人员就可以根据自身的时间安排进行事务处理。相关人员在支付确认时可随时查阅到与之相对应的审批依据,从而有效提高管理与工作效率。假定报销流程以员工填写预算申请单为起点,分别经过审批人逐级签批、预算财务人员单据审核、财务经理确认,以出纳支付为终点。以每笔业务流程每个环节的完成时间计算,平均一笔单据从报销起点至到账终点所花费的等待时间约为25分钟。如果员工不在同一办公楼层、存在跨区域的单据传递则可能花费更长的时间。当公司的业务量以每个月4000笔计算,则共需等待时间约为1667小时。以平均每小时工资15元计算,则需要花费人工成本2.5万元。因而将预算、审核与支付三个业务环节合为一个,年可节约25万元人工成本。

(三)引入工作流管理方式,缩短报销审批周期

采用工作流的推拉结合管理模式,通过工作流的逻辑定义、发起、控制等方式,规范并加快信息的传递。例如在电子审批的动态流转过程中,可以通过实时事件驱动信号与非实时控制信号相结合的审批方式提高流程效率;在多层级的审批过程中,采用电子数据流转方式下,经办各环节人员均可以通过系统查找出停留的环节进行有针对性地催促办理;同时也可以通过系统设置实现定期自动发送催办信息方式,提高待审批事项的处理时间;并且各环节人员均可根据自身时间安排,定期登录系统采用批处理方式完成所管辖范围的审批业务,从而避免工作期间被不断地打扰的现象发生,大幅降低报销业务的审批成本。此外,可以根据不同业务类型特点设置规范报销系统的审批流程,如顺序审批经、同步审批、远程交互等,使流程更具有灵活性。在此基础上,与OA办公系统、IE网络等远程办公系统相结合实现移动办公更可优化员工工作效率。

(四)固化关键控制点,实现审批环节的刚性控制与相互牵制

将申报、预算、审批、核算各数据源高度统一融入报销系统,一方面可避免审批环节之间的数据孤岛现象;另一方面通过系统固化报销流程的关键控制点,可以较为准确地落实企业集团的内部控制体系,避免监控点的脱节。首先将工作流的控制结构引入报销系统;然后把集团内的最新版授权指引直接具体地细化设置到系统内,从而把员工报销执行的线路自然固化;最后在内控制度执行检查时直接调用监控程序核实授权指引的执行情况与例外事项。这样集团的内部控制制度、授权批准范围、业务流程、岗位职责就能有效地融入财务报销审批系统,确保了内部控制制度执行的一致性、员工执行的规范性。

三、结论与建议

综上所述,在信息化环境下,企业财务报销流程需要与时俱进,通过业务流程重组与工作流优化,提高财务管理效率,支持企业战略目标的实现。对报销流程的整合、优化可以提高企业管理的效率与质量,加快企业信息化进程,促进可持续发展。限于本文所探讨的主题,未来财务管理还应进一步关注以下方面:

(一)注重持续改进

由于企业集团面临的内外部环境在不断地变化,因而财务流程的改进是循序渐进、永无止境的,相关的流程标准、控制方式和控制方法也应适时调整跟进。一旦企业改进了自身的财务报销流程并采用网上报销系统完善财务报销的申报、预算、审批、支付流程,则企业还需进一步跟踪执行的效果、收集反馈意见、改进优化等后续工作,使系统的上线推广不仅仅流于形式,而是真正带动企业集团管理控制水平的提升。

(二)强化信息风险控制

当企业采用了信息系统的电子化审批流程,则应进一步关注IT环境下的信息风险控制,如系统安全控制、用户授权、系统权限设置、操作规则控制、CA数字电子安全证书认证管理等安全管理措施,确保系统运行的保密性、安全性、完整性,以及授权的合法合规性。

(三)提高人员素质

通过改进财务报销流程将信息集成化只是优化企业管理的工具之一。现代企业信息化管理成功的关键更重要的还是于管理人员的有效运用,管理人员只有转变观念跟上信息环境的变化、不断地提高自身素质,企业的管理水平才能得到提升。

参考文献

[1]张瑞君.财务管理信息化—IT环境下企业集团财务管理创新[M].北京:中信出版社,2008

[2]陈虎.会计流程再造的集成网络财务系统研究—一种新型的会计信息系统重构[D].南京理工大学管理科学与工程专业博士学位论文.2005

差旅费报销标准-差旅费报销标准篇4

差旅费开支标准及报销程序

西安大和实业有限公司差旅费开支标准及报销程序

一、目的：为了控制费用，节省支出，规范管理。

二、适用范围：公司出差人员

三、责任人：行政部

四、内

容：

1、工作人员出差期间的住宿费、交通费、补助费实行分项计算。所在地住宿费、市内交通费按实际出差天数，扣除途中乘坐车、船的实际天数计算，伙食补助费按出差的实际天数计算。

2、工作人员出差乘坐交通工具、伙食补贴、交通补贴以及住宿开支

标准：

人员类别

一级：总经理、副总经理二级：各部门经理三级：其他人员

地区类别

一类：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、珠海、海南、厦

门、福州、汕头

二类：除一类地区以外的其他省会城市三类：除以上一、二类地区以外的其他城市

3、住宿费开支办法：

凭旅馆正式住宿发票在标准内实报实销，超支自负。节约部分50%用于个人补贴，若无住宿发票的，可按住宿标准的30%发给。

俩人或俩人以上的同性工作人员出差，原则上采取合住方式，特

殊情况需做出说明。

4、交通费开支办法：

出差人员乘坐交通工具和交通费开支办法按上列标准执行，超标准部分个人自理，出差人员应本着厉行节约的原则，乘坐飞机需从严

控制，如确属情况紧急，路途遥远，中途转车等原因，必须事先经过总经理批准，方可乘坐飞机。

夜间乘车连续六小时以上的，可购买硬席卧铺火车票。

符合购买硬卧票而未购硬卧票的，可按硬席票的50%发给硬

卧补助，空调车发给30%的硬卧补助。

出差途中，未经批准中途绕道、旅游、探亲的，除扣除绕道的车船费外，还应扣除期间的补助费和工资及住宿费。若事先经过批准的，只扣除期间的车船费和出差补助费。

5、市内交通费：

工作人员出差期间，扣除乘坐车、船的在途天数外，每天出

外乘车可在市内交通补贴标准内实报实销，超支自负。

出差人员自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不报销，发放市内交通补贴。

参加会议、学习班、培训班的，会议或学习期间，不发放市

内交通补助。、伙食补助费：

出差人员的伙食补助，不分在途和住宿，按实际出差的日历

天数计算，按上列标准对待。

接待单位免费供餐的，不发伙食补助费。

参加会议、学习班、培训班的，交纳的会务费中含伙食费的

不发给伙食补助费。

到外地参加会议、学习班、培训班的时间，在一周的。交纳的会务费中不含伙食费的，不按以上标准发给伙食补助费，每人每天按10元标准补助。此规定自xx年3月26日起执行

签发领导：

二〇〇六年三月二十二日

3差旅费使用标准及报销管理规定

出国人员差旅费使用标准及报销管理规定

1.目的

为完善出国人员费用开支管理工作，适应公司发展，特制订本制度。2.适用范围

本制度适用于公司各部门员工，因公短期出差海外报销。常驻海外员工差旅费和补贴政策适用另外制度，不适用此制度。思源电气股份及各子公司可参照执行。3.职责

各业务部门负责出差前的审批，并提供真实合法有效的单据；财务部负责出国人员差旅费报销工作。4.出差管理

所有人员出国出差前应编制出国计划和费用预算，分别报分管副总和总经理审批。出国人员根据任务需要在一个国家多个城市间或多个国家间停留，应事先在出差计划中列明。出国人员若需借款应填写借款单并附“因公出国用款明细表”，借款的审批执行《财务货币资金支出审批权限管理规定》。外币应列

明分项明细，总计时折合成相应的人民币。

出国本着节约高效的原则合理安排行程和使用费用，出国归来后一个星期内必须出具出国报告，报告内容包括行程、目的、任务完成情况等。

5.差旅费

出国人员差旅费包括：长途交通费、当地交通费、住宿费、基本生活补贴、地区差补贴、公杂费等。长途交通费

长途交通费凭票据实报销。

原则上要求员工海外出差，必须在公司订票平台订票，并遵守公司商旅管理规定和报销政策，提前7天订票。特殊情况下，提前审批至子公司总经理。

出境候机厅中转地除业务需要外不得超过1天，业务原因逗留必须事后在报销单上注明原因或另附文字说明并报领导审批。

4如果航空公司不包中途转机住宿费用，员工应取得正式宾馆发票，以实际支付价格报销，同时员工按目的地

所在国标准报销其他差旅费用，但不含地区差补贴。

从深圳蛇口码头至香港国际机场的离境税返还要从船票金额中扣除后报销，暂执行120元标准。当地交通费

出国人员当地交通费包含机场大巴、当地市内交通费用，在标准内凭票实报。凡已购车或租车的海外代表处或子公司应对公司所有在当地的出差人员共享车辆使用资源。

出国人员到海外国家出差应使用当地车辆，当地代表处或子公司不能按需提供车辆的，需要临时租车的，在出国预算内凭票实报。

公司统一组织的国外展会，参展人员发生的租车费和其他交通费用由组织者统一在预算内凭票实报。

在不能提供票据的国家或地区发生的当地交通费，报销时应据实详细填列附表《出国人员当地交通费支出明细表》，在预算内按实际支出金额报销。住宿费

住宿费报销范围包括房费与税金，在住宿期间内发生的额外的洗衣费、餐费、电话费等额外费用不在住宿费报销范围之内。

公司在财政部、外交部颁布的《临时出国人员费用开支标准和管理办法》规定的住宿费使用标准的基础上，参照中资公司调查情况，根据当前的物价情况做了调整，作为公司出国人员的住宿费使用标准。

住宿费在标准内凭票实报，报销时应附所住宾馆开具的明细帐单。

住宿发票必须由开票单位列明实际住宿天数。两人及以上同行的住宿费报销，若同性，两人按一人标准上浮50%给付，严禁分拆报销。住宿发票必须由开票单位列明实际住宿天数。

如住宿在中资机构，报销时须持由中资机构按实际住宿天数与实际缴纳费用出具的住宿收据或发票。

住宿费在标准内凭票实报，以下情况按《财务货币资金支出管理制度》中

资金审批权限的有关规定报上级领导审批后凭票实报。

因工作需要与客户住同一标准的宾馆。对外代表公司参加会议,在会议定点酒店住宿。公司副总级及以上领导住宿费凭票实报。

．8员工出差在海外住宿费因特殊原因，超出标准的，报公司副总经理和总经理审批后报销。

基本生活补贴

基本生活补贴包括伙食费、洗衣费、小费、通讯费等个人生活费用，实行费用包干。每个国家补贴标准按50美元一天计算，香港和澳门按每天400港币计算。

凡公司内部各种统一安排伙食的展会、会议等，由组织者统一凭票报销相关费用，参加人员不再享受生活补贴。

生活补贴可选择按发放当月公司财务记账汇率折算为人民币支付。地区差补贴

对于出差到欠发达地区，包括战乱

地区、生活条件特别艰苦、恶性传染病的国家的出国人员，公司在正常差旅补贴之外，按实际停留天数计算地区差补贴，以此作为对员工身处恶劣工作环境的经济补偿，具体标准根据不同国家艰苦程度核定。见附表。公杂费

公杂费包括邮寄费、文件复印费、传真费、签证费等。因公发生的公杂费由部门领导确认后，凭票实报。其他规定

陪同客户的出国人员差旅费用凭票报销，基本生活补贴采取包干制，但额外招待费要提前做预算，在预算内凭票报销。

交纳团费随团出差的，团费已包含的费用，个人差旅费中不再予以报销。借款时应提供邀请函，报销时应提供费用分割单。

以上情况下的出国人员均可按公司规定享受地区差补贴。出国期间节假日补贴照常发放。6.报销管理

为当次出差发生的各类费用一并

报销，不得分次报销。出国人员回来后15天内，必须办理报销手续，借款未清禁止现金报销。当次出差发生的各类费用一并报销，不得分次报销。超过一个月的均不予报销，特殊情况下可经领导批准后延期。

出差人员应按以下要求认真填写有关单据。所附原始单据要分类粘贴，分类计算报销金额。

报销的各类发票必须是合法的、真实的，票据须完整无损，内容填列齐全，不得涂改。

国外取得的各类发票应尽可能要求对方以英文填写，同时以中文在发票正面注明品名、消费摘要、金额等事项，否则不予报销。汇率核算

各业务部调查各个国家的详细情况，编制能够提供及不能提供汇兑水单的国家明细，报财务部备案。

出国人员报销时应提供当次出差所有的汇兑水单，汇兑水单中列出的兑换手续费可单独报销，但不作为计算汇率的依据。当次报销费用的汇率按全部

汇兑水单加权平均计算。对于没有汇兑水单的国家，或官方汇率与市场汇率相差悬殊的国家，由报销人员填写附件《汇率申报表》，财务部门根据实际支出情况予以报销。

出国人员报销时必须同时提供护照原件及护照整页复印件，同时在复印件上标注与本次报销相关的签证印章。

费用报销实行“前帐不清，后款不借”的原则,即对未按规定及时清帐的人员，在欠款结清前，公司不给予新的借款。

7.本制度由财务部负责解释和修订，自发布之日起执行。8.附件

附件1：《出国人员住宿费、差旅费补贴标准》附件2：《出国人员当地交通费支出明细表》附件3：《汇率申报表》

XXXX股份有限公司

二〇一二年五月二十五日

附件1：

出国(境)人员住宿费、差旅费开支标准

附件2：

出国人员当地交通费支出明细表附件3：

差旅费报销规定篇5

1.差旅费报销规定

●交通费报销：

外出工作车费报销以专线公车票价为标准，因特殊情况需乘坐的士的，在报销单据背面说明原因，不得乘坐专车。

●远程差旅费用报销（暂定适用于汽车组业务人员）：

1）本规定适合员工因公远程出差使用。远程出差指超出无锡市范围以外，且当日不能返回。

2）出差人员的交通费标准：员工因公远程出差，原则上交通工具为长途汽车及火车硬卧、轮船二等仓位以下。如因工作需要乘坐飞机的，须事先向部门主管申请，并经总经理批准后方可实施。

3）因退票产生的费用原则上不予报销，特殊情况就在报销前写报告说明，由总经理批示是否准予报销。

4）出差人员的住宿标准：

①一般情况下，普通员工住宿费标准为直辖市及省会城市200元/间，其他150元/间，经理及以上住宿标准为直辖市及省会城市250元/间，其他200元/间。特殊情况住宿需提前报总经理申请，有总经理签字的书面申请单方可报销。

② 同性别二人以上一起出差，应合住房间，住宿费标准为上述一人费用增加30%。

③ 住宿费凭发票报销，超出本职位标准部分自理。5）出差人员的餐费标准：

① 出差到各地，在已产生招待费或对方提供午餐晚餐的情况下，应主动扣除餐贴。

② 在外市出差，不分职务每天餐费补贴50元，按财务规定程序批准后报销。中午12时前离开本市按全天补助，中午12时后离开本市按半天补助，中午12时前抵达本市按半天补助，中午12时后抵达本市按全天补助。具体时间以车票前推一个小时，机票前推两个小时为准。

● 出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，特殊情况由总经理特批，延误工作责任自负。

2.原始凭证有效性的规定

1）经办人员在费用支出时，应取得合法有效的原始凭证，以下凭证视为合法有效的原始凭证，予以报销：

A、带有税务机关批准的防伪标志和全国统一发监制章的税务发票，且发票上必须盖有“发票专用章”字样；

B、实在无法取得发票的，应有各类带印戳的收据，支出单据等。

2）经办人员取得合法单据后，应按要求规范填写，做到内容真实完整，印鉴齐全，否则视为无效凭证，不予以报销。

3）经办人员报销的费用必须事实上因公司工作而产生，报销内容真实有效，并对所报销费用的真实性负责。若有造假或不实一律不予报销，并处于报销金额1倍罚款。

3.报销票据的填写及粘贴要求

1）报销时间不宜超过账目发生后的三天，特殊情况须作说明。

2）单据右下角的报销人填写出差人员的名字，如多人同行，同行人必须签字，不得代签。

3）差旅费报销应附上出差报告，简单阐述本次出差的工作内容和成果。

4）原则上，报销必须提供正规发票，对于确实没有正规发票的，有发票的和无发票（如收据等）的分开填单报销，对于确实无法取得对应发票的，可以用其他发票代替，但仅限于有固定标准的费用。收据及用其他发票代替的原始单据背面应有同行人员及领导签字确认，并用回形针一并附在费用报销凭证后面。

5）费用发票先分类再按日期顺序整理，发票上无日期的手写日期。

6）住宿票据应在背面注明确切的到店及离开时间，同时备注所拜访的客户名称。7）所有的发票及单据一律以粘贴单线框左上角的为准进行粘贴，按照发票面积大小顺序进行粘贴。

8）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回形针附在费用报销凭证或粘贴单后面即可。

4、本规定由总务部起草，经总经理核定。批准后实施发布，总务部对该规定有最终解释权，修改亦同。

5、本规定未尽事宜可随时做出修订。

注：附件为报销单据的填写及粘贴参考样式

差旅费报销标准篇6

为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下：

公司管理人员差旅费报销标准

1、公司管理人员一般出差乘坐火车硬卧、硬座、长途大巴据实报销。住宿费按每天不高于100元标准据实报销。午餐及晚餐按每顿不高于20元标准据实报销，晚上19：30后回来的才能报销晚餐补助，早餐不于报销。对外地和本市紧急事项打车费可于报销。

2、公司所有人员出差电话费不予报销。出差中正常的传真资料、邮寄物品、打字复印等费用可酌情报销。

3、出差人员回公司后，必须在五日内到财务报销，否则将不给予报销。

4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经部负责人签字，公司领导批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求。在相应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改。

对报销票据的要求：

1.车票：

1）车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。

2）所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。

3）对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；

2．发票：

1）必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称“深圳雅鑫建筑钢结构工程有限公司”，不能写简称雅鑫建筑、雅鑫钢构、雅鑫公司等名称。

2）跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用。

3）发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章。

4）收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据。行政事业性收据可以作为报销凭据。非行政事业性收据一定要让店老板盖章，并让同行同事签名证明。

财务部

差旅费报销流程图篇7

核理化院目前仍使用传统手工填写、签批纸质单据的差旅报销模式,该模式存在报销管理制度落实不严、制单效率及准确率较低、审批速度较慢等缺点。

为加强和规范核理化院差旅报销制度管理,减少差旅报销工作中的报销人员、审核人员以及财务人员冗余的机械劳动步骤,尝试并创新信息化的管理手段以期提升核理化院信息化水平,本文依据有关差旅报销的管理制度规定以及财务报销工作实际情况[1],通过对NC v6.3系统的研究与分析,设计并实现了基于NC v6.3系统的差旅报销功能, 其中包括差旅报销业务的审批流程及其电子单据。

二、差旅报销功能需求分析

1、差旅报销现状

根据与财务部门的业务沟通以及日常工作的实际经验,当前使用的传统差旅报销模式,采用手工报销的工作模式[2]:每次差旅报销,员工都需要先填写纸质的单据,再将单据依次送至各级领导处进行审批,最后把签批完成的单据及相关票据送到财务进行单据、票据的审核。这种模式存在的主要问题有:

(1)员工填写单据的效率较低:每次报销时都会有较多相同的信息需要重复填写并且需要重新核实确认,以确保正确,冗余工作量较大;

(2)业务审批的速度较慢:每个员工都要带着单据逐级找到相关领导进行审批签字,当遇到如领导外出等特殊情况时,报销只能被迫暂停,后续环节也会不断延时;

(3)财务审核的速度较慢:对于每个员工提交的每一份纸质单据,财务人员都要十分谨慎的对上面的金额进行反复核查,同时还有大量业务信息需要进行核对;之后,账务处理过程中,会计人员要通过不断的反复的机械劳动, 将每份纸质单据中的全部信息输入到账务系统中,并且保证其正确性;

(4)纸质单据环保性较差:由于填写错误、版次更新等情况,造成纸张的浪费。

这种运作模式使得财务管理在空间上限于一地,在时间上无法实时进行,阻碍了差旅报销的进行,工作效率也处在较低的水平。

2、差旅报销功能实现需求

差旅报销功能需求的出现,核心在于减少冗余的机械工作量,主要实现从员工制单申请、领导审批至财务审核的工作流程化。按照对工作流中报销参与角色的分析,各角色在差旅报销的办理中需要解决的问题[3]如下:

(1)报销人员需要解决的问题:

1填写及整理单据花费大量时间,遗漏及遗失单据的问题时常发生;

2报销审批过程复杂,无法得知报销审批已到哪个环节,同时报销时间漫长;

3历史报销数据只能通过财务查询才清楚。

(2)领导管理需要解决的问题:

1审批人需拿出大量时间用于报销单的签批;

2审批过程中,审批人对报销人历史报销情况不清楚, 无法掌握某些报销的合理性;

3审批领导人如果出差在外,如无特殊说明则不能及时审批。

(3)财务人员需要解决的问题:

1费用单据数量多,分类复杂,统计工作量大;

2财务根据收款人姓名手工匹配账号,易出错,同时无法及时通知申请人;

3由于报销人对财务制度的不了解,在金额、交通工具的限定上易出现超标情况,财务人员退回单据并做出解释的情况,增加了财务人员的工作量。

针对差旅报销中需要解决的问题,本文基于NC v6.3系统结合核理化院财务制度要求,对差旅报销进行信息化的功能设计与实现。通过对系统功能的研究以及实际报销业务的梳理,对员工信息(如部门、职务等)在系统中进行组织架构的期初设置;根据财务制度需求设计电子单据及其审批流程。

三、差旅报销功能的总体设计

1、审批流设计

差旅报销功能的设计中,首先对关键名称进行了定义:

(1)报销单据的审批工作流程定义为审批流;

(2)报销单据的审批部门定义为审批节点;

(3)报销单据的签批人定义为审批角色;

各关键名称之间的关系如图1所示。

审批流的总体设计,依据相关规定在与财务处进行实际工作沟通调研后,本文梳理了各个差旅报销环节的审批流程,并总结出实际差旅报销业务的流程说明。

按差旅报销参与的角色人梳理报销流程,如图2所示。

对应实际差旅报销角色人的业务流程具体说明如下表1所述。

(4)审批基本原则

1各部门工作人员出差报销,由部门领导审批;各部门正职领导出差报销由主管院领导审批;

2报销费用为科研经费,需费用承担部门领导和课题号负责人审签生效;

3不同的结算方式根据其限额不同,要经不同的审批领导进行审批;

4在此系统中,单据最终流转到财务会计处进行审票,标志着审批流程的终止。

从业务的角度看,可以将整个审批过程,分为前后两段。前段是根据差旅报销费用的科研归属进行的审批,需要审批的节点为:差旅实施部门的审批、费用承担部门的审批、费用所使用课题号的负责人的审批。后段是根据不同的结算方式进行的审批,其限额规定了不同的审批节点。

(5)财务制度规定

结算方式有三种,分别为现金、POS、支票或电汇。每种结算方式的具体审批规则如下:

1当结算方式 = 现金或POS时,在前段审批完成后, 直接流转到财务会计处审单;

2当结算方式 = 电汇或支票,且电汇或支票 <30000元时,在前段审批完成后,先流转到财务处长处进行审批,再流转到财务会计处审单;

3当结算方式 = 电汇或支票,且电汇或支票≥30000元时,在前段审批完成后,先流转到业务主管院长处进行审批,再流转到财务处长处进行审批,最后流转到财务会计处审单。

按具体的业务流程梳理的报销审批流程 , 如图3所示。

综合上述分审批流程,为了降低系统复杂度,同时充分实现工作流程,遵从由简入繁的系统设计理念[4],本文设计出差旅报销业务的最长工作流程,即仅使用一条审批流, 便满足各个差旅报销费用的审批节点及其角色的部署,如图4所示。

2、电子表单设计

传统纸质差旅费报销单样式及内容如图5所示

在电子表单的设计中,不但要包含纸质单据内容,并且要在各项之间建立相关逻辑,以实现系统自动调用、自动计算、自动控制、自动提示等功能。

调研财务处实际报销业务工作后,本文梳理了差旅报销的电子单据制度设计要点,如下所述:

(1)根据制度中有关“各部门正职领导出差报销由主管院领导审批”、“工作人员乘坐交通工具等级”以及“出差人员住宿费开支标准”的要求,在表单中必须填选报销人的职级信息;同时,根据人员职级分别配置与职级相对应的交通工具等级与住宿开支标准,并对“超标”情况进行控制;

(2)根据制度中有关“伙食补助费按出差目的地的标准报销”的要求,在表单中必须填选出差目的地的信息;同时,根据出差目的地的不同配置相应伙食补助费用标准 (以及部分地区的市内交通费补助费标准);

(3)根据制度中有关“参加会议、培训差旅费用标准” 的要求,对于主办部门是否统一安排食宿并承担费用,有不同的报销标准,在表单中,需要对因会议、培训产生的差旅报销与其他因公出差的差旅报销做以区分,报销费用还涉及在途期间的住宿费、市内交通费、伙食补助标准与会议、培训期间的标准;

(4)根据制度中有关“执行押运任务人员 ,考虑路途情况,传正常标准享受伙食补助外 ,押运任务期间 ,在载有货物时每执行押运任务一天 , 另增加一天伙食补助 ;空车押运不予增加补助 ”的要求 ,在表单中需要为押运人员在载货押运期间 ,每天当天增加为双倍的伙食补助;

(5)根据制度中有关“培训时间超过三个月的,超过部分不再计发伙食补助”的要求,在表单中要自动实现对培训超期报销的控制功能;

(6)根据制度中有关“工作人员应当在出差任务结束后3个月内及时办理报销手续,超出规定时限按报销金额的5%扣减”的要求,在表单中要自动实现对报销超期办理的报销金额扣减功能。

综合各个设计要点内容,设计电子单据中的各个填选项及其相关项,并总结出填选项与其相关项之间在实际差旅报销业务中的逻辑关系[5],以便于在NC单据模板中修改,具体逻辑参数见表2所述。

根据差旅费报销管理办法的补充规定,调整了住宿标准金额;重新界定了出差地区划分的标准;加入了培训超期情况的控制功能;将押运情况下的伙食补助金额融入到常规出差的单据中,最终设计成两张单据,分别为图6中 (a)常规出差用表与(b)会议、培训出差用表。

渊a冤渊b冤

四、基于NCv6.3差旅报销的功能实现

1、审批流的实现

实际NC系统中审批流的编辑界面共分为左区、中区和右区三区,如图7所示。

左区:包括两个子区域分别是工具箱和图元结构。工具箱是添加流程参与对象的工具,图元结构列出所有该业务单据下定义的所有子流程。

中区:为审批流程预览及编辑区,利用工具,在此区域实现审批流的可视化编辑,包括添加参与者、开始、结束、连接线等工作。

右区:为属性编辑器,是编辑流程参与对象的属性的工具[6]。

结合本文设计的审批流形式,在NC v6.3系统中进行审批流程配置,过程如图8所示。

(a)结算方式为现金或POS的课题号负责人审批节点流转,条件表达式配置情况;

(b)结算方式为电汇或支票的课题号负责人审批节点流转,条件表达式配置情况

差旅报销功能的审批流实现形式如图9所示。

2、电子表单的实现

NC v6.3中提供的单据模板样式及其内容如图10所示。

该模板分为表头、表体和表尾三个部分。对比电子表单实际设计需求,NC提供的原始表单,在单据填选项内容、表单项间逻辑等方面,需根据需求进行删改与添加,并建立相应的逻辑联系。

结合本文设计的电子表单样式,在NC v6.3中差旅报销功能的电子表单中,以“住宿费核报金额”的配置实现为例,如图11所示。

显示属性包括:页签编码、页签名称、项目主键、显示名称、显示顺序、空间宽度等信息[7]。功能的实现需要在此填选项中,加入逻辑判断,以实现对住宿费上限的控制。在NC系统配置中,则需要为此填选项添加属性公式,如图12所示。

结合本文设计的电子表单样式,在NC v6.3中差旅报销功能的常规出差电子表单实现的最终样式如图13所示。

五、功能测试

1、功能展示

分别以审批中与审批完成两种情况下的差旅报销情况做以功能的展示,如图14所示。

(1)NC登录主页界面样式;(2)审批工作任务消息推送信息;(3)电子单据填制过程;(4)审批流流转过程提交态;(5)电子单据填制完成;(6)审批流审批通过完成态

登录主页后,在右侧的工作消息通知中,可以及时看到需要用户审批的单据信息以及用户所参与的单据流转情况;通过工作消息推送,可查询回顾历史处理单据的详情; 在单据流转过程中,通过对单据审批意见的查询,可实时得知该单据的流转情况。这些功能的实现,使得包括制单职员、财务人员和审批人员在内的所有差旅报销参与者, 能够实时便捷的填制、审批、查询报销单据情况。

除上述基本功能之外,本文设计实现了其他功能,如下所述:

(1)报销超期扣减的功能:当返程日期与报销的单据日期相距超过制度规定的时限时,该单据自动计算扣减金额,如图15所示;

(2)制单报错提示的功能:由于单据逻辑计算需要,电子单据中部分填选项被设定为必填项,当制单人未将必填项填全或者填选操作有误时,将自动出现操作失败的报错提示,如图16所示;

(3)金额填写逻辑的校验功能:为严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模,根据制度要求,在此功能中的伙食补助、市内交通补助、住宿费被分别根据人员职级、出差地点设定了报销上限。当制单人填写的报销金额高于其费用上限时,将自动将实际报销金额修正为其费用上限,以住宿费为例,如图17所示。

渊a冤自动校验前曰b冤自动校验后

(4)同时为解决审批人外出无法签批的问题,设计了代理报销功能,即审批人授权其他人在其外出期间,为其代理审批差旅报销业务,如图18所示。

2、针对审批流的测试

(1)测试重点

对于审批流的测试,重点关注同组织内、不同组织之间在费用承担归属及不同结算方式的多种情况下,是否可以按照实际情况进行流转。根据测试重点,筛选了审批流的测试重点项目,如表3所述。

(2)测试范围

测试针对核理化院费用报销业务解决方案中所涉及科研费用的所有部门。

(3)测试场景

1针对审批流前段的测试:

a.制单人 = 报销人 = 科研研究所或中心人员,使用本部门的课题号进行报销;

b.制单人 = 报销人 = 科研研究所或中心人员,使用综合计划处的课题号进行报销;

c.制单人 = 报销人 = 科研研究所或中心人员,使用非本部门的科研机关的课题号进行报销;

d.制单人 = 报销人 = 综合计划处人员,使用科研机关的课题号进行报销。

2针对审批流后段的测试:

a.结算方式为 = 现金或POS的任意金额;

b.结算方式为 = 电汇或支票 <30000元;

c.结算方式为 = 电汇支票≥30000元;

d.报销人 = 本部门正职领导。

(4)测试用表

综合测试重点及测试场景所涉及的电子单据填选项目,本文审批流测试用表样式如表4所述。

(5)测试结果

经过分部门、分场景的测试,共测试制单生成差旅报销单126张,审批流程配置达到100%审批通畅,且符合财务制度要求。

在与财务部门沟通测试结果、并演示测试过程之后,财务部门认为此方案可行,具备上线运行条件。同时,就单据审批流配置问题进行了备忘录的签署。

3、针对电子单据的测试

(1)测试重点

根据测试重点,筛选了电子单据的测试重点项目,如表5所述。

对于电子单据的测试,重点关注不同人员职级、不同出差地点、不同报销时间等多种情况下,是否可以按照实际设置的额度标准、时限要求、逻辑计算进行单据中的各项金额的核算。

(2)测试范围

测试针对核理化院费用报销业务解决方案中所涉及科研费用的所有部门。

(3)测试场景

1外埠地区,常规出差(非会议培训),不超期报销

2外埠地区,常规出差(非会议培训),超期报销扣减

3天津市内,常规出差(非会议培训),不超期报销

4天津市内,常规出差(非会议培训),超期报销扣减

5天津远郊,常规出差(非会议培训),不超期报销

6天津远郊,常规出差(非会议培训),超期报销扣减

7外埠地区会议,统一安排食宿

8外埠地区会议,不统一安排食宿

9外埠地区培训,统一安排食宿

10外埠地区培训,不统一安排食宿,培训不超期

11外埠地区培训,不统一安排食宿,培训超期

12天津地区会议,统一安排食宿

13天津地区会议,不统一安排食宿

14天津地区培训,统一安排食宿

15天津地区培训,不统一安排食宿,培训不超期

16天津地区培训,不统一安排食宿,培训超期

17外埠地区,押运出差,不超期报销

18外埠地区,押运出差,超期报销扣减

19天津地区,押运出差,不超期报销

20天津地区,押运出差,超期报销扣减

21同一人,一次出差多种结算方式

22同一人,同一时期,出差多个地方

23同一人,出差涉及多个其他费用项目

(4)测试用表

综合测试重点及测试场景所涉及的电子单据填选项目,本文电子单据测试用表样式如表6所述。

(5)测试结果

经过分部门、分场景的测试,共测试制单生成差旅报销单192张,电子单据配置达到97.4%逻辑判断准确率,且符合财务制度要求。对于电子单据中填选项为负数的情况(5张测试单据参与负数运算),出现逻辑计算错误,以向NC方面反映。经过与财务部门就此问题的沟通,认为财务业务实际中暂未涉及负数输入的情况,可予以忽略。

在与财务部门沟通测试结果、并演示测试过程之后,财务部门认为此方案可行,具备上线运行条件。同时,就电子单据的配置问题进行了备忘录的签署。

六、结论

本文通过对财务制度的分析和差旅报销业务的梳理, 结合NC v6.3系统的实际功能配置,得到了如下结论:

1、设计并实现了基于NC v6.3系统的差旅报销业务的审批流配置。经过测试,审批流达到100%审批通畅,且符合财务制度要求。财务部门认可此审批流的配置,认为具备上线运行条件。

2、设计并实现了基于NC v6.3系统的差旅报销业务的电子单据配置。经过测试,电子单据达到97.4%逻辑判断准确率,出现不准确的单据均包含负数信息。经过与财务部门就此问题的沟通,财务认为实际中业务暂未涉及负数输入的情况,可予以忽略。财务部门认可此电子单据的配置, 认为具备上线运行条件。

此功能涵盖了一般因公出差、会议出差、培训出差、押运出差等差旅大类的情况,基本满足核理化院正常差旅报销需要。下一步工作的主要内容有:

(1)对当前差旅报销功能的整合优化,合并部分填选项内容,进一步减少人工手动输入工作量;