中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法（共10篇）

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇1

中国石油天然气股份有限公司

加油站资金管理办法

石油财字〔2004〕271号

第一章总则

第一条为加强中国石油天然气股份有限公司（下称股份公司）加油站（含油库等经营网点，下同）资金的内部控制和管理，确保资金安全，依据《中国石油天然气股份有限公司货币资金内部控制实施办法》（石油财字〔2001〕214号），制定本办法。

第二条本办法所称加油站资金是加油站的油品以及非油品营业款（下称营业款）、加油站备用金等。

第三条本办法适用于股份公司所属地区分（子）公司（以下称地区公司）的资产型加油站资金管理工作。

第四条各地区公司对加油站资金安全实行分级负责的原则，行政负责人对地区公司资金管理工作负有重要领导责任；地区公司总会计师（或分管资金管理工作的领导）对地区公司资金管理工作负有直接领导责任；加油站站长和相关人员负直接责任。

第二章账户的管理

第五条加油站和县级经营部原则上不单独设立收、支账户，如有特殊情况需要开设账户的，必须报经股份公司财务部批准，并按批准的账户收支范围严格管理。

第六条银行账户原则上以对公名义开立。因当地无银行对公服务网点确需开立储蓄存款账户的，必须建立严格的内控操作程序，将卡、存折和密码分开保管，做到存、取款项必须两人以上同时到场才能办理。

第七条加油站在开设账户时（含储蓄所办理的对公业务），必须与开户银行签订相关协议。收入账户需明确规定账户资金按指定路径向上级划拨，不得提现和用于其他支付。

第八条单独开设账户的加油站或县级经营部，要按照规定加强对银行预留印鉴的管理和使用。必须每日核对银行存款日记账，编制银行存款余额调节表；要建立现金日记账制度，做到日清月结，如果出现未达账项，要及时查明原因，进行处理，确保账实相符。

第三章营业现金的管理

第九条加油站必须设立收银员（或出纳员）岗位，负责当日资金的收集、整理。

第十条对直接收款加油员收取的营业现金实行限额管理（原则上白天500元，晚上300元），超过限额时要及时交到收银员处，具体限额由各销售公司核定。

第十一条加油员对收取的现金自辨真伪，在转交给收银员时，若发现假币，由加油员负责赔偿。

第十二条加油站要建立现金交接制度。各班加油员以及收银员在进行营业款的交接时，要当场签字确认，由加油站站长（或指定人员）负责监督。每班交接时，将当班收取的款项与销售日报表（或班报表）核对一致。

第十三条收银员负责保险柜的管理，保险柜仅用于保管加油站的现金、支票、银行汇票等营业款项，不得白条抵库。

第十四条营业过程中若进行款项盘点需由收银员和加油站负责人（或指定人员）两人以上同时在场，并及时填好盘点报告签字确认，注明时间、盘点人等相关信息。

第十五条为确保资金安全，未实行银行上门收款的加油站，各销售公司必须落实取送营业款的方式和措施，制定严格的现金保管规程，明确责任人。

对当日收取的营业款，必须及时存入银行。营业款缴存银行时，若发现短款或假币，由有关收银员负责赔偿。因非银行营业时间无法送存银行的，要及时存入保险柜内妥善保管。

第十六条营业款的送存必须由站长（或指定人员）和收银员两人以上完成。送款要尽量做到无固定时间，对内、对外均严格保密。

第四章备用金管理

第十七条为满足工作需要，各销售公司可对加油站建立备用金制度（原则上不得超过3000元），用于日常零星支出，具体金额由各销售公司核定。

第十八条加油站需指定专人管理备用金，不得将备用金与营业款混放。

第十九条加油站负责人应加强对备用金的监管，定期或不定期对备用金的使用情况进行检查。

第五章上门收款管理

第二十条需要银行提供上门收款服务的加油站，必须与收款银行签订“上门收款服务协议”，明确相关收款流程。

第二十一条在与银行上门收款工作人员进行款项交接时，必须对收款人员的身份进行确认，若有疑问要及时与收款银行联系。在实际操作中，收银员将款项清点、整理、封包，待确认收款人员身份后方可将款项缴存，并做好交接记录，由银行工作人员签字确认。

第二十二条在银行工作人员清点款项时，除收银员和指定人员外，应避免现场有其他人员，以保证资金的安全。

第六章安 全 设 施

第二十三条加油站必须配备投币式保险柜，并制定相关的投放制度，投币式保险柜须嵌入墙壁内或固定地下。

第二十四条保险柜钥匙和密码必须分开保管。保险柜密码要定期更换，至少要每月更换一次。

第二十五条对于日销量在10吨以上的加油站，应配备摄像镜头以及与110联网的报警系统。

第二十六条为减少收取假钞风险，加油站必须配备验钞设施。

第七章附则

第二十七条各地区公司应依据本办法制定相应的实施细则，并定期（每年至少两次）组织对所属加油站现金运行程序检查。对违反本规定的责任人，按照《中国石油天然气股份有限公司违反财务纪律处分暂行规定》（石油财字〔2002〕11号）进行处罚。

控股公司的加油站应原则执行本办法，参股公司的加油站管理可根据本办法制定相应规定；特许经营的加油站参照执行。

第二十八条本办法由股份公司财务部负责解释。股份公司以前下发的有关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

第二十九条本办法自2004年12月1日起施行。

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇2

中国石油天然气股份有限公司 (简称中国石油) 石油化工研究院自主研发的乙烯三聚合成1-己烯成套技术已在中国石油大庆石化公司成功应用。中国石油独山子石化公司计划采用该技术建设1套2万t/a生产装置。国内外多家公司也对该技术表示出合作意向。

1-己烯是生产高性能聚乙烯 (PE) 的重要共聚单体。由于1-己烯资源缺乏, 国内长期以来主要生产以1-丁烯为共聚单体的通用PE牌号产品。中国石油石油化工研究院自1988年开始研发乙烯三聚合成1-己烯技术, 历经小试、模试、中试及5kt/a工业试验, 成功开发出1-己烯成套技术。该技术的创新点: (1) 开发出高选择性1-己烯专用催化剂; (2) 开发出乙烯预混工艺; (3) 设计出高传质非均相反应器; (4) 开发出不黏釜、低聚物在线脱除专有技术。根据乙烯三聚反应特性, 催化效率、1-己烯选择性及乙烯单程转化率均大幅提高, 乙烯单耗和装置能耗均降低。中国石油大庆石化公司利用自产1-己烯, 成功生产出茂金属及Ziegler-Natta催化2个PE牌号产品, 表明1-己烯可同时满足这两种催化剂对共聚单体的质量要求。

乙烯三聚合成1-己烯成套技术工业化填补了中国石油在生产1-己烯和利用1-己烯生产共聚PE产品领域内的空白, 核心技术已经达到国际先进水平。该技术是中国石油化工业务首次完成的从实验室研究到工业化转化的成套工艺技术, 对炼化企业新技术开发和推广应用具有里程碑意义。

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇3

节能节水统计管理规定

第一章总则

第一条为了科学有效地开展节能节水统计工作，保证节能节水统计信息的真实、及时和完整，依据《中华人民共和国统计法》和《中国石油天然气股份有限公司节能节水管理办法》，制定本规定。

第二条节能节水统计工作的主要任务是：对能源消耗和用水情况开展统计调查，进行统计分析，为制定和考核节能节水指标提供依据，为节能节水技措改造提供决策支持，对合理用能用水实施监督。

第三条股份公司质量安全环保部归口管理节能节水统计工作，各单位的节能节水主管部门负责本单位的节能节水统计工作。

第二章节能节水统计调查

第四条根据需要，节能节水主管部门将不定期地组织开展节能节水统计调查工作，会同有关部门制定并下达调查计划。调查计划按调查项目编制，同时附有相应的统计调查表。

第五条统计调查须采用统一的统计标准，以确保指标含义、计算方法等统一。

第六条依据调查计划要求，相关用能用水单位应积极配合完成节能节水统计调查任务。

第三章节能节水统计程序

第七条股份公司实行统一的节能节水统计报表格式，并统一统计时间、统计范围、执行标准、计算方法、上报时间等。

第八条节能节水统计人员须按统计报表要求开展统计工作，对所属单位报送的统计报表进行认真审核，并应重点审核报表填报的完整性和数据的准确性。

第九条统计报表经审核无误，节能节水统计人员应对其进行分类汇总和统计分析，编制分析报告。

第十条汇总后的统计报表及统计分析报告经审查合格，应由主管节能节水的地区公司领导签字盖章后，按时报送股份公司节能节水主管部门。

第十一条股份公司节能节水主管部门根据节能统计结果，定期公布所属用能用水单位的节能节水统计信息。

第四章节能节水统计管理

第十二条用能用水单位须如实提供能耗用水资料，不得虚报、瞒报、漏报、拒报、迟报、伪造、篡改数据，确保提供资料的真实性。用能用水单位和员工有责任制止、检举、揭发节能节水统计工作中的弄虚作假等行为。

第十三条各级节能节水主管部门对外发布或提供统计资料，必须严格执行审批程序和股份公司信息披露的有关规定，任何人不得擅自对外披露信息。

第十四条节能节水统计以计量数据为基础，要加强节能节水计量数据的管理，各用能用水单位要完善计量手段，加强计量基础台帐，确保数据来源的准确可靠。

第十五条 各地区公司要认真做好股份公司节能节水半年报和年报的统计、分析工作，分别在每年的1月15日和7

月15日之前，将上一年年报和当年半年报按时上报股份公司节能节水主管部门。迟报单位将进行通报、批评。

第十六条 各单位要在统计数据准确、完整的基础上，加强统计分析工作，统计分析应包括以下内容：

（一）能源消耗实物量分析；

（二）能源消耗指标分析；

（三）节能节水措施实施情况分析；

（四）用水状况分析；

（五）用水水平指标分析；

（六）节能量和节能价值量分析；

（七）节水量和节水价值量分析；

（八）主要用能用水设备状况分析；

（九）主要炼化装置能耗状况分析；

（十）节能节水工作存在问题及潜力、措施建议。第十七条 各单位应根据节能节水统计系统的运行状况并结合生产实际，及时总结系统中存在的问题，提出合理化建议，确保统计系统的改进和完善。

第十八条 股份公司不定期进行节能节水统计的监督抽查。根据统计抽查结果和年报上报情况，组织进行节能节水统计工作先进单位和先进个人的评选和表彰活动。

第十九条 用能用水单位要建立节能节水统计管理制度，健全原始记录、统计台帐、人员岗位责任制等，加强节能节水统计基础管理工作，保证节能节水统计信息的可追溯性和信息传递的畅通及准确性。

第二十条 各级节能节水主管部门应加强节能节水统计信息自动化建设，配备必备硬件设施，开发和应用先进的节能节水统计软件，提高节能节水统计工作的自动化水平。

第二十一条节能节水统计人员须具备一定的专业基础知识和相关知识。节能节水主管部门应经常组织对节能节水统计人员的培训，开展节能节水统计学术交流，提高节能节水统计人员的业务素质和工作水平。

第二十二条节能节水主管部门应积极配合有关部门组织的节能节水统计执法检查，对发现的问题要及时处理，情节严重者应予以公布。

第五章附则

第二十三条本规定由股份公司质量安全环保部负责解释。

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇4

员工健康监护管理暂行规定

石油质字［2000］第250号

第一章总则

第一条根据《中国石油天然气股份有限公司健康管理办法》，为规范员工健康监护工作，保障员工健康，特制定本规定。

第二条股份公司全体员工为健康监护对象。从事有害作业或对健康有特殊要求作业(以下简称从事有害作业)的人员为职业性健康监护对象。

第三条健康监护主要通过对监护对象进行健康检查并对健康检查结果进行评定来完成。

第四条职业性健康检查及评定必须由依法取得相应资格的卫生机构承担。

第五条健康监护工作所需经费纳入预算管理，在预算范围内分别按开支渠道安排支出。

第六条股份公司质量安全环保部负责健康监护的宏观管理工作；各专业公司质量安全环保部门负责本公司健康监护管理工作；各地区公司质量安全环保部门负责本单位的健康监护工作并实现所在专业公司的健康监护工作目标。

第七条本规定适用于股份公司所属各公司、院。

第二章健康检查类别

第八条职业性健康检查，指对从事有害作业人员的健康状况进行医学监护。职业性健康检查有以下检查。

1．就业前健康检查。对将要从事有害作业人员(包括转岗员工)，应在其从业前针对可能接触的有害因素进行健康检查。

2．定期职业性健康检查。对从事有害作业的员工按一定间隔时间(周期)及规定的项目进行健康检查。对曾从事过粉尘作业或从事过已确定为人类致癌物作业的人员，虽然已脱离作业环境(包括离岗、离退休者)，也应按一定周期进行健康检查。

3．应急性健康检查。工作场所发生危害员工健康的紧急情况时，要立即组织同一工作场所的员工进行健康检查。

4．离岗健康检查。员工不再从事有害作业，应在其离岗时进行健康检查。

5．职业病患者和观察对象定期复查。对已诊断为职业病的患者或观察对象，根据职业病诊断部门的要求，进行定期复查。

第九条非职业性健康检查，指对不从事有害作业员工的健康检查。非职业性健康检查不包括由于员工患病所需要的检查。

第三章健康检查项目和周期

第十条职业性健康检查项目和周期按照卫生部《职业性健康监护管理规定》(卫监发［1997］第60号)执行，未做规定的可由各专业公司自行确定。

第十一条应急性健康检查项目要以有害因素可能对员工健康造成的危害为依据进行确定。

第十二条职业病患者定期复查项目由职业病诊断部门确定。

第十三条 非职业性健康监护项目和周期原则上以年龄段确定。

1．30岁以下员工主要检查血常规、尿常规、肝功能、胸部X光片等项目，每4年进行一次健康检查。

2．30岁以上员工增加检查生化全项、心电图、腹部B超等项目；40岁以上员工增加颈部X光片检查。以上人员每3年进行一次健康检查。

3．50岁以上员工和处级管理人员、具有高级职称人员根据需要可增加CT、MRI检查。每2年进行一次健康检查。

4．地区公司副总经理以上人员健康检查项目不做限定，每年进行一次健康检查。

5．女员工增加妇科检查项目。

第四章健康评定及预后处理

第十四条健康检查结束时应组织个体健康评定。每4年应组织一次群体健康评定。

1．个体健康评定的内容包括明确的健康改变(接触职业危害因素的要评定两者的关系)、诊断结论及处理意见。

2．群体健康评定是在个体健康评定的基础上，通过疾病的罹患率、发病率、死亡率及疾病构成比等统计分析，提出综合评价和防治措施的书面报告。

第十五条健康检查结果及处理意见，应及时反馈到员工本人。体检中发现可疑职业病例，需提交职业病诊断机构进行诊断。

第十六条对健康检查发现患有疾病的员工或者诊断为职业病的患者以及职业禁忌症人员要采取治疗、疗养、调换工作等措施并做动态观察。

第十七条职业性健康检查中发现群体反应，疑似与职业危害相关时，要组织进行作业环境卫生学调查、评价，及时提出处理意见。

第五章健康监护档案管理

第十八条建立健全员工健康监护档案。职业性健康监护档案由质量安全环保部门统一归档，实行动态管理并永久保存。

第六章监 督 检 查

第十九条各地区公司的健康监护工作接受股份公司及专业公司的监督检查。

第七章附则

第二十条本规定如与国家有关规定相抵触时，按国家有关规定执行。

第二十一条本规定由股份公司质量安全环保部负责解释。

第二十二条本规定自印发之日起施行。

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇5

一、短期偿债能力分析

1.流动比率

一般经验认为，流动比率应达到2以上。该指标越高，表明企业的短期偿债能力越强，企业所面临的短期流动性风险越小，债权人安全程度越高。

由上表可知，中石油2008流动比率为0.86，短期偿债压力较大。2009年为0.76，较上年还下降0.1，这主要是2009年流动资产增长速度小于流动负债的增长速度。两年的流动比率都远远低于2，还不到1。如果按照经验标准来判断，中石油两年的流动比率都偏低，表明该公司的短期偿债能力弱。

但这不一定意味着该公司的短期偿债能力已经达到了危机边缘。应结合该行业的平均值及该公司指标值的历史水平变动情况进行比较，才能说明问题。下图为中石油与中石化近五年来的流动比率的对比情况：

从图可以看出，中石油和中石化的流动比率一直都低于一般认为的正常值2，这大致表明行业平均流动比率的水平低于2，这应该跟石油与天然气行业的营业周期相对较长，流动资产中应收账款比重较大，存货周转速度较慢有密切的关联。而相对于中石化来说，中石油的流动比率一直高于中石化，表明中石油的短期偿债能力更强，更能保障在流动负债到期日有较多的流动资产可供变现偿

债，也表明公司在遇到突发性现金流出时更强的支付能力。

2.速动比率

由表可知，中石油两年的速动比率分别为0.52、0.47，徘徊在0.5水平，明显低于公认的标准。究其原因，一方面，对于石油与天然气产业而言，存货占流动资产的比重比较大，两年中存货比重均接近40%，扣除存货后速动比率定会下降。另一方面，2007年该指标值是0.73，表明这两年速动比率连续出现了一段下降趋势，这主要是受金融危机影响，公司存货增加所致。这表明为每一元流动负债提供的速动资产保障减少了。也表明该公司流动资产的结构趋向不合理，速动资产占有较小比重，导致2008和2009偿债能力的下降，只能偿还流动负债的52%和47%，如要想偿还所有的流动负债，必须变现大部分的存货资产，这会对其偿还短期债务构成一定的压力。

3． 现金比率

中石油2008、2009年现金比率分别为17.4%、22.7%，2009年的现金比率比2008年增加了5.3%，说明公司为每一元流动负债提供的现金资产保障提高了

5.3%。同时该指标值在20%左右波动，跟同行业平均值相比，位于合理的变动区间，表明公司即刻变现偿还债务的能力比较强。

二、长期偿债能力分析

4.已获利息倍数

已获利息倍数指标越高，表明企业的债务偿还能力就有保障。而在2009年，中石油公司的已获利息倍数从2008年的72.76骤降到27.92，这主要是因为2009年的财务费用相对于2008年而言翻了一番，而且息税前利润相比之下又有所下降，故导致了该指标的大幅下降。同时间接说明该公司的资金流动出现问题，对债务的偿还能力有所下降。该公司应多加注意。

另外，我们可以看到中石油从05到09年该指标的变动情况：

该指标从05年开始就一直下降，2009年达到最低，这表明了公司可保证的最低的偿债能力。指标值为27.92，反映出公司息税前利润为所需支付的债务利息的27.92倍，说明尽管该指标值一直在下降，但公司尚有足够的能力偿付利息。

5.长期债务与营运资金比率

指标值两年均显示为负值，这是因为这两年营运资金均小于零，即流动资产小于流动负债。营运资本为负数，说明企业的长期资产也由流动负债来提供，流动风险加大，说明该公司营运资金对长期负债的保障程度比较低。这也反映出中石油这两年筹资策略比较激进，较多地使用负债来筹集资金。从绝对数额来讲，长期债务占营运资金的比重变小，预示着企业的长期偿债能力变强。

6.资产负债率

中石油2009年资产负债率（37.40%）比2008年（29.05%）上升了8.35%，表明该公司债务负担有所增加，债权人承担的风险略有增强。这主要是继2008金融危机后，经济恶化情况仍未得到改善的结果。但资产负债率的提高，表明公司长期偿债能力的提高，也反映出公司可能正在执行积极进取的举债政策，从下图中更能反映出这一点。公司前四年资产负债率大致维持在30%左右，表明资本结构大部分属所有者权益，比较安全。09年开始抬头上升，是公司扩大举债规模的征兆。

7.产权比率

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇6

宁夏销售分公司招聘简章

中国石油宁夏销售公司成立于1958年，1998年上划到中国石油天然气集团公司，是宁夏回族自治区主渠道成品油供应商。公司资产总额14.6亿元；运营加油站239座；运行配送油库5座，总库容21万方。

近年来，公司积极履行社会责任，先后获得全国“五一劳动奖状”、全国“质量诚信5A级品牌企业”、全国“安康杯优胜企业”、自治区“五一劳动奖状”、自治区“工业保增长先进企业”、自治区“消费服务示范单位”、自治区“十大公益企业”等荣誉称号；公司党委被评为自治区“先进基层党组织”。根据公司业务发展的需要，在贵校（院）公开招聘以下专业毕业的学生。

一、招聘专业及发展方向

1.专业：石油工程、油气储运工程、油气开采技术，10人。

2.发展方向：中国石油宁夏销售公司所属的加气站。

二、招聘条件

1.形象较好，五官端正，身体健康；

2.学历：专科及以上；

3.具有较好的文字、语言表达能力；

4.学生干部、三好学生、学生党员优先。

三、工资、福利待遇

1.工资：执行中国石油天然气集团公司的工资标准。

2.福利待遇：按照国家及自治区相关政策缴纳各项社会保险，奖金执行中国石油宁夏销售公司绩效考核规定，实行动态运行。

3.引进毕业生的户口均落入银川市内，单身员工统一免费安排宿舍。

四、应聘方式

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇7

【文件来源】国家环境保护总局

国家环境保护总局局关于中国石油天然气股份有限公司上市环保核查情况的函

(环函〔2007〕333号)

中国证券监督管理委员会：

按照我局《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定》（环发〔2003〕101号）（以下简称“101号文”），中国石油天然气股份有限公司（以下简称“中石油股份”）向我局申请上市环保核查。河北省等13省环保局分别对该公司核查范围内的企业进行了环境保护初步核查并出具了意见。在此基础上，我们对中石油股份进行了核查，并于9月1日至10日在我局和相关省环保局的网站上进行了公示，公示期间未接到举报或投诉。现将核查情况通报如下：

（一）核查范围

根据中石油股份《关于请求出具中国石油天然气股份有限公司上市环境保护核查意见的函》（石油安函字〔2007〕60号）和《中国石油天然气股份有限公司上市环境保护核查报告》，该公司环保核查范围内的企业为从事采矿、石化行业的36家企业，其中采矿企业13家，石化企业23家。该公司申请上市募集资金拟投向长庆油田原油产能建设项目等6个项目。核查范围内企业概况见附件。

（二）具体核查情况

1、环境影响评价和“三同时”制度执行情况

该公司建设项目依法执行了建设项目“环境影响评价”和“三同时”制度；6个募集资金投向项目依法执行了“环境影响评价”制度。

2、排污许可证制度执行情况

由于黑龙江省、新疆维吾尔自治区尚未推行排污许可证制度，个别地市没有办理排污许可证业务，因此大庆油田有限责任公司等14家企业没有排污许可证；吉林省环保局出具证明，称吉林油田分公司、吉林石化分公司、前郭石化分公司这3家企业的排污许可证在核发中；其它19家企业均取得了排污许可证。

企业均依法缴纳了排污费。

3、达标排放执行情况

根据中国石油环境监测总站提供的监测报告，2004～2006年36家企业的废气和废水污染物均能满足国家或地方规定的污染物排放标准的要求。

4、工业固废和危险废物依法处理处置情况

根据提供的材料，各企业工业固体废物和危险废物均依法处理处置。

5、投产企业环保设施稳定运转率达到95％以上。

6、产品及生产过程中不含有或使用国家法律、法规、标准中禁用的物质以及我国签署的国际公约禁用的物质。

7、募集资金投向项目符合产业政策和环保要求，有利于促进产业结构调整，提高资源综合利用率。

鉴于以上情况，同意中石油股份通过环保核查。

特此函告。

附件：核查范围内企业概况

二○○七年九月十二日

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇8

关于印发《中国石油化工股份有限公司 固定资产投资项目实施管理办法》的通知

各分（子）公司、研究院：

现将《中国石油化工股份有限公司固定资产投资项目实施管理办法》印发给你们，请遵照执行。

二ＯＯ二年五月二十日

中国石油化工股份有限公司 固定资产投资项目实施管理办法

为适应我国社会主义市场经济的发展，建立和完善股份公司固定资产投资项目实施阶段工程建设管理体制和运行机制，集中决策，分级管理；控制投资，调整结构；优化项目，提高回报；分开分立，理顺关系，建立投资约束机制、风险承担责任制；保证股份公司固定资产投资项目的顺利实施，切实提高投资效益，制定本办法。

总 则

第一条 贯彻落实股份公司“资源、投资、营销、科技和人才”发展战略，坚持“以技术改造为主、以提高技术含量为主、以国产化为主、以自有资金为主”投资方向和“有市场、有效益、有竞争能力、有资本金”决策原则，坚持“少投入、多产出，适时投入、快速产出，不搞超前投入，不搞无效投入”的实施方针，实现“公司利润最大化，股东回报最大化”，认真做好股份公司固定资产投资项目实施阶段的各项管理工作，确保建设项目总目标顺利实现。

第二条 固定资产投资项目实施阶段，要坚持程序，依法管理，严格执行国家、集团公司有关法律、法规、条例、规定、办法等制度，要严格执行《建筑法》、《招标投标法》、《合同法》、《建设工程质量管理条例》、《建设工程勘察设计管理条例》，建立健全和严格执行项目法人责任制、招标投标制、工程监理制和

——

合同管理制。

第三条 按规范化运作的要求，理顺股份公司与分（子）公司、分（子）公司与存续公司在固定资产投资项目实施阶段管理的关系，明确各自的责、权、利。

第四条 规范关联交易。股份公司与集团公司的关联交易遵循“规范、公平、公开”原则，做到“应省尽省、应得尽得”，保证工程建设各方合法权益。

第五条 全面引入市场竞争机制，营造公开、公正、公平的竞争环境，规范建设市场秩序。积极推进工程建设管理模式改革，总结、发扬和继续使用重点工程建设中的好经验、好做法，同时要适应新体制、新机制的要求，创造新优势、新经验、新办法，积极推进与国际管理模式接轨，实行现代化管理，提高工程建设管理水平。

建设程序

第六条 固定资产投资项目（包括基本建设和技术改造）实施阶段的建设程序主要包括：建设准备、工程设计、采购、开工报告、施工、生产准备、联动试车及投料试车、竣工验收。要认真遵循建设程序，必要的交叉要合理适度。

第七条 建设准备，包括引进合同的签约、执行，征地、拆迁，工程地质勘测，场地“四通一平”，地基处理等。建设准备工作应在项目可行性研究报告批准后进行，各有关单位要紧密配合，积极采取措施，抓紧完成各项准备工作，为正式开工创造条件。

第八条 工程设计，包括总体设计、基础设计(初步设计)、详细设计(施工图设计)。工程设计要认真贯彻执行《建设工程勘察设计管理条例》（国务院第293号令），保证工程勘察、设计质量，保护人民生命和财产安全。

有多家（3家以上）设计单位参加的大型石化建设项目，有多套（3套以上）改、扩建的生产装置、配套设施的建设项目，要编制总体设计。总体设计的编制要按照《石油化工大型建设项目总体设计内容规定》（SHSG-050-98）执行。

总体设计批复后，开展基础设计。基础设计依据批复的总体设计和《石油化工装置基础设计（初步设计）内容规定》（SHSG-033-98）进行。要认真贯彻执行标准、规范，严格执行强制性标准条文。

详细设计要严格按照批准的基础设计和总体设计进行。详细设计应按规定进行设计交底。

在各设计阶段，要落实设计单位设计质量负责制和安全生产责任制。

第九条 采购，包括国外设备、器材和国内设备、材料采购。

国外设备、器材采购，按照设计技术条件和物资装备部批准的进口设备分交清单进行，按照引进合同规定进行国外设备检验，要认真做好接运、保管、检验工作。国外设备采购按国际事业公司制定的有关规定办理。

国内设备、材料采购，要按设计技术条件进行。制造周期长的设备，在初步设计审批之前可报经主管部门批准后，提前订货或预订货，要做好监造、催交、催运、出厂检验和入库验收。具

——

体按《中国石油化工股份有限公司物资供应管理规定》（石化股份物„2002‟67号）执行。

物资采购坚持归口管理、集中采购和资金流、信息流与物流相统一的原则，通过总部集中采购，大力推进战略采购和网上采购，规范询比价采购和招标采购，努力追求采购物资具有最佳的功能价格比，最大限度地降低采购成本，确保供货质量。

第十条 开工报告，建设项目具备开工条件后，由建设单位提出开工报告报股份公司主管部门组织审批，并列入投资计划。具体按照国家计委《关于基本建设大中型项目开工条件的规定》(计建设[1997]352号)和《工程建设项目开工报告制度》（中国石化[1998]建字209号）办理开工报告。

第十一条 施工，包括土建、安装、单机试车及局部联动试车、中间交接。

列入投资计划的项目方可施工。

土建和安装要严格遵循施工程序，要严格按照设计文件、图纸和施工标准、规范施工。基本完成安装施工后，要组织进行“三查四定”，查设计漏项、查施工质量隐患、查未完工程；对检查出的问题定任务、定人员、定措施、定整改时间，认真整改，确保工程质量。

“单机试车要早”，大机组等关键设备单机试车和局部联动试车要编制试车方案并认真实施。

工程中间交接标志工程施工安装结束，由单机试车转入联动试车阶段。中间交接应具备的条件和内容按《建设项目生产准备与试车规定》（中国石化[1998]建字162号）执行。

第十二条 生产准备，包括组织准备、人员准备、技术准备、物资准备、资金准备、营销准备和外部条件准备等。生产准备要与工程建设同步进行，按照《建设项目生产准备与试车规定》（中国石化[1998]建字162号）全面做好生产准备工作。

第十三条 联动试车及投料试车。“联动试车要全”，包括：系统气密、干燥、置换、三剂装填、水运、油运等；“投料试车要稳”，要编制投料试车总体方案和生产装置的投料试车方案；重点建设项目的总体投料试车方案，要报集团公司工程建设管理部组织审查。投料试车前要进行投料试车条件检查、确认，重点建设项目的投料试车条件，由集团公司工程建设管理部组织检查。投料试车要严守开车方案，做到稳扎稳打，确保一次成功。安全、环保设施要做到“三同时”。

生产考核要按照设计文件要求进行，引进装置生产考核要按合同执行。生产考核一般应在投料试车成功后一个季度内完成。

第十四条 竣工验收。石化建设项目的竣工验收按专业验收和竣工验收两个阶段进行，认真做好竣工决算和竣工决算审计工作。具体按《石油化工建设项目竣工验收规定》（中国石化[1998]建字268号）执行。

管理体制

第十五条 股份公司固定资产投资项目实施阶段的工程建设管理，实行股份公司、分（子）公司两级管理体制。

股份公司按照董事会、总裁班子的决策及投资计划，组织工程建设项目的实施，并委托集团公司工程建设管理部负责项

——

目实施管理；分（子）公司委托存续公司实施管理。涉及重点建设项目的重大设计方案优化，总体统筹控制计划的总目标，与外部（国家、地方政府）有关重大事宜以及其它有关重大问题，由董事会、总裁班子决策。

为加强重点项目实施阶段工程建设的组织领导，集团公司成立重点工程建设领导小组，研究解决重点工程建设项目总体部署、管理体制、总体统筹网络计划、建设资金、重大设计方案、关键设备国产化、生产准备及投料试车等事项。重点工程建设领导小组办公室设在集团公司工程建设管理部。

第十六条 集团公司工程建设管理部是受股份公司委托负责工程建设管理的职能部门，负责股份公司固定资产投资建设项目实施的组织管理、检查、监督。主要职责为：

1．组织拟定工程建设管理规章制度，并进行监督管理、指导实施。

2．负责股份公司固定资产投资项目设计管理工作；负责组织协调工程建设项目总体设计和基础设计（初步设计）编制；参加发展计划部组织的工程建设项目总体设计和初步设计审查；负责组织施工图设计审查；参与重点工程项目的前期工作。3．负责组织审定股份公司重点工程建设项目的总体统筹控制计划；审定工程建设项目的承包方式。

4．编制股份公司固定资产投资项目实施计划，由股份公司发展计划部审定、下达；负责组织实施和监督管理。5．负责股份公司工程建设项目招标投标监督管理工作。6．负责股份公司重点工程建设项目实施过程中的建设、监

理、设计、物资供应、施工等方面的组织、协调，实施质量、投资、进度、安全、合同五大控制；负责组织重点项目安全、环保“三同时”的实施。

7．负责股份公司工程建设项目生产准备工作的归口管理；负责重点工程建设项目生产准备、投料试车及考核等工作的组织、协调；组织审定重点工程建设项目的总体投料试车方案和组织投料试车条件检查。

8．负责组织股份公司工程建设项目的工程质量管理和监督工作；负责组织工程建设监理的管理。

9．负责组织项目的竣工验收工作。

10．负责固定资产投资项目实施阶段股份公司委托的其它有关事项的协调和落实工作。

第十七条 股份公司有关部门在固定资产投资项目实施阶段的主要管理职责：

1．总裁办公室：参加重点建设项目竣工验收。

2．发展计划部：参加重大项目总体设计协调；负责组织股份公司建设项目总体设计和初步设计审查；负责股份公司固定资产投资计划预测、编制、下达调整的管理；负责落实建设资金；负责固定资产投资项目法人责任制落实，代表股份公司签订重点项目的项目法人责任书；负责组织办理工程建设项目的开工报告；负责项目建设中重大设计方案、重大设计变更和概算调整审批；参加重点建设项目实施阶段有关事项的协调和落实工作及项目竣工验收。

3．财务部：按投资计划的资金来源，落实各项目的建

——

设资金，并组织协调资金到位；审查重点建设项目财务预算，审定工程项目竣工决算；参加重点项目竣工验收。

4．科技开发部：对采用国产化新技术的工程建设项目，负责组织工艺包开发并组织审查；组织科技开发单位做好有关工作；参加采用国产化新技术重点建设项目的初步设计审查、投料试车总体方案审查、投料试车指导以及竣工验收工作。5．人力资源部：负责重点建设项目领导人员、技术骨干、操作骨干的调配。

6．安全环保部：负责固定资产投资项目安全和环保设施的“三同时”监督管理工作；参加工程建设项目总体设计和初步设计审查；归口管理项目建设中企业生产、施工安全和环境保护工作；参加重点项目总体试车方案审查、投料试车条件检查和投料试车；负责组织国家大中型项目的安全预评价工作和对评价报告作预审查；参加安全、消防项目的预验收工作；负责组织大中型和国家重点建设项目的环境影响报告书预审查，出具预审意见；协调参加项目竣工验收的安全（含消防）、环保专项验收和竣工验收。

7．外事部、国际事业公司：负责项目引进的技术交流、对外询价、技术谈判、商务谈判，签订引进合同及执行的有关工作；负责组织建设项目进口设备器材的采购；办理出国手续，指导项目建设的外事管理工作，参加重点项目竣工验收。

8．物资装备部：负责建设项目装备国产化方案制订和实施，进口设备、材料的分交审查和报批；负责工程建设项目物资采购方案的制订以及物资供应的组织、协调与监督管理；负责实施属

总部直接集中采购范围物资的采购；重点项目物资的核销及报废审批；负责重要设备的监造；参加重点项目竣工验收，参与初步设计审查。

9．审计部：负责组织工程建设项目预算（概算）执行情况审计、竣工财务决算审计和其它专项审计；参加重点项目竣工验收。

10．油田勘探开发事业部：负责油田勘探开发项目的实施管理；负责重点产能建设项目开发方案审查；配合产能建设的设施和重点系统配套工程建设管理有关工作。

11．炼油事业部、化工事业部：参加重点项目总体设计协调；参加总体设计和初步设计审查；参加重点项目现场办公会议；参加重点项目总体投料试车方案审查；负责投料试车原料等平衡落实工作；参加重点项目投料试车的条件检查和现场指导；参加重点项目的竣工验收。

12．油品销售事业部：负责销售系统固定资产投资项目实施阶段的建设管理。

第十八条 按照“上市部分不搞辅业，非上市部分不搞主业”的原则，分（子）公司不设工程建设管理机构，委托存续公司（工程公司）负责固定资产投资项目实施阶段的建设管理并组织实施。

第十九条 分（子）公司在固定资产投资项目实施阶段的主要职责：

1．贯彻执行集团公司暨股份公司固定资产投资管理规章制度，履行项目法人（委托项目法人）职责。

——

2．负责提供建设项目总体设计、基础设计（初步设计）的有关设计条件；参加限上和组织限下建设项目总体设计和初步设计审查；组织编报开工报告，参加编制工程建设项目的总体统筹控制计划。

3．配合外事部、国际事业公司等有关单位做好引进项目对外谈判、签约和进口设备、材料合同的签订工作，落实合同管理。4．负责按审批的分交方案和物资采购的有关管理规定，配合物资装备部完成总部集中采购和组织集中采购工作，组织完成总部集中采购范围以外物资的采购供应工作。

5．负责投资建议计划和调整建议计划的编报；负责建设项目资金计划的编报和资金落实；负责固定资产投资统计工作。

6．负责工程建设项目生产准备工作；参加工程中间交接；负责组织投料试车、试生产和考核；参加建设项目竣工验收并提出申请报告。

第二十条 受分（子）公司委托，存续公司对项目实施管理的主要职责：

1．贯彻执行集团公司暨股份公司固定资产投资和工程建设管理规章制度，负责固定资产投资项目实施阶段的工程建设管理。

2．负责固定资产投资项目的设计管理工作；组织提供编制项目总体设计和基础设计（初步设计）的有关设计条件；参与项目的总体设计和初步设计审查；参与项目的前期工作。3．负责组织编制工程建设项目的总体统筹控制计划并上报

审查。

4．编制固定资产投资项目实施建议计划并上报，负责编制项目季度、月度实施计划，并组织实施和管理；负责固定资产投资、月度统计报表的编报。

5．负责组织工程建设项目的招标投标工作。

6．负责工程建设项目实施过程中的勘察、设计、采购、监理、施工等方面的组织、协调，实施质量、进度、投资、安全、合同“五大控制”。

7．组织工程建设项目生产准备工作，负责组织工程中间交接，组织编制工程建设项目的总体投料试车方案并上报审查，组织投料试车条件检查，参加组织投料试车和考核。

8．负责工程建设项目的工程质量管理和监督工作；负责组织项目竣工验收各项准备工作。

五大控制

第二十一条 建设项目实施的全过程要切实搞好质量、进度、投资、安全、合同“五大控制”，做到工程质量好、建设速度快、建设投资省、安全无事故，确保项目建设总目标实现，提高投资效益。

第二十二条 质量控制。坚持“百年大计，质量第一”方针，严格执行《建设工程质量管理条例》（国务院279号令）和《建设工程勘察设计管理条例》（国务院293号令），建设单位、勘察、设计单位、施工单位、工程监理单位都要认真履行《条例》规定的职责，实行工程质量终身负责制。要建立健全质量保证体系，——

层层落实质量管理责任，严格质量监督。要坚持“三检一评”，即自检、互检、专业检查和质量评定；要坚持工程质量大检查、“三查四定”、投料试车条件检查等管理措施。质量控制具体按《工程质量管理具体规定》（中国石化[1998]建字242号）执行。

第二十三条 中国石化工程质量监督总站是经政府有关部门批准和委托，对股份公司建设项目实行工程质量监督的法人单位。股份公司建设项目必须实行工程质量监督，重点工程要坚持组织工程质量大检查。具体按国家计委、建设银行计施[1986]307号和[1986]1695号及中国石化[1998]建字242号文《工程质量监督条例》、《工程质量管理具体规定》执行。

第二十四条 进度控制。要按合理工期组织工程建设，全面实行总体统筹控制计划。重点建设项目的总体统筹控制计划要报集团公司工程建设管理部审查。总体统筹控制计划的内容按《建设项目总体统筹控制计划编制提纲》（中国石化[2000]建字093号）办理。施工单位要根据总体统筹控制计划编制单项工程的施工组织设计。要认真做好固定资产投资项目实施计划工作，实行目标管理，对关键路线和主要控制点采取有力措施，确保准点到达。

固定资产投资项目实施计划依据股份公司投资计划由工程建设管理部负责编制，发展计划部审定下达。实施计划的编制程序分为各分（子）公司建议计划、实施计划对接、编制下达及调整。各分（子）公司要依据投资计划和实施计划编制本公司、季度实施计划，并报工程建设管理部备案。

第二十五条 投资控制。要加强概算、预算、结算“三算”

管理，严格执行初步设计概算，认真编制、审核工程预算，严把工程结算关。要实行限额设计、限额采购。严禁搞计划外工程，严禁擅自提高设计标准。要严格按设计文件和图纸施工，从严控制设计变更。要加强资金的筹措和使用管理，严格财经纪律。

第二十六条 安全控制。坚持“安全第一，预防为主”方针，落实安全责任制，严格执行各项安全制度，认真落实各项安全措施，开展安全大检查活动，积极推行安全、环境与健康（HSE）先进管理方式。严肃处理安全事故，做到“四不放过”。

第二十七条 合同控制。工程建设项目实施阶段的勘察、设计、采购、施工、监理各环节，都必须依法签订合同，明确合同双方的责、权、利。在市场经济条件下，合同是工程项目委托、承接和关联交易的法律依据，是工程项目实施过程中双方的行为准则。合同将工期、成本、质量等目标统一起来，划分各方面的责任和权利，项目实施过程实际上是项目相关的各个合同的执行过程。合同在项目实施中处于核心地位，必须强化合同控制。认真、细致做好合同的签订工作，实施前的分析和交底工作，实施中的控制工作，充分利用合同赋予的权利，认真履行合同约定的责任和义务，并做好索赔的管理。

项目法人责任制

第二十八条 建设项目要全面实行项目法人责任制，在实施阶段按《公司法》有关规定落实项目法人。股份公司的固定资产投资项目，子公司具有企业法人地位，即为项目法人；股份公司授权的分公司为委托项目法人。股份公司投资在3000万元以上

—— 的固定资产投资项目，都要认真落实项目法人责任制。

第二十九条 项目初步设计或总体设计批准后，股份公司的建设项目，由发展计划部代表股份公司与项目法人（委托项目法人）签订“项目法人责任书”。

分（子）公司工程项目委托存续公司（工程公司）进行工程建设管理，应签订委托项目管理责任书或工程总承包合同，管理模式一般可采用项目管理（PMC）方式，具备条件的应采用总承包（EPC）方式。要建立激励和约束机制，明确奖罚条款。

负责项目实施的工程建设管理单位要选派项目总经理，实行项目总经理负责制。

第三十条 实行项目法人责任制有关事项，执行国家计委《关于实行建设项目法人责任制的暂行规定》（计建设[1996]673号文），具体按中国石油化工集团公司暨股份公司建设项目法人责任制有关规定执行。

招标投标制

第三十一条 严格执行《招标投标法》，工程建设项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备材料(符合招标采购条件的物资品种)的采购，必须实行招标。在招标投标活动中遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。

第三十二条 集团公司招标投标办公室负责股份公司工程招标投标活动的监督、管理和检查指导；招标投标的具体运作按《中国石油化工集团公司工程建设招标投标管理规定》（中国石化[1999]建字739号）、《中国石油化工集团公司建设工程招标

投标实施细则》（中国石化[2000]建招字191号）执行。

第三十三条 股份分（子）公司的建设项目，按项目委托管理关系由存续公司负责组织招标。项目所在的分（子）公司，可派人参加招标领导小组共同审定招标文件和评标办法，可派人担任评标委员会评委，参加评标、定标。

第三十四条 工程建设项目的施工招标。规范石化建设市场秩序，严格资质审查，把好市场准入关。充分发挥集团化整体优势，贯彻内部必须有序竞争，同等优先的原则，通过优质服务，提高集团公司施工队伍的市场占有率。

第三十五条 工程建设项目有关设备、主要材料等的采购严格实行招标投标制。进口设备、钢材按《中国石化机电产品和钢材进口管理办法》（中国石化物[2002]132号），由物资装备部（机电产品进口办公室）负责进口设备、材料审查；在办理审批手续后，由国际事业公司组织进口设备、材料的采购招标。国内重要设备、材料的采购，属于招标方式采购的设备、材料由物资装备部委托物资装备公司组织在集团公司设备、材料资源市场内进行招标，具体运作按《股份公司有关物资采购和设备材料招标投标管理规定(办法)》执行。

第三十六条 工程建设项目的工程监理招标。在集团公司招投标办公室指导下，由存续公司负责组织，在集团公司具有相应工程监理资质的监理公司中进行招投标，择优选用监理单位。积极推行“交叉监理”，重点建设工程，尤其是新建生产装置要通过招标落实“交叉监理”。具体按《中国石油化工集团公司建设工程监理招标投标实施办法》（中国石化[2000]建招字010号）

——

执行。

第三十七条 工程建设项目的勘察、设计按规定逐步实行招标。勘察、设计招标主要是指工程设计（基础设计、详细设计）招标。设计合同估算价在50万元人民币以上，或设计合同估算价低于50万元人民币但项目投资估算在3000万元人民币以上项目的勘察、设计要实行招标。符合国家规定不适宜进行招标的项目，必须报集团公司招投标办公室审查，并办理批准手续。采用引进技术的工程建设项目的工程设计招标，在具有甲级资质的设计单位中进行招标。采用国产化技术的工程建设项目设计招标，在具有相应资质的设计单位中进行招标。电站、铁路、港口等专业工程建设项目的设计招标，实行公开招标。工程设计招标投标具体按《中国石油化工集团公司暨股份公司建设项目工程设计招标投标实施办法》（中国石化[2000]建招字231号）执行。

工程监理制

第三十八条 列入股份公司固定资产投资计划的大中型基本建设项目和投资500万元以上的技术改造项目，在工程实施阶段必须实行工程监理。

第三十九条 工程监理单位应通过招标择优选定，按国家现价取费标准估算，监理费额50万元以上项目的监理必须实行招标。列入国家重点和股份公司重点工程建设项目推行交叉监理，通过招标择优选定集团公司内具有甲级监理资质的监理公司承担监理任务。

第四十条 大中型工程建设项目的工程监理，中标监理单位

经建设单位同意可将部分项目分包给具有相应资质的工程监理公司监理，或通过劳务合作方式，聘用其他监理公司的监理工程师。

第四十一条 工程监理的具体运作按《工程建设监理规定》（建设部、国家计委建监[1995]737号）和《石油化工工程建设监理管理规定》（中国石化[1998]建字241号）执行，认真贯彻执行《建设工程监理规范》（建设部建标［2000］277号）。

合同管理制

第四十二条 认真贯彻《合同法》，在工程建设全过程都要严格实行合同管理制，规范经营行为。

第四十三条 结合石化工程建设特点，推广使用国家颁布的勘察、设计、施工、监理等合同示范文本，使合同管理做到规范化、标准化。

第四十四条 受分（子）公司委托存续公司（工程公司）负责项目工程建设管理，应签订项目管理责任书（合同）。跨建设的项目可按项目签订项目管理责任书（合同）；当年建成的项目可按投资计划，多个项目签订一个项目管理合同。

第四十五条 分（子）公司委托存续公司管理的工程建设项目，引进（技术、设备）合同原则上由项目法人直接签订。勘察、设计合同，设备、材料采购合同，按管理体制和委托项目管理内容及承包方式，由责任方签订。

第四十六条 施工合同、工程监理合同、质量监督合同由项目建设管理实施单位负责签订。

——

第四十七条 生产装置检修，由分（子）公司与存续公司签订检修合同。

关联交易

第四十八条 股份公司与集团公司在固定资产投资项目实施阶段的关联交易包括工程建设管理、勘察设计、采购、施工、监理等经济活动。遵循“规范、公开、公平”和“应省尽省、应得应得”原则，按《中国石化集团公司与中国石化股份公司关联交易指导意见（试行）》（中国石化［2000］财字323号）和《关联交易管理暂行办法》（中国石化［2001］财工字9号）等规定执行。

第四十九条 关联交易价格的定价原则和顺序：国家（含地方政府）有定价的，执行国家定价；没有国家定价，但已有国家指导价的，执行国家指导价；没有国家定价和国家指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者都没有的，执行协议价即合理成本+税金+合理利润。

第五十条 勘察、设计取费。执行国家计委和国家建设部《关于发布工程勘察和工程设计收费管理规定的通知》、《工程勘察收费标准》、《工程设计收费标准》（国家计委、建设部计价格［2002］10号）及集团公司有关规定。

第五十一条 施工合同价款。安装工程执行《石油化工安装工程概算指标》和《石油化工安装工程费用定额》或《石油化工行业安装工程预算定额》和《石油化工安装工程费用定额》或《石油专业工程预算定额》；构筑物工程执行石油化工工程构筑物概

算定额；建筑物工程执行地方有关定额；检修工程执行《石油化工行业检修与技术改造工程预算定额》（中国石化［2001］建字3号）等概算定额和指标；维修维护工程执行《石油化工行业生产装置维修维护费用定额（试行）》。招标投标项目应依据上述定额编制标底，按中标价执行。

第五十二条 工程监理取费。按国家物价局和国家建设部《关于发布工程建设监理费有关规定的通知》（[1992]价费字479号）执行。

第五十三条 分（子）公司委托存续公司项目管理费用。按双方签订的项目管理责任书（合同），从批准项目概算“建设单位管理费”中列支，不足部分可从“不可预见费”中列支。

附 则

第五十四条 本办法适应于油田地面建设、炼油、化工、销售储运设施等工程。自颁发之日起施行。

第五十五条 本办法由集团公司工程建设管理部负责解释。

主题词：印发 固定资产 实施 办法 通知

中国石油化工股份有限公司总裁办公室 2002年5月22日印发

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇9

职业卫生档案管理规范

第一条 为加强企业职业健康工作，规范职业卫生档案管理，依据《中华人民共和国职业病防治法》和《中国石油天然气集团公司职业病防治管理办法》，制定本规范。

第二条 职业卫生档案是企业职业健康管理的重要基础信息 资料，是职业病防治过程的真实记录和反映。主要包括企业职业卫生档案、员工职业健康监护档案和职业健康工作资料。档案由企业职业健康管理部门负责建立和管理。

第三条企业应按照规定，建立健全职业卫生档案、员工职 业健康监护档案，并做好职业健康工作资料的归档。

第四条职业卫生档案基本内容：

（一）企业基本资料：包括企业名称、地址、员工人数、职业健康管理组织、产品名称、生产能力、生产工艺流程、生产原料；

（二）企业职业病危害因素情况资料：包括作业场所存在的职业病危害因素种类、分布、接触人员；

（三）施工作业场所职业病危害因素检测资料：包括作业场所职业病危害因素检测点的设立、检测记录、评价报告、检测与评价委托书；

（四）职业病危害防护措施资料：包括职业病危害防护和应急设施、个人防护用品管理、建设项目职业卫生审查情况；

（五）职业健康监护资料：包括职业健康检查结果，职业 1

禁忌证、职业病观察对象和职业病病人管理、职业健康监护委托书等。

第五条员工职业健康监护档案主要包括：基本情况、既往 病史、急慢性职业病史、婚姻生育史、个人史、家族史、职业史、健康体检结果、职业病诊断情况等。

第六条职业健康工作资料主要包括：职业健康、卫生法律 法规标准、职业健康工作计划与总结、职业健康管理措施、职业健康规章制度、应急救治预案、职业病危害因素申报、建设项目职业卫生评价、职业健康工作会议记录、职业健康宣传、培训教育、工作检查、职业病危害隐患治理、事故管理、考核与奖惩记录等。

第七条 企业职业卫生档案主要由局（公司、总厂）和二级单 位（分厂）两级构成。基层单位要建立相应的职业健康工作资料，具体内容由局统一确定。

（一）局级企业职业卫生档案主要内容包括：企业基本情况、职业病危害因素接触情况统计、职业病危害因素检测结果统计、职业病危害因素检测超标场所汇总、职业健康检查统计、职业病患者登记、职业病观察对象登记、职业禁忌患者登记、建设项目职业卫生审查登记、职业病防护用品统计、职业病防护设施统计以及职业健康工作资料等。

（二）二级单位职业卫生档案主要内容包括：企业基本情况、接触职业病危害因素人员分布情况、职业病危害作业场所分布情况、车间接触职业病危害因素情况、车间工艺流程示意图、车间职业病危害因素分布图、职业卫生防护设施登记、职业卫生个人防护用品登记、职业病危害因素检测结果登记、职业病危害因素检测结果统计、职业病危害因素检测结果超标汇总、职业病防护设施登记、职业病防护用品登记、建设项目职业卫生审查登记、体检结果统计、职业病患者登记、职业病观察对象登记、职业禁忌患者登记以及职业健康工作资料等。

第八条 企业应建立和完善职业卫生档案管理制度。指定专人 负责，准确、及时填写有关内容，妥善保管职业卫生档案及相关原始资料。每年定期对职业卫生档案内容进行复核，并及时修订。集团公司统一职业卫生档案样式。《职业健康检查表》按照卫生部《职业健康监护管理办法》统一的样式进行。

第九条 档案管理人员对档案的收进、移出、管理、借阅、利 用等情况要进行登记，认真归档和严格管理，严禁对档案拆卷、涂改、污损和擅自翻印。档案管理人员工作调离时，应办理移交和交接手续。

第十条职业卫生档案、员工职业健康监护档案的存放要有 专用房间，并做好安全防护和保管。

第十一条 严格档案管理和借阅制度。对于涉及员工职业健康

档案资料的内容，应严格履行保密义务。

第十二条 职业卫生档案和员工职业健康监护档案要逐步实施 信息化管理。

中国石油天然气股份有限公司加油站资金管理办法 篇10

（一）法人治理结构

现代企业的规模、技术含量、市场竞争带来的机遇与风险、发展战略确立的重要意义、内部资源配置的效率这些问题都是传统业主式企业所不能比或没有碰到过的。由此，它造就了职业的管理者阶层和管理者市场，出现了所有权与管理权的分离。这一分离体现了这样一种契约控制权的授权过程：

作为所有者的股东或股东大会（权力机构）将绝大部分控制权授予（未授予投票选择董事与审计师、兼并与发行新股等控制权）董事会（决策机构）将包括日常的生产、销售、雇佣等决策管理权授予（未授予聘用、解雇首席执行官CEO、重大投资、兼并和收购等决策控制权）公司经理阶层（执行机构）。从理论上讲，董事会代表的是股东利益，但实际上，尤其是中国的企业，董事会的成员通常是那些少数控股的或具有重要影响的大股东。在这种股权结构下，董事会往往会首先关注少数大股东，特别是控股大股东的利益，甚至不惜牺牲小股东的利益为代价。为了保护中小股东及其他利益相关者的权益，制约母公司董事会的权利，监督其管理行为，有必要在将独立董事制度引入母公司董事会的同时，建立一套完整有效的监事会制度。通常有两种模式：一种是将监事会置于股东大会领导之下，这是我国目前普遍采用的方式；另一种是监事会完全独立于股东大会，而直接对中小股东及其他各方面的利益相关者负责。

因此，法人治理结构就是股东大会、董事会、经理层和监事会利益各方按照一定合约关系形成的整体或集合。法人治理结构的根本任务在于明确划分股东、董事会、经理人员和监事会各自的权力、责任和利益，形成相互之间的制衡关系，最终保证公司制度的有效运行。

（二）本案例中应重点关注的主要财务问题

1、法人治理结构下的三大财务机制问题。

法人治理结构下的三大财务机制包括财务决策机制；财务监控机制；财务激励机制。就是说，一个公司的财务事项按照这个治理结构的原理来看，要分析哪个机构对什么样的财务问题有决策权限。财务的问题包括许多方面，如筹资问题、投资问题、资产组织问题、利润分配问题等等，这就需要我们建立一个决策有效、权责明确的这样一个决策机制。同时，还要有监控。治理结构的一个很重要的问题就是监控，而且是以价值为主导的监控机制。包括：1.机构监控（监事会、审计委员会、内部的审计部）2.制度监控。通过建立一个严密的制度，来对各个职能部门进行监控也是公司治理的重要课题。在公司治理结构下，由于存在着委托与被委托的关系，因此，出资人一方面要对经理层进行防范监控；另一方面，还要采取一定激励方法，来鼓励经理为股东效力。这就需要建立一个有效的财务激励机制。

2、法人治理结构的重心是构造极具财务控制力的董事会

因为在权力机构、决策机构、执行机构、监督机构中，最重要的就是董事会。董事会的工作能力和效率在很大程度上决定着公司的效率。董事会的质量和财务决策能力是公司治理的重要话题。所以说，法人治理结构的关键是董事会这个中心地带，它联接所有者和经营者两方利益。从我们的这个案例和其他的公司治理结构看，都是非常重视董事会 1的决策控制机制。董事会的权限在《公司法》和《OECD上市公司治理原则》都有明确的规定。

第一，《OECD（国际经济发展组织）公司治理原则》董事会应履行以下关键职能： ①制定公司战略、经营计划、经营目标、风险政策、年度预算，监督业务发展和公司业绩，审核主要资本开支、购并和分拆活动；

②任命、监督高层管理人员，在有必要时，撤换高层管理人员；

③审核高层管理人员的薪酬；

④监督和管理董事会成员、管理层及股东在关联交易、资产处置等方面的潜在利益冲突；

⑤通过外部审计、风险监控、财务控制等措施来保证公司会计和财务报表的完整性及可信性；

⑥监督公司治理结构在实践中的有效性，在有必要时进行改进。各个国家公司治理结构没有固定的模式，因此，需要探索和总结。

⑦监督信息披露过程。

架构一个有效的治理结构，就是要架构一个极具控制力的董事会。

第二，公司治理中董事会的基本模式

由于处理监督和执行职能关系的不同方法，目前在国际上的公司治理中有单层制董事会和双层制董事会之分。

1）英美公司秉持的是“股东大会——董事会——经理层”这一基本模式。董事会是监督公司经理及财务报告过程的主体，集最高决策机构与监督机构于一身。而且这一结构中，CEO（首席执行官）个人处于一种对公司的支配地位。美国公司治理结构的形成机理，主要是基于这样的假设前提：①由于股权分散，个体法人持股比例较小，而且在资本结构中负债率也较低，债权人能发挥的作用也十分有限。基于谨慎行事义务和诚信义务，董事们会强调维护股东权益，并承担相应的社会责任；②股东寄希望于资本市场的完美无缺和长期稳定，能够利用对称信息，可以通过“用脚投票”表达自己的不满或实现自己的权力；同时证券市场提供的收购兼并机会可以实现公司控制权的转移和流动，这种转移和流动将直接对不满意的执行董事“亮红牌”。这种办法事实上降低了监督成本，提高了股东参与监督的主动性和积极性。③董事会由执行董事和独立董事共同组成，并设置多个委员会，独立董事能够发挥积极的作用，进行有效的监控。这种结构具有开放性和间接性。

2）德日治理模式的公司多采用双层制董事会结构。所谓双层制结构是指股东大会授权下的监事会和董事会是分立的，由监事会行使监督职能，由董事会行使执行职能。在德国的公司治理结构中，由股东代表和工人代表共同组成第一层董事会，即监事董事会，第二层是执行董事会。监事董事会行使完全意义上的监督。由于德国的证券市场不很发达，在德国普遍认为公司必须在国家的严密监督之下，又有工人参与决策的长期影响，加上银行股东在德国公司中具有重要影响，能够对执行董事和高级管理人员进行有效的监督。而日本公司的董事会和监事会都为股东大会负责，二者分立，彼此没有隶属关系，监督职能和执行职能平行。这种结构具有较强的系统性和直接性。

按照我国的《公司法》，我们充分利用单层制和双层制结构各自的优势，采取以双层制结构为主，借鉴单层制结构的监督办法，在我国公司治理的外部环境尚不完善的情况下，建立财务治理结构中执行职能和监督职能的均衡控制。

3、公司治理下的财务分层管理

（包括出资者财务、经营者财务和财务经理财务。这样提出来的背景就是公司治理，其原因就是目前有一个错误的认识：公司的财务是财务人员的财务）

从公司法人治理结构看，公司财务管理是分层的，管理主体及相对应的职责权利是不同的，公司财务已突破传统财务部门财务的概念，而是包括各科层都参与的一种管理行为，这种科层关系，有利于明确权责，同时从决策权、执行权和监督权三权分离的有效管理模式看，有利于公司财务内部约束机制的有效形成，具体为出资者财务、经营者财务和财务经理财务。现具体讲述如下：

企业财务分层管理制度安排

财务管理主体 管理对象 管理目标 管理特征

出资者财务 资 本资本保值与增值 间接控制

经营者财务 法人资本 法人资本的有效配置 决策控制

财务经理财务 现金流转 现金性质收益的提高 短期经营

1、出资者财务。在现代企业制度下，资本出资者与企业经营者出现分离日趋明显，也即所有者并不一定是企业的经营者。而经营者作为独立的理财主体，排斥包括所有者在内的任意于扰。因而，所有者作为企业的出资者，主要行使一种监控权力，其主要职责就是约束经营者的财务行为，以保证资本安全和增值。

2经营者财务。经营者（以董事长、总经理为代表）财务作为企业的法人财产权的理财主体，其对象是全部法人财产，是对企业全部财务责任，包括出资人资本保值增殖责任和债务人债务还本付息责任的综合考察。因此，经营者财务的主要着眼点是财务决策、组织和财务协调，从财务决策上看，这种决策主要是企业宏观方面、战略方面的。可见经营者财务的内容是：（1）具体财务战略；（2）合理的财务组织；（3）有效的控制批准预算；（4）动态的协调；（5）聘任和解聘财务经理；同时其在关注财务运作的同时，还要关注企业商品市场、货币市场、资本市场预产权市场上的财务运作问题。在制约机制上，经营者财务的决策最直接要受到所有者财务意识、要求的制约。



3、财务经理财务。财务经理的职责定位于公司财务决策的日常执行上，它行使日常财务管理，以现金流转为其管理对象。具体包括：（1）规划公司现金流转计划和其他财务计划（2）监督和落实上述计划；（3）具体负责日常的财务预决算；（4）规范财务组织和制度建设；（5）落实财务分析和财务报告。

可见，财务经理的管理只是低层次，而决非高层次。如：在公司里，预算和分配方案的批准是股东大会；董事会是制定预算和分配方案的，而经理则是执行这个方案的。所以，公司治理下的权限是十分鲜明的。

4、现代企业制度是财务监管成本很高的制度

一个公司，尤其是上市公司的生产经营活动要受到来自内外两层面的监控：外部——

1。政策和法律；资本市场；经理市场；CPA（注册会计师）；媒体。内部——监事会；

审计委员会；内部审计；独立董事。内部的监控需要设置不同的部门，所以，需要支付很高的成本。

公司治理是现代企业制度的核心问题和财务管理的基本前提。越来越多的人都认识到：一个企业持续的竞争优势首先决不是技术优势、也不是资金或人才优势，而是制度优势。目前从政府的要求和企业的运作中，都在很大程度上关注企业制度尤其是法人治理结构的建设和完善。

5、定位清晰、授权明确、监控严格是在公司治理下财务制度建设的目标

在权利方面，不能有摸棱两可的说法。如：在重大问题上、原则上由董事会决定。在本案例中规定：

董事会在处置固定资产时，如拟处置固定资产的预期价值，与此项处置建议前四个月内已处置了的固定资产所得到的价值的总和，超过股东大会最近审议的资产负债表所显示的固定资产价值的33％（这一条授权清晰是肯定的，但是否权利过大，至使董事会左右股东大会，值得讨论），则董事会在未经股东大会批准前不得处置或者同意处置该固定资产。董事会在作出有关市场开发、兼并收购、新领域投资等方面的决策时，对投资额或兼并收购资产额达到公司总资产10％以上的项目，应聘请社会咨询机构提供专业意见，作为董事会决策的重要依据。

我国的大多数公司都在制定决策授权的制度，因此，要确定决策授权的原则：

（1）合理合法：公司法 与公司章程（如：公司法规定上市公司的上市要经过股东大会的批准，那么，公司章程就不能规定由董事会批准）

（2）效率性（公司治理就是分层管理，讲究的就是效率。例如购买办公用品就不用经过股东大会，否则，就是不讲究效率。但是，购买任何物品都不经过股东大会，也是不行的）

（3）清晰性（禁止性条款——即什么绝对不允许做，如禁止用公款旅游。但上面所说的33%不是禁止性条款，而是授权度的问题。）

（4）有度（授权不能太大，一般在5-10%）

6.专业委员会的设立与制度建设

本案例在董事会目前下属、战略计划委员会和薪酬委员会。在董事会下面设置专业委员会是国际上各大企业管理的一种时尚，也是我国对上市公司管理的一项要求。

审计委员会是本公司董事会下面设立的监督机构，向董事会负责并报告工作，代表董事会监督财务报告过程和内部控制，以保证财务报告的可信性和公司各项活动的合规性。审计委员会一般由7－9人组成，委员会成员由董事会聘任，每届任期与董事会相同。任期届满，可连选连任。成员可以在任期届满前提出辞职，向董事会提出书面辞职报告。本公司聘任独立董事×××先生为审计委员会主任，并聘任独立董事×××为审计委员会委员。审计委员会下设办公室，设在公司审计部，负责承办审计委员会的有关具体事务。审计委员会的职责是：对公司聘任独立的会计师及费用提出建议；在公司期中和年度财务报告提交董事会之前进行复审；复核独立会计师出具的报告；检查公司的内部控制制度及执行情况；指导公司内部审计部门的工作；审核公司内部审计工作计划；听取公司内部审计部门汇报，解决提出的问题；审计委员会应确保公司内部审计部门有足够的预算与人力并在公司有适当的地位。

薪酬委员会在本公司董事会的领导下工作，受董事会委托，审查员工薪酬分配和高层管理人员薪酬激励的预算执行情况，研究拟订本公司薪酬计划及预算。薪酬委员会设主任一人，副主任两人，委员会成员由董事会任免。薪酬管理委员会办公室设在人力资源部，作为薪酬管理委员会的办事机构。薪酬管理委员会职责有：研究讨论公司薪酬分配和激励的总体方案；研究讨论公司年度薪酬计划及预算（公司员工和高层管理人员的薪酬结构及水平）；研究讨论效绩考核评价体系；负责审查核定员工薪酬分配和高层管理人员薪酬激励的预算执行情况；接受董事会委托，向股东大会报告有关薪酬事项；完成董事会交办的有关薪酬管理的其他事项。

发展战略委员会是董事会决议设立的常设议事机构，在董事会领导下开展工作，向董事会负责，研究本公司的重大发展战略。委员会由主任、副主任、委员组成。主任负责委员会的全面工作，委员会成员由董事会任免。发展战略委员会的职责是：组织开展股份公司重大战略问题的研究，就发展战略、资源战略、创新战略、营销战略、投资战略等问题，为董事会决策提供参谋意见；组织研究国家宏观经济政策、结构调整对股份公司的影响，跟踪国外大公司发展动向，结合股份公司发展需要，向董事会提出有关体制改革、发展战略、方针政策方面的意见和建议；调查和分析有关重大战略与措施的执行情况，向董事会提出改进和调整的建议；对股份公司职能部门拟订的有关长远规划、重大项目方案或战略性建议等，在董事会审议前先行研究论证，为董事会正式审议提供参考意见；完成董事会交办的其他工作。

必要性：

（1）增强董事会的客观性与独立性

（2）提高董事会的工作效率

（3）严格、透明董事会的决策过程

（4）集思广益，提高决策的科学性

 《上市公司治理准则》

 上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。

专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人，审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。

7、独立董事制度的建立

我国目前对独立董事制度的建立是十分重视的。

为了充分发挥本公司独立董事的作用，本公司章程明确规定，独立董事除具有其它董事的权利、义务及职责外，还具有以下独立发挥的作用：如果两名独立董事要求，即可召开临时股东大会。独立董事可直接向股东大会、国务院、证券监督管理机构和其他有关部门报告情况。为了更好发挥独立董事的作用，在董事会决策前，本公司向独立董事提供充足的资料和必要的准备时间，充分听取、十分重视独立董事所发表的意见，并记录在案。公司的年度关联交易检查情况及年报中披露的交易情况均会请独立董事审阅并发表意见。

8.公司利益相关者“权”、“利”的财务平衡与协调

本案例的特点就是对相关者利益的关注。

简单介绍利益相关者的起源和发展。

一个公司的存在是各方面的利益相关者共同作用的结果。可见，利益相关者仅有股东是不够的，涉及到方方面面。（见PPT图示）如何使公司的决策兼顾各个利益相关者的权利和责任，这是公司治理尤其是财务管理的一个很重要的理论前沿课题。公司治理的任务：（决非是股东利益最大化）