三仙湖水库2013年总结报告
三仙湖水库2013年总结报告 篇1
跟 踪 审 计 总 结
2013年度
四川汇丰工程管理有限责任公司
工程跟踪审计工作总结
遂宁市安居区审计局
我公司于2013年3月承接了遂宁市安居区三仙湖水库建设工程的全过程跟踪审计任务。现将2013年跟踪审计情况汇报如下：
一、工程概况
“三仙湖”水库是一座以灌溉和安居城区供水为主，兼顾乡镇、农村人畜供水以及遂宁市城区后备（应急）水源等综合利用的中型水利工程。总库容1742万m3，兴利库容1362万m3，设计灌溉面积5.16万亩，年供水总量2185万 m3。“三仙湖”水库工程由水库枢纽工程、补水工程、灌溉工程、供水工程四部分组成。工程可研省发改委批复总投资为89，547万元。其中：工程部分投资45,537万元，移民环评水保部分投资44,010万元，是四川省政府“2+10”重点水利工程项目之一。本期实施项目为枢纽工程的拦河大坝、放空供水泄洪隧洞及补水工程的土建、金属结构、电气、监测及设备安装工程，施工中标价为：12892.7916万元；参建单位分别为： 建设单位：遂宁市安居区三仙湖水库建设管理局 设计单位：四川省水利水电设计院勘测设计分院 监理单位：新疆昆仑监理有限公司 施工单位：四川洲桥水电工程有限公司
二、施工进度情况
截止2013年12月，工程进度情况如下：
1、临时设施搭建完成；
2、施工便道建设完成；
3、大坝和渠道的原始地貌复测工作已完成，相应的测量控制系统已布设完成；补水工程的施工控制已布设完成；
4、大坝坝址范围清表工作已完成，大坝及齿槽开挖基本完成（完成石方开挖约95000立方米，土方开挖约45000方）。
5、齿槽混凝土齿板完成60米，完成混凝土约3600立方米；
6、放空、泄洪、供水隧洞已全面贯通（全长约268米），隧洞衬砌完成约20米；
7、进场砂砾石约2.5万立方米。
8、补水工程龙雨庙隧洞已贯通（全长约400米），进出口喷锚支护工程已完成。
9、补水工程龙雨庙隧洞至小湾隧洞间的明渠段开挖已完成。
10、移民安置工程前期完成了多项临时工程如：进场道路整治，金竹湾安置点场平等，目前金竹湾安置点已开始进行安置房建设，正在进行房屋基础的施工。
三、工程款支付情况 1、2013年5月8日支付工程预付款906万元； 2、2013年6月8日支付大坝枢纽区临时施工用电工程款122029元（四川省川明电气科技有限公司）、三仙湖进场道路整治工程款63791元（遂宁市兴欣建筑安装工程公司）。3、2013年7月17日支付2013年6月进度款100万元； 4、2013年9月18日支付2013年7-8月进度款2774747.77元； 5、2013年9月18日支付补充合同“三仙湖水库工程进场道路整治工程”2013年8月进度款240634元； 6、2013年10月25日支付2013年9月进度款1732416元； 7、2013年12月20日支付2013年10-11月进度款1687458元；
8、施工监理费累计支付：516000元
9、跟踪审计费累计支付：315493.8元
四、2013年度跟踪审计工作内容及总结
我公司2013年3月承接了遂宁市安居区三仙湖水库建设工程的全过程跟踪审计任务后，立即组织专业人员编制了《遂宁市安居区三仙湖水库跟踪审计方案》和《遂宁市安居区三仙湖水库跟踪审计实施细则》并报遂宁市审计局和安居区审计局进行审查，并根据本项目总体特征和各专业特征，成立以“公司技术负责人、总工程师把关、项目经理牵头，现场设立造价控制组、现场管理组以及后勤、内业组”为梯次的“三仙湖项目”全过程跟踪审计项目部。并于2013年3月25日正式入驻施工现场。
进场至今，完成了多项工程跟踪审计工作，具体内容及成效如下：
1、每天了解现场情况，拍摄影像资料并记录，写入审计日志。
2、参加前期工作协调会议及例会共计30余次。
3、提出了2份审计建议单。
4、参加了施工合同谈判会，并作出了建议意见。
5、参加、监督了大坝和补水渠道的原始地貌复测工作。6、2013年4月19日参加图纸会审和设计技术交底。
7、参加每周工程例会和各种协调会议，并在会上提出建议意见。8、2013年5月14日，四川省水利厅总工等一行到工地视察调研，我方与参建单位陪同，现场水利厅领导确定了下一步的施工方案和关于放空供水泄洪洞及供水隧洞的变更方案（详见会议纪要：监理[2013]纪要2号）。
9、对工程预付款支付进行了审核并签署意见。
10、针对跟踪审计过程中发现的需要改进的工作或不够规范问题，及时向相关单位提出整改建议意见，通过日常现场巡查，对发现存在的安全隐患事件或行为进行了及时建议，如：隧洞施工时，洞口的水平硬质防护搭设不规范，周围临边防护未设置，审计发出建议单后，建设、监理、施工单位进行了限期整改，避免了安全事故的发生。
11、完成了大坝枢纽区临时施工用电、补水工程龙雨庙隧洞临时施工用电和道路整治工程进行了结算审核，并出具了结算审核报告书。
12、对每月的进度款进行审核，并出具审核结论，避免了多项不具备拨款要求的工程进度款的提前拨付。
13、参加设计变更讨论会，提出合理化审计建议，及时否定了施工单位提出的不合理设计变更方案，从而节约了投资。
14、编制了“计量支付管理办法”在得到建设单位及市区审计局的认同后施行。
15、定期向市区两级审计局汇报施工进度及审计工作情况。
16、编制跟踪审计月报，并上报市、区审计局和建设单位。
17、及时为业主单位提供咨询意见，并完成了业主临时交办的任务。
总的来说，在建设单位及市区二级审计局的大力支持下，我公司审计跟踪人员较好的完成了本年度的工作，给建设单位提出了很多合理的建议和意见，完成了审计局及建设单位交予我方的相关工作，为工程的建设的顺利进行发挥了应有的职责。
五、目前工程中存在的问题及我方建议处理方法
1、大坝开挖未安照“从上至下，分层开挖”的要求进行开挖，存在一定的安全及质量隐患。
我方建议：建设单位要求监理单位督促施工单位及时整改，排除安全隐患。
2、施工现场管理较为混乱，存在一定的无序施工，材料堆放混乱，车辆停放混乱，有较大的安全及质量隐患。
我方建议：建设单位督促施工单位对施工单位加强施工现场管理，加大人力、物力投入，严格按照施工程序施工，对进场材料进行分类、有序、规范的储存及堆放，保持施工现场的整洁。同时规划离施工工区较远的地方作为车辆停放场地，避免因此带来的安全隐患。
3、施工实际进度较之施工计划进度已滞后。
我方建议：施工单位必须加大人力物力的投入，制定相应的赶工措施，保证在明年汛期之前大坝填筑至安全度汛水位。
4、监理单位履职情况较差，现场人员配备不足，总监到场时间不足。我方建议：建设单位联系监理单位负责人，要求其严格履约，按投标文件约定派驻现场监理人员，同时加强现场管理力度，保证工程顺利进行。
六、以前阶段审计指出问题的整改情况
1、施工图纸的问题：目前设计单位基本能按施工进度提前三个月提供施工图。
2、施工单位的组织机构人员的问题：施工单位按投标文件约定的人员组建了现场项目部，但其主要现场负责的项目经理、技术负责人等到场率不足，仍需继续整改。
3、设计代表未常驻现场的问题：设计单位派驻现场经验丰富的设计代表常驻施工现场。
4、设计变更未落实的问题：设计变更已按相关程序报送审批完成，但变更费用还未报送审核。
七、2014年工作计划及重点
2014年时本工程将非常重要的一年，各个工作面都将进入施工高峰期，我跟踪审计项目部人员将加大工作力度，全程参与工程建设，并把以下4个方面作为审计工作的重点，切实做好工程的跟踪审计工作：
1、现场收方计量
由于本工程采用固定单价方式进行结算，准确、真实的现场收方计量将是控制工程造价的重要方式，特别是土石方开挖、回填的变量较大的项目。我们将做到每个分项工程完成时就进行收方计量一次的方式，与监理单位和现场业主代表一起完成对每个分项工程的及时准确计量。
2、设计变更、现场变更
在工程施工过程中，为保证设计和施工质量，完善工程设计，纠正设计错误以及满足现场条件变化经常会出现设计变更和现场变更，在工程跟踪审计中，设计变更和现场变更审计的主要内容如下： ⑴审计设计变更、现场变更的程序是否正确，是否经建设单位、设计单位、施工单位协商确认并由设计部门发出相应图纸或说明，总监理工程是否签发工程变更指令； ⑵审核设计变更、现场变更是否确属原设计不能保证质量、设计遗漏和错误以及现场不符无法施工非改不可，工程变更引起的造价增减幅度是否控制在预算范围之内，施工中发生的材料代用上是否办理材料代用单，设计变更是否记录详细，是否简要说明变更产生的原因、背景、背景产生的时间、参与人、工程部位、提出单位；
⑶审核设计变更、现场变更计价方式和计价依据是否合理、科学。
3、隐蔽工程、现场签证
现场签证：是指在工程建设的施工过程中，发、承包双方现场代表对施工过程中由于发包人的责任致使承包人在工程施工中于合同外发生了额外的费用，由承包人通过书面形式向发包人提出，予以确认的证明。现场签证费用的审核重点关注以下内容：
⑴审核现场建设单位代表核实后的签证，是否注明原因、背景、时间、部位，是否存在应在合同中约定而以签证形式出现或是否存在应在施工组织方案中审批的而做签证处理，是否存在材料价格的确认未注明采购价还是预算价现象；
⑵工作签证是否与合同冲突，签证工程量是否有明细计算式及相关图形；
⑶审核签证的价款是否按照“签量不签消耗、签量不签价、签单价不签总价”的原则签订；
⑷重要隐蔽工程量核查：主要检查隐蔽工程的真实性、准确性，审查隐蔽工程的计量资料是否真实、准确和完整等。
4、工程进度款支付审核 根据施工合同等文件，完成工程进度款审核工作，每月实际完成工程量由监理单位初步审核签认，跟踪审计工程师负责对实际完成工程量、合同内项目单价、签证变更工程费用进行校核，并报建设单位确认。
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