材料出入库制度

材料出入库制度（共12篇）

材料出入库制度 篇1

为了充分发挥综合维修队材料使用效益，规范维修材料的采购、入库、出库等各个环节，建立科学有效的管理制度，特制定本规定。

入库经办人将所采购材料连同预购清单、采购发票交于仓库管理人员，仓管人员对照预购清单和采购发票按类进行数量清点，确定无误后在发票上签字，然后按品名、型号、单价等进行详细入帐。

出库维修人员必须凭“领料单”到仓库领取材料，领料单上必须有班、组长以上负责人进行签字。

出入库管理制度

一、物品入库有关制度：

（一）物品采购回来后首先办理入库手续，由采购、领料人员向仓库管理员逐件交接。库房管理员要根据材料领用申请单的项目认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种，价格准确无误，质量完好，配套齐全，并在接收单上签字（或在入库登记簿上共同签字确认）。

（二）对于在外加工货物应认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全，并在接收单上签字。

（三）物品进库根据入库凭证，现场交接接收，必须按所领、购物品条款内容、物品质量标准，对物品进行检查验收，并做好入库登记。

（四）物品验收合格后，应及时入库。

（五）物品入库，要按照不同型号、材质、规格、分别放入库房的相应位置储存，在储存时注意做好防锈，防潮处理，保证物资的安全。

（六）物品数量准确、价格不串。做到帐、标牌、货物相符合。发生问题不能随意的更改，应查明原因，是否有漏入库，多入库。

（七）精密、易碎及贵重物资要轻拿轻放．严禁挤压、碰撞，倒置，要做到妥善保存以防盗窃。

（八）做好防火、防盗、防潮工作，严禁与我综合维修队无关的人员进入仓库。

（九）仓库保持通风，保持库室内整洁，由于仓库的容量有限，货物的摆放应整齐紧凑，作到无遮掩，标牌要醒目，便于识别辨认。

二、物品出库有关规定：

（一）物品出库，出库维修人员班、组长到统计员处填写“材料领用表”，到仓库管理员处领取材料，仓库管理员要做好记录，领用人签字。

（二）物品出库，数量要准确（账面出库数量要和出库单，实际出库实际数量相符）。做到帐、标牌、货物相符合。发生问

题不能随意的更改，应查明原因，是否有漏出库，多出库。

（三）仓库管理员严格执行凭发货单发货，无单不发货，内容填写不准确不发货，数目有涂改痕迹不发货，发生上述问题应及时的与相关的责任人做好货物的核对，保证发货的正确性，如遇紧急情况向领导请示可先领用材料，后补办领料手续。

（四）保管员要做好出库登记，并定期向主管部门做出入库报告。

（五）为了防止出现出库货物差错，要严格遵守出库制度，应先写好出库单并且相关责任人签字后，交仓库管理人员进行出库登记工作，完成后才可以到仓库拿取物资。

三、维修剩余材料入库：

（一）维修剩余材料要先清点数目，在材料出入库表上注明剩余材料的型号、材质、规格，接收入库。

（二）仓库管理员将材料出入库表报于统计员输入计算机。

四、废旧材料回收：

（一）废旧材料要先清点数目，在材料出入库表上注明剩余材料的型号、材质、规格，接收入库。

（二）仓库管理员将材料出入库表报于统计员输入计算机。

以上申报已一个维修周期为准

综合维修队

材料出入库制度 篇2

随着经济的发展, 民事关系的流转速度日渐加快, 债权人代位权行使慢慢地从传统的保全机能向着债权回收的功能的方向前进。此时, 我国债权人代位权制度已经在功能上发生了质的飞跃, 使债权人代位权已经超越了传统意义上的债的保全功能而承担了债权实现的功能, 这种超越已经超过了其他代位权制度的国家和地区, 是我国法和司法上的独特做法, 而且使法院在实际操作该制度时非常便利, 笔者认为, 该观点有一定的道理。

(一) 从实体层面而言, 符合立法者创设该制度的本意。我国立法者是想通过设立代位权制度, 以解决目前企业中存在的“三角债”、“连环债”等老大难问题, 达到保障债权人的利益, 稳定社会主义市场经济的秩序的最终目的, 要实现这一愿望, 就应当制作操作性强的法律规范, 为债权人提供相应的便利, 然而, 以传统的民法理论和有些国家和地区立法例, 代位权行使的效果只能直接归属于债务人, 而不能由债权人直接受领, 就可能使其他债权人“搭便车”坐享其成, 使债权人丧失提起代位权诉讼的积极性, 从而代位权制度的设立失去意义, 形同虚设。因此变传统的“入库规则”为债权人直接受领, 通过代位权诉讼取得的财产, 次债务人直接向债权人履行义务, 可以最大限度的保护债权人积极性。

(二) 从程序层面讲, 变“入库规则”为债权人直接受领可以简化程序。众所周知, 按照我们过去的传统做法讲, 代位权的行使的程序往往比较复杂, 债权人行使代位权, 次债务人把欠的债还给债务人, 这个时候债权人的债权并没有达到实现, 债权人还必须通过再一次去起诉债务人, 那么, 这就涉及到了两个诉讼, 而债权人直接受领, 债权人秩序起诉次债务人, 次债务人向债权人履行其对债务人之债, 债权人的债权的到了实现, 这时就把“入库规则”中的两个诉讼简化为一个诉讼, 所以简化了诉讼程序。

(三) 从法理上分析, 变“入库规则”为债权人直接受领, 符合平等观念。在“入库规则”下, 它所崇尚的是清偿平等, 依据的逻辑是债权平等, 因而债权的实现理应平等, 而这一逻辑所推出的结论即为一种结果上的平等, 是一种平均主义。“入库规则”就是建立在这样的结果平等基础上的, 它不管各债权人在追索债权时所付出多大的代价, 而追求债权人最终债权实现的平等, 它保护债权人债权的平等实现, 但对于积极行使权利的债权人却予以制止;而机会平等下, 法律把每个人都置于同一起跑线上, 都给予相同的机会去获得某种利益。这样, 法律就为人们发挥积极能动性拓展了自由空间, 也使得法律卸下了沉重的包袱, 机会平等观念被公认为是目前人类理性所能发挥得最好的平等观念。结果平等观念理所当然被机会平等观念所取代。以此理论为基础的“入库规则”应为机会平等为基础的“优先受偿权”所取代。

(四) 从实践的角度去分析, 当债权人行使代位权, 替债务人从次债务人那里返缴回财产后, 按照“入库规则”的规定, 财产即为债务人所控制, 此时, 债权人如想获得债权的清偿, 还必须提起一个债权给付的诉讼, 这不但加重了法院的负担, 也造成了债权人的讼累, 无论是从诉讼成本还是从有利于保障债权人的利益的方面考量, 都是百害而无一利的, 况且债权人提起给付之诉以实现债权为前提, 使债务人有财产可供执行, 若债务人以为处分, 债权人提起的诉讼就没有任何的意义, 结果只好引入撤销制度, 而撤销制度的引入, 又要牵扯到另外第三方, 如此以往, 就会使整个关系越来越来复杂, 另外, 撤销权须以裁判方式行使, 徒增诸多的不便, 由此观之, “入库规则”与实践中亦无多大实益。

须注意的是, 虽然债权人在实施上具有优先受偿的效果, 但法律上并不当然具有优先受偿权, 因为代位权实际上一种债权而不是物权, 不具有物权的优先性, 如果认为代位权行使的效果不是归属债务人而是归属于债权人, 将无异于使债权人的代位权转化为债务人债权的法定转移, 结果债权人并不是以自己的名义行使他人的债权, 而是以自己的名义行使债权, 显然有悖于代位权制度的基本含义。代位权行使的效果直接归属于债务人, 只是由债权人代替债务人行使权利, 因此债权人代替债务人行使的权利所获得的一切利益归属于债务人, 但由于债务人怠于受领, 因此债权人提起代位权诉讼后, 以法院的判决, 此债务人向债权人直接给付。

“债权人优先受偿”较“入库规则”存在以上几个方面的优越性, 但从整个的法律适用角度讲, 不可避免的和我国的破产制度及民事诉讼法中规定发生了冲突, 出现了以下几个亟待解决的问题:

首先, 实践中代位权通常是在债权人的债权不能实现的危险下行使的, 但如果债务人实力雄厚, 有履行能力的, 债权人完全可以通过强制执行来实现自己的债权, 无行使代位权的必要, 如果债务人、债权人和次债务人不是处于单一明了的状态, 而按我国规定唯有行使代位权的一方债权人先取得债权, 此时, 其他债权人若采用宣告债务人破产等方式来保护自己的债权, 我国的代位权之直接受偿效用就会受阻, 此时, 应如何协调“代位权”和我国的“破产制度”呢?

其次, 如果债权人已经向债务人主张了到期债权, 并为保障自己的债权的实现, 先对债务人的债务人采取了诉讼保全, 《关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问意见》第105条“债务人的财产不能满足保全请求, 但对第三人享有到期债权的人民法院可题的以依债权人的申请裁定该第三人对本案的债务人清偿。该第三人要偿付的, 由人民法院提存财务或价款。”那么, 其他债权人行使代位权后, 还能否在债权人、次债务人与债务人之间产生权利义务归于消灭的后果?如果继续让代位债权人优先受偿, 那么, 就必须修改我国的民事诉讼法中的有关保全措施的规定;相反, 如果此时代位债权人不能优先受偿, 我国设计得代位权之的意义将打上折扣。

再次, 如果债权人行使代位权时, 已经有人对债务人提出了诉讼甚至已经胜诉, 如果坚持由次债务人向行使代位权的债权人直接清偿, 势必造成起诉债务人的债权人债权实现不能的危险, 则对起诉债务人的债权人极为不公平, 有悖于公平原则, 这就造成债权人为了保障自己的债权要么采用直接行使代位权的方式, 要么在起诉债务人后, 密切关注是否有其他债权人行使代位权, 若有其他债权人行使代位权, 其也应立即向次债务人行使代位权。遇到这种情况时, 立法应如何调整呢?

综上所述, 从代位权的价值衡平追求以及实务操作两方面考虑, 不应完全否定“入库规则”, 同时, 更应充分肯定优先受偿的合理性和操作性, 即在实践中将二者融合, 在承认代位权的效果归属于债务人的前提下, 依其胜诉判决, 以次债务人的财产优先清偿行使代位权的债权人的债权, 以体现法理和实践的统一。

参考文献

[1]、崔建远、韩世远, 《合同法中的债权人代位权制度》, 中国法学, 1999 (3) ;

浅谈公路行业材料入库会计核算 篇3

摘 要 对公路建设中材料出入库管理碰到的问题并如何进行会计核算进行分析探讨有着重要的意义和实际作用。

关键词 材料出入库 公路建设 会计核算

公路建设具有投资大,涉及面广,建设周期长等特点。而对公路建设的会计核算也要围绕这一特点而进行。而且要按照会计核算规则,合理地反映公路建设的全过程。材料出入库管理是整个工程建设管理的重要环节,材料出入库管理规范与否也就关系着工程项目的盈亏,而公路行业材料出入库管理出现的问题造成会计核算滞后也是我们普遍存在的一个现象。对公路建设中材料出入库管理碰到的问题并如何进行会计核算进行分析探讨有着重要的意义和实际作用。

一、公路建设会计核算的基点

首先,要做好公路建设资金管理,在公路建设资金管理中,应坚持设计有概算,施工有预算,竣工有决算的管理原则,而这就要求财务人员参与到整个建设过程中去,要按照《基本建設单位会计制度》进行会计核算,要从工程前期的财务评价、资金筹集、工程计量、合同签订、变更审核、项目施工评优等都要纳入财务管理范畴。

其次,做好资金核算,在公路建设过程中,资金量大,运用周期长是公路建设的一个主要特点,是公路项目财务管理的核心,如何搞好资金核算,降低资金使用成本,就成为会计核算的重点。公路工程建设中自有资金仅仅是一小部分,绝大部分资金的主要来源是银行信贷资金。这就不可避免地要受到国家经济发展状况、宏观政策调控、通货膨胀、利率波动等因素的影响。因此,资金管理要贯穿整个公路建设项目的全过程。要把降低融资成本作为最主要的管理内容来抓,以达到高效率地使用资金和降低公路建设成本的目的

第三,严格按照《基本建设财务管理规定》进行会计核算,在公路建设项目核算中,要根据已批准的工程概算内容设置账务和进行会计核算。要建立健全整个工程期内的财务管理制度,克服临时思想和短期行为。特别要加强实物管理,对材料设备采购、存货等公路建设所需各项物资及时做好原始记录,及时掌握工程进度,定期进行财产物资清查,并按规定向财政部门报送会计报表。

第四,对公路建设项目做好财务分析与评价。(1)项目所需资金的测算,主要是确定或预测进行公路建设项目而被选择的不同行动方案所需要的工程总投资。(2)项目的获利能力分析,公路建设项目的财务投资分析将以项目现金流量分析为基础,全面衡量与评价项目的投资收益,并进一步做出最优方案的选择。(3)公路建设项目财务报表分析,对公路建设项目来说,其未来的财务状况,获利能力以及偿还债务的能力可通过财务报表的分析结果来反映。因此,则务报表分析是对公路建设项目财务收益进行综合反映的一种分析方法。

二、材料入库存在问题成因

公路行业近几年资金非常严峻和紧张,各种材料的采购基本上难以做到“一手交钱、一手交货”,如果可以做到这样,就只存在正常的材料出入库核算。而前几年材料特别是石子、水泥、沙等材料出现卖方市场的时候,这为我们材料采购融资提供了主动性条件,即可以先采购材料后结算材料款。根据会计准则和会计制度,材料入库应以材料发票(包括运费税费)入账,当然发票也是货主追偿货款的凭据。现在出现的问题是,由于我们公路行业单位资金紧张,基本上给他们结算不及时,能做到一年甚至两年结算付清已属正常。

三、材料入库业务及会计处理情况

(1)如果货主次月开具发票(一般与入库单一起结算),采购科室经手人、科室负责人、分管领导及单位领导人及时给他们签字,这属于材料到库而发票末到的情况,财务挂往来账核算即可。即采购月根据供货小单、过磅单,按采购实际成本(现在材料采购时价格基本已定)入账,即借记“材料”科目,贷记“应付账款——应付材料款”科目,下月用红字作相同会计分录予以转回。收到发票时,按正常程序处理,借记本科目,贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。这样存在的实际问题是:在我们用红字转回材料与收到发票时间之间材料出库的话,材料账有可能会出现贷方余额即负数,账实也不符,这在会计核算原理上说不通的。

(2)如果货主次月开具发票,我们为达到材料融资的目的,采购科室经手人、科室负责人、分管领导及单位领导人不及时给他们签字,发票也无法及时入财务账,仅以上述会计核算处理可能无法实现账实相符的目标。因此,我们是否可以让采购科室统计材料入库,形成统计表,并由相关负责人签字,财务根据材料估价入账的原理依此表入账,即借记“材料”,贷记“应付账款——应付材料款”,待单位同意结算或挂账的时候,我们核对入库数与发票数一致,先用红字做账,借记“材料”科目,贷记“应付账款——应付材料款”科目,随即做会计分录,借记“材料”科目,贷记“银行存款”或“应付账款——应付材料款”科目。这样即能达到账实相符,避免材料出现红字,使材料能够及时地出库归集到相关工程成本。

四、材料出库业务管理

材料出库无需说明会计处理情况,为了规范会计内部控制制度,我们特别强调的是:材料出库除有材料保管员、材料负责人、分管领导签字外,必须由相关科室领用人签字,这样才起到出库与领用相分离,避免材料出入库都由材料部门经手负责,加强材料的管理。

五、结语

施工现场材料出入库规章制度 篇4

一、入库

1、所有材料到达现场时，仓库管理员应该核对规格、数量、品牌、包装是否完好，有无损坏。

2、对于主要材料及受控材料、物品必须要有检测报告、合格证等相关资料文件。

3、对于玻璃制品、易碎物品、不得受潮物品及自认为有必要拆开包装验货的自行决定是否拆封验货，一旦入库如有损坏即由库管人员负责。

4、一旦发现材料和物品有上述事项范围的应立即与采购员和送货当事人讲明情况并办理相关手续。

5、对材料和物品查验确定无误后方可办理入库手续。

6、货物入库后应立即通知项目部或工程队申请人、当班人员以便能及时领用。

7、对于不得放在室外过夜货物应立即通知相关人员搬入仓库内，大件物品、材料也应堆放整齐，不得影响通路畅通。易潮物品应盖上防雨篷布，篷布盖上后必须做好防风措施。

8、入库货物应在当天内做好各项台账，不得过夜。

二、库内

1、库内物品应堆放整齐，分类、分项放置，上轻下重，上大下小。

2、对于易燃物品和易碎、易潮物品要严格区分、隔离存放，并要采取相关措施。

3、库内货物每个品种，不同规格的都要建立（出生证）、货物库存表（卡片）挂在货物上方，同时台账也同样要按品种、规格、库存、数量、相应编号记录在案。

4、仓库管理员要认真负责对库内货物品种、规格、数量做到心中有数，台账清除。对于需求量较大的货物，要及时盘点，以免库存断货影响施工，并通知项目部或采购员。

5、仓库管理员有责任对采购申请表进行核实，协助项目部，确定采购货物的品种及相应数量，避免重复购买。

6、库内高档材料、物品要严加看管，并做好相应安全措施，必要时可要求项目部协助配合。

7、仓库管理员要做好所有货物的安全工作，严格控制闲杂人员进入仓库聊天，更不允许长时间离开岗位。

8、仓库管理员见每月底库存货物品种、数量认真盘点，做好月报表递交公司财务部，以便公司上层领导对采购材料的资金统筹安排和决策。

三、出库

1、仓库管理员必须在规定时间内到达岗位（施工人员上班前10分钟），施工期间遇到工人加班，仓库管理员也得无条件留守，直到确定无需领料的情况下才能下班。

2、仓库管理员应认真执行领发材料制度，限定各施工班组委派的专人领料员才得领用材料，不得代领。

3、施工班组领用材料，管理员应严格核实该班组的公众是否与领用的材料品种相符合，否则不予发料。

领用的材料及物品如属受控材料或高档材料必须要有项目部签字认可才得给予领用。

4、凡领出仓库的，任何材料和物品都应当即做好台账记录，并在货物查存卡中做好记录，使每件货物材料数量都要与入库数、出库数台账记录数以及查存卡中的数量相符合。

5、对某几种材料库存数不多而又足够各班组统用材料情况下，应严禁某一个班组全部领出库，致使其他班组无料可领，影响工作。

6、施工现场一旦出现某些材料断档，应立即通知采购人员，并要积极核实是否有某些班组小库房内存余量，应统筹协调进行挑拨，并做好相应记录（退库和出库）手续。

材料出入库制度 篇5

量是否一致，

物资入库，应先入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不准投入使用。

核对证件：入库物在进行验收前，首先要将供货单位提供的质量证明书或合格证、装箱单、发货明细表等进行核对，看是否同合同相符。

数量验收：数量验收要在物资入库时一次进行，应当采取与供货单位统一后的计量方法进行验收，以实际验收的数量为实收数，

质量检验：一般只做外观形状和外观质量检验的物资，可由保管员或验收员自行检查，验收后做好记录。

对验收中发现的问题，如证件不齐全，数量、规格不符，质量不合格，包装不符合要求等，应及时报有关部门，按有关法律、法规的规定及时处理，保管员不得自作主张。

物资经过验收合格后，应及时办理入库手续，，进行登账、建档工作，以便准确的反应库存物资动态。在保管账上要列出金额，保管员要随时掌握储存金额状况。

材料出入库管理程序 篇6

为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范材料和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度：

一、仓库日常管理：

1、库管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。仓库必须根据实际情况和各类材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账。

2、必须严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对物资的进出及时记录，并在当日登入电脑账，做到日清日结，确保账物相符。

3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员至少每周对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。如有变动及时向项目部、财务部反映，以便及时调整。

4、严格控制各类物资的库存量，个别便于及时采购的材料逐步实行零库存。

二、入库管理：

1、物料进仓时，仓库管理员必须凭发票（收据）、送货单、检验合格单等办理入库手续，入库单填写完成并经采购员签字后，将入库单报销联返给采购员，采购员凭入库单方可办理报销手续；

2、拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象（直接用于施工现场的物资除外）。

3、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。

4、办理完入库手续后，及时登录入库情况统计记录、物资明细账和电脑账。

三、出库管理 ：各类材料的发出，原则上采用先进先出法。消耗品出库时必须办理出库手续，由领用人签字，并做到限额领料。分包队领用的物料必须由分包方负责人（或其指定人员）统一领取，其他人领料一律不得发放。领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具出库单，经领料人签字，登记物资明细账，并于当日登入电脑账。

定期对各班组领料情况进行统计，确保领料数量在定额规定范围内，超出定额规定范围的，停止发料。

施工班组使用项目部的周转材料（工具），必须办理借用手续，由借用人签字，使用后归还。损坏的一律不接收，损坏或丢失的，按照采购价加10%采保费进行赔偿。定期统计各班组借用物资情况，并及时登入电脑账。

四、库管员每周将物料明细账、入库统计记录、出库（借用）统计记录报项目经理。

五、商品混凝土由技术负责人或工长签字方为有效签收，采购员凭签字的送货单到项目库管办理入库手续。

七、本制度自下发之日起执行。

药具出入库制度 篇7

1、避孕药具要专人管理和发放，建立避孕药具分类账、分户账和明细账每年拟定下年避孕药具进货计划，由分管院长签字经政府计生办审查签字后，报上级药具管理部门。管理经费由财务人员专账管理，经费开支要严格按有关规定执行。

2、药具要做到摆放整齐，标签明显，通风防潮。药具出库坚持“先进先出”和“先检查，后发放”的原则，即检查药具的质量、使用有效期，保证发放质量合格的药具；每季盘存做 到账目相符，进货、发放在账目上反是映。

3、每次发药时要对前次使用药具的效果进行随访，统一使用避孕药具发入登记册，登记准确及时。

4、如发现药具过期，药品出现变色、斑点、粘连、裂片、潮解、破损，注射针齐发黄、浑浊等现象，严禁向下发放，及时送县级药具管理部门报损，不得私自销毁。

学校食堂出入库制度 篇8

一.食堂采购一切物品，均必须严格履行入库出库手续，按要求填 报入库出库单。

二.保管员对采用所购物品质地检验，核对质量，杜绝质次、变质、过期食品的入库。

三.对工作人员取出的食品要进行检验核对数量，杜绝质次、变质、过期食品的出库与食用。

四.入库单、出库单必须有相关人员签字。

五.加强储存室管理，做好防火、防盗、防潮、防食物中毒工作。

7-出入库制度大全 篇9

一、物品入库制度

（一）严格按照程序和领导签批物品的数量、规格实施采购，做到采购及时、准确无误。

（二）各类物品应根据其性能、用途、规格等分类存放，做到整齐美观。

（三）建立完善的物资储备帐，认真记录各类帐本卡片，经常清点实物，做到帐卡相符。

（四）定期清点整理库内物品，保证各类物品最低库存量，做到既确保工作需要，又不积压。

（五）做好防火、防盗、防潮工作，严禁无关的人员进入仓库。

二、物品出库制度

（一）物品出库，要做好记录，领用人签字。

（二）物品出库，数量要准确，做到帐、物相符合。

（三）做好出库登记，并定期向分管领导做出入库报告。

粮食出入库管理制度 篇10

1、粮食出入库必须严格执行规定的程序，切实做到出有凭入有据。

2、出入库作业流程：入库时：按准备—登记—检验—检斤—入仓—结算业务流程进行；出库时：按准备—检验—出仓检斤—结算的业务流程进行。

3、粮食入库时，检验员逐车检验，检斤员凭验质单检斤，开票员凭检斤员、保管员签字的检斤单填写收购凭证，售粮人可根据收购凭证直接结算。

4、粮食出库时，检验员可根据出粮仓号，进行逐仓检验，检斤员凭检验单检斤，开票员凭检斤员、保管员签字的检斤单填写发货明细表；发货明细表作为接收方结算依据，应随车送达对方。

5、粮食出空后，如出现实际数量与账面数量不符时，应以账面数为主，因粮食溢余或损耗、水分减量等造成的盈亏，按现行会计办法规定处理，同时，要对空仓进行清扫、消毒，及时做好对空仓的维护。

6、粮食入库结束后，及时核对库存数量，平整粮面，调试粮情检测系统，检验员对全仓进行混合检验，保管员可根据检验结果，认真填写帐、卡、簿。

物资出入库管理制度 篇11

为了使公司综合仓库纳入规范化、制度化的管理，做到数据准确、质量完好、收发迅速、降低费用、加速资金周转，特制定本管理规定。

一、物资入库

物资验收入库时，库房管理员根据入库单检验实物。入库单及几种具体入库情况的要求：

1、入库单一式三联，一联采购人员留存，一联库管员记账备查，一联同发票帐单交财务部。入库单要严格按材料分类分开填写。

2、入库单由采购人员填写，填写内容包括：入库时间，货物规格、名称、数量、单位、单价、金额（开增值税发票时，应填写不含税单价和金额），入库票由采购员，质检员，库管员三人签字后生效。

3、外购后直接发往现场的材料或配套产品物资，入库单由采购人员填写（同时办理出库手续），入库单由质检员、生产或使用部门负责人、库管员三人签字。

二、物资出库

材料物资出库时，库管员根据出库单发放实物，对出库单及几种具体出库情况的要求为：

1、出库单一式三联，一联领用部门留存，红联和绿联交库管员，库管员统计核实，红联记账留存备查，绿联按物资类别，统计后每月月底前交会计（入出库单统计截止日期为每月25日）。

2、物资出库时要统一填写出库单。填写内容包括：出库时间、货物名称、单位、数量、具体项目，出库单由领用人，领用部门主要

负责人，库管员三方签字。

三、物资退库和盘存

1、余料退库：施工或使用部门所剩余料退库应填写《退料单》，在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。

2、质量不良退库：如果是因为质量方面引起的退料，必须经过检验员检验，并注明原因（制程损坏、来料本身不良等）后方可退料。

四、仓库盘点管理规定

1、实行缺料盘点法，当某一物料的存量低于一定数量时，仓管员应及时盘点，核对数量与帐目是否相符。

2、实行循环盘点法，每月底由仓管员对库存物料逐一盘点，核对数量与帐目是否相符。

3、实行定期盘点法，每年一次，在年底进行，盘点完毕后在《物料管理明细表》（台帐）上做好相应的记录，并注明“年底盘点”，经过仓库组长审核签字后交仓储部和分管领导。

本规定自下发之日起试行。

爆炸物品出入库检查制度 篇12

一、物品入库前保管员要对库房进行检查，杂物要清理干净，并整理好贮存垛位。

二、收货入库时要严格检查验收，查验公安机关签发的《爆炸物品运输证》，核对爆炸物品的品种、规格、数量和生产日期，确认无误后，及时填写《爆炸物品入库验收台账》。

三、保管员如有发现问题，应立即向主管部门保告。对没有规定的手续、品种和数量与单据不符、不合格的爆炸物品要拒绝入库。

四、发放爆炸物品要严格支领手续，查验使用单位的物资调拨单、领取人员证件，严禁凭电话、白条发货。

五、入库和出库操作时，保卫人员应对进入库区的车辆、人员进行检查，严禁将容易引起燃烧、爆炸的物品带入库区。