做信贷业务员怎么样（精选8篇）
做信贷业务员怎么样 篇1
加速贷：怎么做好信贷业务员？
获得客户的认同是信贷员展业的最大难点，而当你已经拿下客户以后，再“利用”客户的认同感，说服客户身边的亲友，那就相对容易得多。无论获得的客户是否可以办理，都代表着一群机会，而维护几个人要比维护几群人要容易得多。下面加速贷跟大家说说怎么做好信贷业务员员，如何维护老客户的同时带来新客户。
1、做我们这项工作是除了付出脑力和体力外还需要付出感情，我们和我们的顾客接触，要是付出感情我们的顾客会感觉到的，要让我们的顾客知道我们是真的关心他们的，做的事情不只是为了把贷款贷给他。
2、做好顾客的详细记录，对顾客的所有的情况都有记录，包括家庭成员、喜好、平时做些什么参加什么活动、和那些人有接触、什么时候有时间、特殊的日子、身体状况、我们每次拜访的时间和内容.我们只有对顾客充分的了解才能知道顾客所需。
3、对顾客进行分类管理和邀约。我们对顾客的管理和邀约都要进行分类和计划。我们不能一有新的产品就给所有的老顾客打一遍电话，这样有时我们一个月要给同一个人打好几遍的邀约电话，这样顾客就比较容易拒绝我们，对我们的感觉也不好。
4、让顾客有被我们拜访的习惯。每个人都希望有很好的售后，我们这时就告诉顾客我们一个月会对他进行一到二的拜访。一定要不要让顾客觉得贷款前和贷款后我们的态度是不一样的。
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5、定期进行电话回访。特别是在刚放款时间不长时，我们的电话一定要跟上，把其他用户用的好的情况反应给顾客，随时指导顾客、鼓励顾客。
6、在一些特殊的日子里，给我们的顾客打一个问候的电话和准备一份礼品。让顾客知道我们时时刻在关心他们、想着他们，比他们的孩子还关心和注重他们。以此来感动我们的顾客。也要注意不要花太多钱，让顾客觉得我们有好多的钱，这时就是体现礼轻情意重!
7、在平时生活中适当的时候向顾客求助（转介绍）。在顾客很容易就能办到的情况下，不能有什么太大的难度，这样让顾客觉得我们和他很近，我们特别信任他们，他们在我们的心里分量很重!
8、每当顾客帮助我们之后我们都要亲自表示谢意，不管是生活上的还是工作中的，让顾客知道我们知道感恩。
9、对顾客的服务，要多做一些我们工作之外的事，这样顾客才会感谢我们，或者在下班时间去做我们的工作让顾客知道我们很重视他的事，他的问题不管我们有多忙都要在第一时间解决，这样在我们需要帮助的时候顾客才能帮助我们。
10、在顾客面前多说其他老顾客是那么的相信我们，那么的帮助我们，对我们是那么的好，拿我们当自己孩子一样对待，我们需要帮助的时候总会有好多顾客帮助我们，我们也很感谢这些顾客。
11、告诉顾客被别的老顾客介绍的新顾客，新顾客使用后的是特别的感谢老顾客，让老顾客知道给我们宣传不光是为了我们，也是为了他的亲戚和朋友，这也是一种善举。
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12、向顾客请教一些问题，让我们多增加知识，也向老顾客请教如何做好我们的工作，让顾客感觉到他和公司是有很大的关系的。
13、在老顾客面前要多说自己是多么的不容易，多说一些思念家乡和父母话，做一个孝顺的孩子，这样会增加顾客对我们的好感。
14、把自己的成败与顾客分享。取的好成绩时与顾客分享，告诉顾客是由于他们的帮助才会有这样的成绩，业绩不好的时候也告诉顾客，让他们知道我们下个月要努力。这样让顾客一起分享我们的喜与忧，我们的成败也是顾客的成败。
15、告诉顾客我们是多么喜欢这份工作，多么喜欢与我们的顾客沟通，我们的工作是多么的有意义。这样才能去感染我们的顾客!
16、答应顾客的事一定要做到，不要对顾客失言，包括我们和顾客约定的的拜访时间都不要迟到等，顾客的任何问题一定要在第一时间解决，哪怕是我们自己的下班时间。
17、要会推崇我们的主管、领导、公司。这样让顾客知道我们这里的每个人都是优秀的人，我们的公司是优秀的公司，这样顾客就会对我们更有信心。
18、要让顾客成为我们的业务员。顾客在刚贷款成功时，宣传力是最强的。这是转介绍的最重要的一步，这时真正的销售工作才刚刚开始。
做信贷业务员怎么样 篇2
自2011年进军企业业务市场后，华为企业业务中国区在“第一个五年”中取得令行业瞩目的成绩：它已构建起强大的ICT分销体系，合作伙伴数量从最初不到400家增长到2015年的5000多家，来自合作伙伴的业务收入比例超过了80%；同时，华为企业业务中国区的年复合增长率超过35%。
根据IDC、Gartner等分析机构的报告，华为主要产品线——数据中心交换机、以太网交换机、企业路由器和防火墙均已获得中国市场销售额第一的位置。华为企业BG总裁阎力大在大会的发言中自豪地表示，华为企业BG已经成为中国政企ICT行业市场上的领先者。
是什么原因让华为在短短5年中实现蜕变？在“第二个五年”它又要建立哪些战略性目标？
从零到一怎么突啵
“有太多的艰辛和感动。”华为企业BG副总裁、全球销售部总裁马悦感概地说。在过去5年，马悦带领华为企业业务中国区实现了从零到一的突破。
他把业务的成功要素归于华为集团打下的坚实基础。其中，首当其冲的是华为“以客户为中心，以奋斗者为本，长期坚持艰苦奋斗”的企业文化和核心价值观。他称这是别人模仿不来的“灵魂”。
“对于华为和合作伙伴而言，我们只需要遵循最基本的诚信原则——不说谎、不欺骗、不以次充好。同时，华为对违纪零容忍、对业务违规和造假绝不姑息的理念和实践，是对正常商业文明的一种捍卫。”马悦语气坚定地说。
马悦认为，“聚焦”和“被集成”战略是另一个关键要素。这是华为从传统电信直销市场进入ICT行业后，制定的重大转型战略。这个战略让华为“从独行到众行”，真正叩开了ICT市场的大门。
而华为多年来对技术创新的持续投入，它在中国建立的大服务组织、人才及合作伙伴能力，以及一套既能结合自身优势又能适用于企业业务市场特点的管理体系和业务模式，都是获得成功的关键要素。
立体的渠道新政
从去年起，华为渠道激励政策有了进一步调整——从单纯与业绩挂钩的后返点模式，向业绩挂钩与能力提升相结合的综合激励模式转变。
“具体可以概括为‘4+1’，就是深入发展、培育、激励、支持合作伙伴的快速成长，再加上一个秩序。”蔡英华说，“这种立体激励方式，将是我们的最终目标。”蔡英华是新晋的华为企业BG中国区总裁，曾在多个国家和区域任职，具有丰富的海内外市场体系运营和管理经验。
华为企业BG中国区将在今年着力打造解决方案、智慧城市、企业云和分销这四大生态圈，从中可看出华为的战略重点方向，更体现了华为对合作伙伴的态度。“渠道概念更像是单向的链式系统，而华为更希望与合作伙伴建立起一种肩并肩、手挽手，互助互利的新型合作生态。”蔡英华说，“我也更愿意用生态圈来形容华为与合作伙伴之间的关系。”
在本次大会上成立华为中国合作伙伴大学就是华为渠道新政的具体体现之一。这个大学建立的初衷是给合作伙伴提供一个系统性、综合性的平台。大学将分别针对合作伙伴不同层次的人员展开不同内容的培训，其中尤为注目的是针对合作伙伴高层人员开设的商学院，培训课程涵盖企业管理、公司战略管理、财经管理以及企业核心价值观培训等。
另一方面，伴随业务的高速发展，融资和授信也逐步成为合作伙伴特别关注的问题。“合作伙伴最需的是短期周转资金。”蔡英华分析说，“2016年，华为为合作伙伴提供的融资受信额度将提升35%。”更为重要的是，该政策将惠及二级经销商这支市场上的销售主力军。
ICT新生态圈
立体渠道新政是顺应市场变化诞生的。华为在这次合作伙伴大会上提出了“新ICT”概念。“什么是新ICT？我们定义它具有业务驱动、新生态圈和敏捷创新三个典型特征。”蔡英华说。
他进一步解释说，未来创新将不仅来源于实验室，更来源于客户的需求。而“开发者定义”的新生态圈，重新定义了对更开放的生态系统的期望。与此同时，ICT架构更强调对变化的快速适应。
去年，华为举办的开发者大会和在苏州举办的ISV（独立软件开发商）合作伙伴峰会，可以说是尝试和构建“新ICT”生态圈的重要举措。
“ISV合作伙伴峰会是我加入华为企业BG中国区后参加的第一个大会，它给我的感触非常深。”蔡英华对《IT经理世界》说。
华为今年要构建的解决方案生态圈，目的就是要携手ISV、SI（系统集成商）等形成基于行业的解决方案。蔡英华进一步介绍说，2016年，华为会投入上亿元用于ISV的人才培育、联合营销和联合创新解决方案开发上。从中长期看，华为在去年开发者大会上提出，5年投资10亿美元打造“沃土计划”，为合作伙伴提供必要的支持和帮助。目前，华为已经为合作伙伴提供了统一的开放平台eSDK，实现数据中心、云计算、大数据、统一通讯、BYOD等主要产品领域的全面开放，帮助ISV和开发者构建差异化、创新的解决方案。
“以前的华为只是卖盒子，我们在上面也很难进行开发。”中国智能交通总裁姜海林说，“但现在，我们已经在华为设备上开发应用，一起推向客户。我们的合作已从单纯的买卖关系转向了对价值的认同。”
“我们必须保证ICT整体基础设施的开放性、实用性以及能进行二次开发的能力，这才能吸引更多的ISV在我们的平台上进行一站式、差异化的开发与合作。”蔡英华对《IT经理世界》说。构建智慧城市“巨系统”
智慧城市是华为的一个战略投入方向。这次合作伙伴大会智慧城市分论坛听众爆满，专家每播放一张政策解读PPT，与会者都会争相拍照。华为企业BG中国区副总裁杨萍感受到了那里的热烈气氛，这让他对华为致力于智慧城市生态圈良性发展的定位更有信心。
“智慧城市是个复杂的‘巨系统’，它涉及投融资、顶层设计、集成、运营、上层应用以及底层基础实施。只有各企业在各自领域做好自己擅长的事，大家相互合作，才能促进整个生态圈的健康发展。”杨萍在合作伙伴大会的各个场合中反复强调说。
中国智慧城市是个高达万亿级的市场，ICT涉及的部分保守估算也有上千亿元。华为对智慧城市的定位是，华为将坚持“被集成”战略，聚焦在ICT基础设施层面，为客户和合作伙伴提供具有全球领先的技术水平和开放的架构，并且通过开放的能力来大力推动智慧城市生态圈的发展。
杨萍也反复阐述华为在智慧城市生态中贡献的独特价值。如华为在该领域积聚的广泛合作伙伴资源，将向智慧城市生态圈开放。再如，华为有最完整的基础架构产品线和领先的开放架构，尤其在云计算和大数据领域，华为在云的开源组织OpenStack里，是唯一获得基金会黄金董事席位的中国企业。在大数据开源社区Hadoop中，华为的贡献是全球第三、亚洲第一。此外，华为的ICT基础架构自主可靠，可以保障智慧城市建设中的信息安全。
“华为正在真正开放我们的能力。”华为智慧城市解决方案总经理周小红说。在去年召开的HDT开发者大会上，华为提出的“沃土计划”，其中关键一项是把华为基础设施产品能力，通过API这种简单易用的方式提供给上层平台厂家去调用。
“这种开放的API，我们非常欢迎。”江苏国泰新点软件有限公司副总经理李强说。江苏国泰新点是一家智慧城市软件提供商。
“作为一家ISV，我们希望客户不需要面对复杂的ICT管控，最好点击一个按钮，所有的虚拟机、存储、网络以及我们的软件、工作流就能全部配置到位。这种自动化技术需要底层ICT提供比较好的接口，打通应用与基础架构。”
除了针对技术和解决方案的探讨外，在这个正在搭建的智慧城市生态圈中，大家也在反思过去智慧城市建设中的问题。“智慧城市的建设应该以人为本，关键是建设实效，本质是改革创新。”中国智慧城市发展研究中心秘书长单志广在智慧城市分论坛上的发言引发了共鸣。杨萍表示，华为在未来智慧城市建设上，也要更加关注他们服务的主体，即老百姓和城市管理者，从实效出发，让老百姓享受的民生服务的便捷，城市的绿色高效。
做信贷业务员怎么样 篇3
最近，刚从文员转做业务，以前很多朋友都说我适合做业务，现在想给自己一个锻炼的机会，但是当我做业务后才发现有好多的问题，有一点点想逃避，一句话就是心理素质不过关，我应该如何调整自己的状态呢？现在都有一种想辞职的冲动，发现自己还是比较适合做业务工作，自己做业务工作做得条条有道的，可现在确有一种有心无力的感觉。还有我发现自己比较情绪化，很多人都说做业务能够让自己真正的成熟，但是这样自己都会一天一天的变得更老的？？？？？
胆大、心细、脸皮厚---------成功业务人员的七字真经
在高中毕业晚会上，我们请教语文老师是如何追到漂亮的师母的。语文老师毫不犹豫地说：“告诉你们一个绝招，七个字：胆大、心细、脸皮厚"
在情场上，这七个字的确是战无不胜的利器。我们经常发现，身边的一些不务正业的家伙胳膊上常挽着一个漂亮的女朋友，而这些女孩子可能没被金钱、权利、相貌所击倒，却在这七个字的猛烈攻势下当了俘虏。而这七个字又何尝不是一个成功业务员的七字真经呢？
一、胆大。这就要求我们对自已有信心，对认准的目标有大无畏的气概，怀着必胜的决心，主动积极地争取。如果爱上了一个女人，却不敢主动对她说出来，不敢对她展开攻势，最终肯定是“无可奈何花落去，一江春水向东流”，落得自怨自哀的结局。在业务工作中同样如此。天上不可能掉下馅饼，你不主动走出去寻找客户，你不主动去和客户沟通，那你永远不可能有业绩。为什么美国的总统无论见到谁都能面带微笑？因为他们有这种君临天下的心态。我们要取得成功，就必须象一个伟人一样，主动去微笑着与人握手。
作为一个业务人员，怎样才能使自已“胆大”？
1、对公司、对产品、对自已有信心，一定要时刻告诉自已：我们的公司是有实力的，我们的产品是有优势的，我是有能力的，我的形象是让人信赖的，我是个专家，我是个人物，我是最棒的。
2、在拜访客户之前做充足的准备工作。一定要注意检查自已：必备的资料是否带齐？自已的形象是不是无可挑剔了走起路来是不是挺胸抬头？自已表情是否很放松？
3、要有一种平衡的心态。就正如我们追求心仪的女人，你并不是去求她给你恩赐，而是让她不错过一个能让她幸福的男人；同样，我们面对客户，一定要有这种平衡的心态：客户是重要的，我是同等重要的，我们如果合作，他会为我带来业绩，而我会给他带来创造财富的机遇。
二、心细。这就要求我们善于察言观色，投其所好。最让女人动心的是什么？就是你知道她，你了解她，你从细微之处关心她：风起的时候，为她披上外衣；生日的时候，你献上玫瑰；不开心的时候，你认真地倾听。没有哪一个女人能不被这种温柔的攻势打动。我们面对客户同样如此。客户最关心的是什么？客户最担心的是什么？客户最满意的是什么？客户最忌讳的是什么？只有你在他的言谈举止中捕捉到这些，你的谈话才能有的放矢，你的服务才能事半功倍。否则肯定是瞎折腾，目标成为“水中月，镜中花”。
那么，作为业务人员，心怎样才会“细”呢？
1、在学习中进步。只有具有广博的知识，你才会具有敏锐地思想。
对公司、对产品、对科技背景、对专业知识更是要熟知。
2、在会谈中要注视对方的眼睛。注视对方的眼睛，一则显示你的自信，二则“眼睛是心灵的窗户”，你可以透过他的眼神发现他没用语言表达出来的“内涵”。一个人的眼睛是不无法骗人的3、学会倾听。除了正确简洁地表达自已的观点外，更重要的是要学会多听。听，不是敷衍，而是发自内心的意会，交流那种不可言传的默契。
三、脸皮厚。脸皮厚实际上是优秀的心理素质的代名词，要求我们正确认识挫折和失败，有不折不挠的勇气。当一个女人对你说“不”的时候你怎么办？情场老手都知道，一定不要轻易放弃，如果100求婚不成，也许101次就胜利。否则心上人嫁人了，新郎不是你，后悔药难吃。同样，我们在做业务工作当中，会有很多次失败。但你一定要有耐心，你要相信所有的失败都是为你以后的成功做准备。这个世界有一千条路，但却只有一条能到达终点。你运气好，可能走第一条就成功了，但如果运气不好，你可能要尝试很多次，但记住：你每走错一条路，就离成功近了一条路。谁笑到最后，谁才会是赢家。为什么这个世上有成功者也有失败者，原因很简单：成功者比失败者多永远多坚持了一步。
那么，作为业务人员，脸皮怎样才能“厚”起来呢
1，永远对自已保持信心。没有能够成功交易，并不是自已的能力问题，而是时机不成熟；并不是我们的产品不好，而是不适合。
2、要有必胜的决心。虽然失败了很多次，但你一定会最终成功。
3、要不断地总结自已的成功之处，要不断地挖掘自已的优点。
4、要正确认识失败。失败是成功之母。
5、要多体味成功后的成就感，这将不断激起你征服的欲望。与天斗，其乐无穷；与地斗，其乐无穷；与人斗，其乐无穷。要把每次与客户谈判当作你用人格魅力和胆识征服一个人的机会。
做信贷业务员怎么样 篇4
什么”和“怎么做”
在作答申论综合分析时，很多考生往往在第二步返回到材料选择要点时无从下手，针对性不强，感觉就像是无头苍蝇一样的到处乱找。有了观点“是什么”，却不知道要怎么找“为什么”和“怎么做”，这种情况经常出现与综合分析这种题目中。接下来全国公务员考试网就带领大家对综合分析题型的作答方法以及结构之间的联系进行详细的阐述。
综合分析题型即“综合-分析-综合”题，它的作答思路是什么+为什么+怎么做，很多考生在作答这一类题目的时候只会机械的按照这个流程进行书写，而没有注意到这种总分总结构的一个联系性，举个例子：有一天你去到街上算命，老先生在看到你的脸色之后说了一句话：你最近几天将会有一场血光之灾（提出观点），接下来你肯定会问一个为什么？接下来大师就会说你的印堂发黑、嘴唇发紫等等一系类的话来支撑你将遭受到血光之灾的这个观点（为什么），最后你肯定要问大师如何化解此次劫难，于是大师给你烧了几张纸叫你把灰烬放入水中喝了，还收了你几百块钱（怎么做）。说到这里你会发现申论综合分析题目中的“为什么”，“怎么做”都是为“是什么”而服务的，他们之间有一个很明显的关系，说的再详细一些，是什么，为什么，怎么做就是1.提出观点、2.围绕观点进行论述、3.落实观点中的做法。由此可以看出其中有一个很明显的关系那就是你的“为什么”和“怎么做”都应该围绕你的观点进行阐述，说的简单点你在找要点的时候应该是根据“是什么”来确定你要找的要点是什么，而不是自立门户，找的为什么与你自己的观点没有一点联系。接下来以一道真题作为示范来看看我们怎么根据“是什么”来寻找要点。
“给定资料2”中的文章作者认为：“从某种意义上说，这些无形的非物质文化遗产是比长城、故宫还要重要的财富。”请结合“给定资料”，谈谈你对这一说法的见解。（15分）说到这道题目首先我们在审题完成之后的第一反应就是应该使用：是什么+为什么+怎么做的一个总分总结构进行作答，首先就你的观点是什么来讲，题目要求对材料中的这句话谈谈你的见解，那我们的是什么首先就是解释一下这句话的含义，很明显题干中的“长城、故宫”这里相对于非物质文化遗产来说应该是属于物质文化遗产的范畴，所以这句话的含义是：非物质文化遗产要比物质文化遗产更有价值，在此你已经提出了一个很明确的观点，接下来就是要返回到材料中寻找为什么和怎么做来支撑你的观点了，而这个步骤恰恰是很多考生都会犯错误的一个地方，有的考生在为什么中写了很多物质文化遗产的作用、价值、影响、重要性，你会发现你所找的要点完全不能支撑你的观点：非物质文化遗产比物质文化遗产更有价值，举个同样意思的例子，你很喜欢周杰伦，你和你的朋友就周杰伦和王力宏谁帅展开的辩论，正常情况下你应该会说一大堆周杰伦的好话和王力宏的坏来话来支撑你的观点，但
是你明明是周杰伦的忠实粉丝，却说了一大堆王力宏的优点，这就好比一场辩论赛自己明明是正方突然叛变跳到反方一样，所以你的为什么和怎么做一定要根据你所提出的观点即是什么来进行要点的寻找。
现在我们返回到上面那道题目，刚刚我们已经得到了一个观点很明确的观点即：非物质文化遗产比物质文化遗产更有价值，那么接下来我们的为什么就应该很明确了，我们应该从这几个方面进行要点的寻找：1.非物质文化遗产的重要性、价值、作用、意义等。2.物质文化遗产的局限性、不足、缺点等，由此一来你在下一步选择要点时就更加的有针对性了，避免了像无头苍蝇一样的没有目的性的在材料中乱找一气。
现在我们来改变一下题目看看我们在寻找要点的时候又会有什么不同。现在我把你要谈见解的那句话改为：物质文化遗产是比“京剧”、“皮影戏”更加重要的财富那么接下来我们的为什么根据观点：“物质文化遗产比非物质文化遗产更为重要”进行“为什么”的要点寻找你的思路肯定就是：1.物质文化遗产的重要性、价值、作用、意义等。2.非物质文化遗产的局限性、不足、缺点等。相信通过这个例子考生们对于综合分析要点的寻找有了一个新的认识。
在根据“是什么”寻找完了“为什么”以后接下来我们就要来寻找的是怎么做了，在怎么做这里我们同样也要根据你自己的观点提出最后的一个结论，实际上在这一步就十分简单了，既然你的观点是非物质文化遗产比文化遗产更有价值那么，我们的“怎么做”肯定是要写：“在今后的文化遗产保护工作中我们既要加强对物质文化遗产的保护更需要加强对非物质文化遗产的保护”。一些考生在最后会范一个错误，他会写：“要加强对非物质文化遗产的保护”，这里显然就漏掉了物质文化遗产，因为要你分析的那就话：“从某种意义上说，这些无形的非物质文化遗产是比长城、故宫还要重要的财富。”这是一个递进的关系，题目中没有说物质文化遗产就不重要，而是说它的重要性略低于非物质文化遗产，他也是重要的。所以有些时候看清楚题目也是十分的重要，如果现在我把那句话换一下：“从某种意义上说，比起长城、故宫这些没有价值的文物这些无形的非物质文化遗产是更重要的财富。”这个时候你的怎么做就可以答：“要加强和对非物质文化遗产的保护”了。
说到这里相信很多考生已经了解到了综合分析题目中：是什么-为什么-怎么做的一个联系了，在作答的过程中一定要明确自己的观点，在观点明确之后在返回到材料中寻找相应的要点，这样会使自己的做题效率事半功倍，同时也保证了答题的逻辑性与准确性。
城商行信贷业务谈判力分析 篇5
【关键词】城商行 信贷 谈判力
一、信贷业务谈判力分析
信贷指的是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动。就目前我国的商业银行来说，信贷业务属于银行最重要的业务，因为和其他企业一样效益也是银行的经营目标，信贷业务利用放款为企业带来了良好的效益。商业银行信贷的种类非常多，具体分类如下：以贷款主体进行划分，可以分为特定贷款、委托贷款以及自营贷款；以借款人信用程度为依据进行划分，可以分为票据贴现、信用贷款以及担保贷款等，担保贷款又可以划分为抵押贷款、保证贷款以及质押贷款。以贷款用途为依据进行划分，可以分为工业贷款、农业贷款与商业贷款和流动资金贷款与固定资产贷款等。不论是什么的贷款，只有经贷款人评估、审查、确认借款人资信良好，具备偿还贷款能力能够不采取供担措施，剩余的借款人都必须提供担保。
商业银行属于债权人，贷款合同中的谈判力高低直接影响着商业银行是不是能够顺利维护自己的合法利益。在贷款合同中，利率、数量、期限、担保等一般是商贷信贷业务谈判的关键。
首先，我国商业银行借款合同存在一些会计信息和非会计信息限制性条款，但是这些限制性条款无论从数量上看还是从形式上看都不足以表达出出借款人的差异，进而造成信贷风险；其次，当下的限制性条款多数仅仅是提到了还款要求、限制贷款用途要求、信息披露要求等，但是却没有借款人经营活动进行约束；再次，假设在合同中设立了相关条款，部分借款人因为各种原因也可能出现违反合同的现象。综上所述，国内商业银行目前还不会通过限制性条款对自己的合法权益进行维护，表现在贷款合同中就是谈判力低下。
二、影响城商行信贷业务谈判力的问题
我国商业银行不良贷款率一直较高。直到2014年底，我国商业银行不良贷款率仍高于25%。银行债权得不到很好的保护，企业逃废债事件时有发生，说明城商行信贷业务谈判力是弱化的。影响城商行信贷业务谈判力的问题有：
（一）信贷档案资料管理不当，造成信息漏缺
信贷档案资料漏缺主要表现在贷款抵押凭证的漏缺、借款人和保证人的财务资料的漏缺、、催收通知书等资料的漏缺以及贷后检查报告的漏缺。这些资料的漏缺造成商业银行信贷过程记录的不完整，造成法律文件的缺失，一旦出现问题，就会对银行不利，甚至引发收贷阻碍。
（二）贷款“三查”执行难
贷款“三查”执行难主要有三方面，首先是贷款前对于贷款企业的调查工作不严密；其次是贷款中的审查报送过程不合格；最后是贷款实施后忽视对贷款人的动态监督，如对于贷款人贷款使用情况的检查，造成对借款人的资信情况、抵押物、质押物的变化情况不了解，引发风险。
（三）贷款经办人员信贷业务素质不高、法律意识淡薄
贷款经办人员信贷素质问题主要有：1.保证人的主体资格和相关法律规定不符；2.部分商业银行没有通过合理的程序与手段审查抵押物、质押物的合法性和有效性；3.对于应当办理抵押登记的，没有办理抵押登记，引发抵押行为问题；4.加重主债务人债务数额、延长主债务履行期限与变更主合同主要条款没有获取保证人的书面同意，导致保证合同无法发挥效益；5.对于贷款人的违约因为没有能力通过运用法律来实现自己的收贷权。
三、城商行信贷业务提高保护自己利益的措施
（一）强化贷款流程银行管理
实施贷款的全流程动态管控，改变以往粗放式的商业银行信贷业务，转为精细化管理，进而提高商业银行放贷质量，降低商业银行放贷风险。商业银行信贷部门的办理人员要对信贷业务办理的整个过程进行，划分各自的职责，执行责任制。具体来说，商业银行受理信贷业务的主要流程有：受理贷款、开展调查、进行风险评价、对评估及其它部分进行审批、签订合理的合同、发放贷款、做好贷款后的管理。
（二）利用担保机构
担保机构就是专业的开展担保业务的机构，担保是我国城商行贷款中银行利益的保障方式，应利用好。从担保机构出现到当前的十多年间，我国为中小企业提供融资服务的信用担保机构有了很大程度的进步，这些担保机构数量增多了，资金规模也壮大了，并且担保机构的体系运行与制度建设方面也有了很大的进步。担保机构通过对放贷机构的放贷业务员进行培训，能够提高业务员的素质，使他们对于贷款的政策、程序及其发生的变化都能够掌握的十分清楚，并且在同一时段评估放贷机构进行，确保保证贷款政策执行中的一致性。
（三）建立完善有效的贷款合同管理制度
银行业金融结构对于贷款合同的管理是否有效，直接关系到银行经营管理的成败和信贷业务谈判能力。因此，必须做好建立完善有效的贷款合同管理制度。
首先，银行业金融机构的各类贷款合同在各方当事人签章前应当进行规范性审查。银行业金融机构应当制定掌握银行业务知识和相应法律知识的人员担任合同审查员，在合同签章前对已填写或打印完毕的合同进行审核。
其次，强化合同意识.规范贷款行为。依法严格签订执行合同，履行相关义务。基层行要对现有借据、合同进行一次全面清理，完善有关内容、健全手续，确保借据和合同的真实、合法、有效，严格担保借款合同使用范围，增强贷款风险防范能力。
再次，建议银行对现有贷款合同文本不符合法律规定的条款予以修改和完善。健全到逾期贷款催收制度。严禁口头催收、催收不及时、不规范的情况发生。建议市级分行要建立法律顾问室，县支行要配备法律专门干部，负责贷款合同真实性、合法性的检查及贷款纠纷的处理。
（四）提高信贷业务人员素质
无论是什么级别的商业银行都必须做好信贷业务人员的培训工作，通过培训使得信贷业务员牢固的掌握与信贷相关的法律和金融知识，不斷提升信贷人员的法律意识与风险防范意识，进而减少不良信贷的发生。重点做好《合同法》及《担保法》的培训工作，使他们明确信贷的基本内容和实质，具备信贷管理中正确贯彻运用的能力，及时行使合同约定的权力。管好用活贷款，一旦发现违反贷款合同的行为，及时进行信贷制裁，将损失降低到最小。
（五）健全银行内控监督机制，加大检查力度
做信贷业务员怎么样 篇6
加速贷：信贷业务员如何快速寻找客户
找客户是每个业务员的日常工作之一，那么作为信贷业务员怎么找客户，加速贷来说说：
1、通过自己的途径寻找一些比较有效的电话号码，进行电话陌生拜访，电话销售，通过电话介绍自己是做贷款放款的。电话拜访时候要注意礼貌用语，不要在别人休息时候打扰。
2、利用手机进行群发信息，提前把自己从事的业务编辑好短信，群发给别人，广撒网。
3、走到大街上去，到人多的地方，发放自己公司的宣传单页，上面记得留自己的电话号码哦，把公司的号码去掉，别人需要的话就可以直接联系你啦。
4、通过到一些写字楼、办公楼、住宅小区等场所，进行扫楼式宣传自己从事的业务。
5、与一些停车场等合作，在停车场等地方悬挂自己从事业务的宣传牌，和自己的联系方式。
6、发动周边的朋友圈、同学等让他们给你做转介绍，成功的话就给朋友同学一些好处，请吃饭等都可以，方式自己定。
7、与其他小额贷款公司的同学进行合作，比如一个人在另外一间小额贷款公司贷到的钱不够，通过同行业务员的介绍就可以到自己所在的公司进行再贷款，就返佣给介绍人。
加速贷免费贷款查询：
8、通过自己的自媒体和网络宣传，如加速贷、微博营销、微信营销（微信营销教程）、QQ空间、QQ等渠道进行业务的推广。
出口买方信贷业务 篇7
出口买方信贷业务
中国进出口银行办理的出口买方信贷是向境外借款人发放的中长期信贷，用于进口商（业主）即期支付中国出口商（承包商）商务合同款，促进中国产品、技术和服务的出口。
贷款范围
出口买方信贷主要用于支持中国产品、技术和服务的出口以及能带动中国设备、施工机具、材料、工程施工、技术、管理出口和劳务输出的对外工程承包项目。
贷款申请条件
出口买方信贷的借款人为中国进出口银行认可的进口商（业主）、金融机构、进口国财政部或进口国政府授权的机构。
出口商（承包商）为独立的企业法人，具有中国政府授权机构认定的实施出口项目的资格，并具备履行商务合同的能力。
申请出口买方信贷应具备以下条件：
（一）借款人所在国经济、政治状况相对稳定；
（二）借款人资信状况良好，具备偿还贷款本息能力;
（三）商务合同金额在200万美元以上，出口项目符合出口买方信贷的支持范围;
（四）出口产品的中国成分一般不低于合同金额的50%，对外工程承包项目带动中国设备、施工机具、材料、工程施工、技术、管理出口和劳务输出一般不低于合同金额的15%；
（五）借款人提供中国进出口银行认可的还款担保;
（六）必要时投保出口信用险;
（七）中国进出口银行认为必要的其他条件。
信贷条件
贷款币种：贷款货币一般为美元或中国进出口银行认可的其他外币。中国进出口银行也可按照有关规定提供人民币出口买方信贷。
贷款金额：对出口船舶提供的贷款一般不超过合同金额的80%，对其他出口项目和工程承包项目提供的贷款一般不超过合同金额的85%。
贷款期限：贷款期限根据项目现金流核定，从首次提款之日起至贷款协议规定的最后还款日止，原则上不超过15年。还款期内借款人原则上每半年等额还款一次，特殊情况下也可采取非等额还款方式。
贷款利率：外币贷款利率按照中国进出口银行有关规定执行，可采取浮动利率或固定利率。人民币贷款利率按有关规定执行。
贷款费用：中国进出口银行有权收取与贷款相关的管理费、承担费和其他费用。对于未投保或未足额投保出口信用险的项目，中国进出口银行有权就未覆盖部分收取风险费。具体费率标准按照中国进出口银行有关规定执行。
贷款申请和审批
申请出口买方信贷应提交以下材料：
（一）借款申请书;
（二）商务合同草本、意向书或招投标文件;
（三）项目可行性分析报告;
（四）必要的国家有权审批机关及项目所在国批准文件;
（五）借款人、保证人、进口商（业主）、出口商（承包商）的资信材料及有关证明文件，借款人、保证人（政府机构除外）的财务报表;
（六）申请人民币出口买方信贷的，需提供开立银行结算账户申请书及相关证明文件;
（七）采取抵（质）押方式的，需提交权属证明文件和必要的价值评估报告；
（八）中国进出口银行认为必要的其他材料。
中国进出口银行按规定程序审查借款申请材料，议定信贷条件，完成贷款审批程序。对于大型工程承包项目、生产型项目或结构较为复杂的项目，必要时可外聘人员或机构进行咨询论证和尽职调查。
贷款发放和偿还
贷款批准后，中国进出口银行与借款人签订贷款协议等法律文件，落实担保措施，办理有关担保和权益转让手续。
贷款协议生效且规定的提款条件满足后，中国进出口银行按照贷款协议规定的放款程序发放贷款。
借款人须根据贷款协议规定按时支付有关费用、偿还贷款本金和利息。
出口买方信贷业务流程图
1.出口商和进口商双方签订商务合同，合同金额不少于200万美元。
2.中国进出口银行和借款人签订贷款协议，贷款金额不高于商务合同金额的85%，船舶项目不高于80%。
3.视项目情况要求担保人提供担保或采取综合担保措施保证贷款安全。
4.视项目具体情况要求投保出口信用险或政治险保险。
5.借款人预付款金额不能低于商务合同总金额的15%，船舶项目不低于20%。
6.出口商根据合同规定发放货物。
7.中国进出口银行依据贷款协议的相关规定发放贷款。
8.借款人根据贷款协议每半年偿还一次贷款本息及费用。
福费廷
福费廷指中国进出口银行无追索权地买入出口商持有的、经银行保付的远期汇票或本票的一种授信业务。
福费廷业务的基本做法：
1、出口商和进口商达成以远期承兑信用证为结算方式的进出口合同，出口商收到信用证。
2、出口商向其银行（出口商银行）申请叙做福费廷业务。出口商银行对信用证开证行资信和具体贸易背景进行审查后向出口商提出报价条件（确定融资利率和其他手续费）。出口商接受后与出口商银行签署福费廷业务协议。
3、出口商发运货物，向出口商银行提交信用证要求的单据。出口商银行审单无误后向开证行邮寄单据。
4、开证行承兑信用证项下远期汇票并向出口商银行发出承兑通知。
5、出口商银行在扣除贴现息和有关费用后将到期汇票款项净额无追索权支付给出口商。
6、汇票到期时，出口商银行向承兑银行索要款项。如承兑银行迟付款或不付款，出口商银行自行承担有关损失。
出口商叙做福费廷业务条件
由于福费廷业务除妖提供中长期贸易融资，所以从期限上来讲，资本性物资的交易更适合福费廷业务。
1、同意向进口商提供期限为1个月至10年甚至更长期限的贸易融资。
2、同意进口商以分期付款的方式支付货款，以便汇票本票或其他债券凭证固定时间一次出具，以满足福费廷业务需要
3、除非包买商同意，否则债券凭证必需由包买商接受的银行或其他机构无条件的、不可撤消的提供独立担保。
4、出口商有能力无条件履行合同条款。
工商银行：福费廷
我行收到信用证后，开始询价。1，买断行报价被接受
2，我行发确认的电报给买断行。3，贵公司出货后，交单给我行（工行）
4，我行把单据邮寄给德国买断行，再由买断行邮寄给伊朗的开证行。5，开证行承兑。
做信贷业务员怎么样 篇8
【关键词】 信贷业务；内部控制；贷款五级分类
商业银行财务报表显示资产方主要项目是贷款，也就是通常所熟悉的一般企业负债借款，各项贷款占资产总额的70%左右。本文将初步阐述一下在商业银行信贷资产审计过程中所遇到的具体问题及应对的审核方法。
中小商业银行（以下简称“商业银行”）与四大国有商业银行以及其他股份制商业银行的最为明显的区别在于地域特色比较明显，主要体现在贷款客户的分部方面。审计应在了解商业银行信贷资产形成过程以及业务分类后，就该商业银行所属地方特点，明确商业银行信贷业务审核方向，构建一套配合实际情况的审计思路，制定信贷资产审核重点及审核程序。
一、信贷业务在财务报表中披露项目
信贷业务在财务报表中通过以下项目进行核算：一是“应收利息”；二是.“发放贷款及垫款”；三是“贷款呆账准备”；四是“利息收入”。
在审计过程中，审计通常将“发放贷款及垫款” 作为重点测试审核项目。
二、信贷资产审查的内容
一是审查贷款业务的开展是否符合商业银行稳健经营原则，有无盲目追求盈利，将贷款投向高风险、高回报领域，如集中对市政建设项目、房地产行业发放贷款。二是贷款发放的审批是否严格按照授权，有无越权放贷，有无先放贷后审批情况，是否执行审贷分离。三是贷款的发放规模各年之间是否稳步增长，是否一味扩大贷款规模，导致贷款风险过大。四是贷款抵押、质押担保是否合法有效，是否存在集体土地使用权等无效抵押物。五是贷款分类是否真实、合规、准确，有无虚报贷款质量。六是对不良贷款的管理是否做到部门专管、风险识别、及时处理，贷款界定、转账、核销是否合规。七是根据贷款分类计提的贷款呆账准备是否充足、合理，是否与贷款变动情况配比合理。八是对关联方发放贷款是否严格按照规定并实行有效控制，有无放宽贷款条件，放贷规模是否超过银监监管额度。九是审查贷款集中风险，单一客户贷款集中度、单一集团客户授信集中度及最大十家客户贷款总额三项指标是否超过银监监管额度，是否存在关系密切的贷款客户之间互保获取贷款。十是贷款利率是否执行国家规定，有无因盲目追求利润，擅自或变相改变利率。
三、信贷资产审计的基本策略及其方法
定期、严格地评价贷款质量是商业银行管理当局的责任，而公允地评价商业银行的资产质量是否符合执业的审慎原则，则是审计的主要责任。因此，审计应特别关注商业银行的贷款管理内控系统是否健全可信，采取分析性测试与实质性测试相结合的方法评价商业银行资产质量。对信贷资产的审计，不仅包括对各项贷款的审计，而且包括承兑汇票、信用证、信用卡以及应收承兑汇票、信用证等或有资产的审计。
（一）样本的选择
贷款审计目的是为了确认贷款的真实价值，可运用判断抽样方法，抽取风险点贷款样本，确认其可能损失的程度，谨慎判定贷款的真实价值，防止重大信贷风险。选取样本时应当做到：１.样本要有一定的覆盖率，达到总体评价商业银行贷款质量的效果。若贷款质量较好，样本可少些;反之则多些。2.样本要根据贷款风险类别及重要性水平选取。对于行业风险较大的贷款及单笔金额较大的贷款，样本可多选些。3.样本要有代表性。对贷款的抽样可以从对期末贷款余额各项分类内容的分析出发，以不同的角度作为切入点抽样。
（二）符合性测试
在全面了解商业银行贷款的基础上，正确评价贷款控制制度，判断内控制度执行的有效性，确定审计重点，准确把握审计方向。
内部控制测试时，１.通过询问等方式，向商业银行信贷管理和风险管理部门负责人、相关业务人员和会计人员询问，了解商业银行对贷款控制的环境及程序等的情况，取得与贷款业务相关的内部管理制度、内部审计报告、当地银监局现场检查报告等记录，从而确认内控制度和程序的设计是否合理，能否有效发挥和控制风险。
2.执行穿行测试，即抽取若干笔具有代表性的信贷交易，对其各控制点进行测试，审查内部控制的设计和运行情况，是否取得预期效果，是否实际发挥作用。测试的重点内容包括抽查计息清单，抽查贷款档案中有关贷款客户资料、贷前调查报告、贷款审批文件、担保抵押文件等资料是否与信贷系统记录情况保持一致；获取关于贷款五级分类的方法，检查实际贷款五级分类是否按规定方法进行；检查计息清单中计息范围和利率是否正确，计算是否正确。
在内控测试的过程中，通常将贷款审批程序的评审作为测试的重点领域，其主要内容有：
（1）贷款的审批是否按照审批程序进行，是否存在超过额度的审批权限未明确、化整为零或未经信贷调查即进行审批的情况。
（2）是否有效执行审贷分离原则。审查商业银行是否设置贷前调查、贷款审批、贷款发放这三个不同的岗位，是否保证岗位之间的独立性、是否相互制约。
（3）是否要求和保证信贷人员进行充分的贷前调查。
（4）贷款发放是否符合信贷政策。是否充分分析企业的资信状况，防止恶意骗取商业银行资金的重大事件的发生，保全商业银行资产。
执行内控测试后，依据测试结果确定审计实质性测试重点。对内控制度评审结果是健全有效的环节，可降低抽查比例，反之则重点抽查。
（三）分析性测试
贷款质量审计以贷款数量为基础，对贷款分类结果进行汇总分析。熟悉贷款总体状况和结构，发现贷款内在风险，进行历史数据比较、同业比较和贷款投向结构分析，从贷款各要素及结构中发现投向规律，比较各分类之间合理性，以此作为审计重点，获取证据。
1.分析性测试方法。
（1）比较分析：
一是同期比较分析。审查贷款质量、贷款行业投向变化趋势，若变化趋势与同期当地经济变化大体一致，则属正常；反之，要做进一步分析。二是同业比较分析。对同一组经营规模类似、性质相同的商业银行贷款质量进行比较分析，比较经营业绩差距是否过大，若差距大，则分析成因。
（2）比率分析：
将商业银行五级分类贷款、投放行业类贷款、担保方式类等分类贷款余额分别与全部贷款余额作比较，审查各类贷款的风险权重及其分布。
2.在分析性测试中，需特别关注的方面。
（1）审核不良资产率是否不超过监管限额，不良贷款率是否不超过监管限额。
（2）授信客户的集中度：
一是获取单一客户和单一集团客户贷款授信及贷款余额情况明细表；二是查验贷款客户与其贷款保证人之间的关系，是否存在关联公司之间互保；集团及其附属公司对集团外公司是否存在债务担保情况，分析其对商业银行贷款的归还是否构成风险。三是审核单一客户贷款集中度是否不超过监管限额，单一集团客户授信集中度是否不超过监管限额，前十家客户贷款总额是否超过商业银行资本净额的监管限额。
（3）对关联方授信的检查：
一是获取商业银行关联方清单、关联方贷款授信及贷款余额情况明细表。二是以关联方客户贷款为抽样样本，查验商行发放关联方贷款授信额度及其额度使用情况。三是检查是否遵守商行不得向关联方发放无担保贷款的规定。四是关注关联方对其他公司实行债务担保的情况，分析其对商业银行贷款的归还是否造成风险。五是将关联贷款与非关联贷款条件进行对比，是否存在放宽贷款条件情况。
（4）不良贷款结构分析：
从定量的角度揭示商业银行不良贷款集中区，例如进行行业投向分析、品种构成分析，揭示不良贷款行业分布和品种分布，从而发现商业银行信贷管理的薄弱环节和高风险区域。
3.在运用分析性测试时要关注：
（1）信息来源具有可靠性。
信息来源的可靠性决定着审计证据质量的高低，目标依赖于商业银行计算机信贷系统对数据录入的正确性以及数据计算的准确性。
（2）信息具有相关性、可比性。
分析性测试的资料必须具有相关性和可比性，从贷款各要素的内在联系中比较，捕捉有用的信息。
（3）分析性测试结果具有可靠性。
由于分析性测试存在固有限制，对于重要项目应同时实施其他程序相佐证。
（四）实质性测试
对信贷质量的实质性测试，有赖于信贷内控的健全和有效控制程度。实质性测试的目的在于用取得的审计证据验证贷款业务的真实性、贷款质量的准确性。审计应从各要素之间存在的联系中去发现所需的有关贷款证据。
1.获取商业银行信贷业务系统中的贷款数据，核对与财务系统是否一致，编制贷款汇总表，反映贷款结构全貌，指引实质性测试方向。
2.核对有关账目，审查贷款的真实性。检查会计总账信贷部门台账，查看与部门统计报表是否一致。追查借款合同、借据、会计科目，审核所发生的贷款入账的及时性、完整性。
3.发函询证，核实贷款余额的真实性和正确性。
4.获取当期核销贷款清单、当期收回以前年度核销贷款清单，检查当期核销的管理当局审批文件或主管税务机关的审批文件，检查会计处理的正确性。
5.复核银行利息收入的确认。
针对利息收入的真实性、合理性的实质性测试，可以通过将匡算的平均贷款利率结合商业银行当地特色，与中国人民银行（http://www.pbc.gov.cn）每年公布的基本贷款利率进行比较分析，如发现有上下浮动较大的贷款利率应进行进一步审查分析。
6.如有贴现业务，需要关注：是否在期后已贴现给央行；检查贴现利息收入是否按收益期递延计算，复核计入当期收入及递延收益余额的正确性；贴现业务是否以真实合法的商品交易为基础；相关票据实地盘点；对期后已托收及转贴现的票据进行期后审核。
7.如有进出口押汇业务，需要追加特殊查验程序：审验有关的押汇合同和单证抵押情况；检查进出口押汇利息收入是否按收益期递延计算，复核计入当期收入及递延收益余额的正确性；审验押汇的期后收回情况。
四、信贷资产的五级分类专项审核
银行资产质量的好坏是关系到银行生死存亡的关键。资产质量的重点也就是贷款质量。中国人民银行自2002年1月1日起正式在我国各类银行全面推行贷款风险分类管理。至目前为止，我国商业银行已全面推行五级分类制度，采用“五级分类法”（即贷款风险分类法）对银行贷款质量进行分类，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失，后三类为银行不良贷款。
（一）对贷款进行分类审核，应注意考虑以下因素：
1．贷款客户的还款能力；2.贷款客户的还款记录；3.贷款客户的还款意愿；4.贷款项目的盈利能力；5.贷款的担保；6.贷款偿还的法律责任；7.商业银行的信贷管理状况。
对贷款进行分类审核认定时，要以评估贷款客户的还款能力为核心，把贷款客户的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。信用评级作为贷款分类的参考因素，不能用其代替对贷款质量的分类。
（二）五级分类复核方法
对商行贷款五级分类审核的前提是商行能够定期收集到贷款客户报送的真实、合法的会计报表及有关资料。从获取的资料中，结合企业经营管理水平、区域经济发展水平、风险缓释条件等综合因素，重点分析贷款客户财务实力、现金流量、抵押品价值、还款记录、还款意愿，综合判断贷款客户及时足额归还贷款本息的可能性和贷款可能发生损失的程度。总之，企业财务分析是审核五级分类的核心。
在审核实务中，对获取的贷款业务汇总表进行分类汇总，以不同的角度作为切入点，例如单一客户贷款金额的前十名、五级分类上调类贷款、特殊行业贷款等，对贷款进行抽样。然后从每笔抽样样本贷款入手，对商行贷款五级分类进行重新认定。
在重新认定时，应特别关注：
1.关注重复出现的贷款客户及相关联的贷款客户。
有的商业银行为避开各种限制，对同一贷款客户采用分次形式发放贷款，或通过贷款客户的关联企业分户发放贷款；有的商业银行为完成某些经济指标，会采用借新还旧形式，造成虚假还贷还息；有的商业银行通过多次更换借据，将不良贷款从形式上变成正常贷款。这些做法违反了商业银行内部控制和国家的有关规定，严重影响了信贷资产的质量。对正常贷款进行审计时，应高度重视重复出现的贷款客户和与其相关联的贷款客户，获取并审阅相关法律性文件，延伸相关单位审查，防止正常贷款中存在风险和违法违纪问题。
2.同一笔贷款不得进行拆分分类。
3.下列贷款应至少归为关注类：
（1）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、分立等形式恶意逃废商业银行债务的嫌疑。
（2）借新还旧，或者通过其他融资方式偿还。
（3）改变贷款用途。
（4）本金或者利息逾期。
（5）同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良。
（6）违反国家有关法律和法规发放的贷款。
4.下列贷款应至少归为次级类：
（1）逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。
（2）借款人利用合并、分立等形式恶意逃废商业银行债务，本金或者利息已经逾期。
5.需要重组的贷款应至少归为次级类。
6.贷款客户在其他商业银行的贷款分类可作为参考依据。通过中国人民银行联网系统查见贷款客户在他行贷款情况，通过显示的其他商业银行贷款状态信息作为判断五级分类的依据之一。
五、关注不良贷款的审核
统计2007年国内商业银行不良贷款情况如表1所示：
（一）不良贷款形成的原因
1.商业银行内部控制制度不完善，管理薄弱。
2.贷款过度集中，结构不合理。
3.借款企业经营管理不善等因素导致贷款难以收回。
4.宏观政策调整和市场环境变化因素导致贷款损失。
5.社会信用制度不健全，借贷人逃废商业银行债务比较严重。违法犯罪分子利用商业银行贷款管理中存在的漏洞，与商业银行内部人员相勾结，恶意骗取贷款资金。
6.受经济体制和金融会计制度的影响产生不良贷款。
（二）审核不良贷款时应关注的主要内容
1.损失贷款的金额、结构以及形成的原因和责任。查清确已流失、无望收回的损失贷款的金额；查清损失贷款造成的应收利息坏账金额。对损失类贷款的审核，要延伸到贷款企业逐笔调查核实。
2.在查清不良贷款数量的基础上，查清次级、可疑类不良贷款在各行业的分布结构及其所占比重。对形成不良贷款比重较高的行业，商行要总结其形成原因及盘活信贷资产的有效途径。
六、复核呆账准备金的提取
银行贷款发生呆账不可避免，但银行的呆账应控制在同业公认的水平内，特别是要控制在银行风险承受能力之内。商业银行不仅要能识别贷款业务活动中隐藏的风险因素，更要对风险导致的后果采取一定的防范措施。贷款准备金制度是防范、化解风险的有效方法。商业银行是否足额提取呆账准备对商业银行的安全性、稳健性及盈利性有重大影响。
根据新准则的规定，商业银行应当根据贷款未来现金流量现值低于其账面价值的差额部分计提贷款损失准备。根据中国人民银行发布的《贷款损失准备金计提指引》的有关规定，要求商业银行在提取一般准备金以外，按照五级分类的结果，对关注、次级、可疑和损失类贷款分别按2%、20%、50%和100%的参照比率计提专项准备金。实际执行中，要考虑监管要求。
审计应协助商业银行对不良贷款采用未来现金流量现值法合理、充足地计提呆账准备，并将已计提的贷款呆账准备比例控制在监管提出的参照比率范围之内；指导商业银行逐笔分析每笔贷款业务的可收回性、可收回金额和预计收回时间，折算为净现值提取个别贷款呆账准备。
一般贷款呆账准备金的覆盖率不应低于不良贷款金额的100%。
总而言之，对商业银行贷款业务的审计是整个商业银行审计中极其重要的一个环节。充分掌握商业银行贷款业务的特点和发展方向，通过各种手段的对外延伸和印证来发现商业银行信贷资金中存在的问题，以揭露问题、规范管理、防范风险。同时，审计中应不断改进审计方式和方法，充分利用计算机等现代技术的优势，不断加大审计监督力度，提高商业银行自身的管理水平和防范金融风险的能力，以适应激烈的国际竞争需要。
【主要参考文献】
[1] 中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知.（银监发[2007]54号），2007.