工程付款说明

工程付款说明（精选7篇）

工程付款说明 篇1

工程名称：

甲方： 乙方：

本工程按照合同约定，南1北1楼，南2北2楼拨付完成工程量的75%，东楼拨付至75%，其中南1北1楼，南2北2楼已经75%拨付你劳务公司史波账户，本次拨付东楼工程款75%，现项目部对于本次拨款说明如下：

1，对于本次拨款乙方必须上报工资人员工资表，工资表上班组长，以及劳务公司负责人签字。2，项目部对于本次拨款进行全程监督，乙方必须上报工资发放情况。3，4，乙方必须保证此次拨款发放工人手中，如有因工人工资没有发放到位，到政府劳务部门投诉，闹事，堵门行为的，我项目部代劳务公司发放工人工资的，属于超出合同约定拨付金额范围，项目部对于超出合同约定的之外的金额，收取30%资金成本管理费。5，工资表必须5号下午五点必须上报项目部办公室，如因工资表没有上报，我项目部有权拒绝打款支付，直至工资表上报后24小时内支付完毕。

甲方

乙方 日期

工程付款说明 篇2

本文以电网公司的投资建设角度为主,在满足电力工程建设进度要求及双方合同约束的基础上[4,5,6],对不同电压等级基建项目的付款时序进行梳理,通过分析到付款与建设时序间的关系,为未来预测基建项目按月资金支出情况奠定基础。

1 基于工程付款时序的投融资管理研究

对工程付款时序的研究采用分项工程-典型时序-合并现金流的三层式分析方法达到投融资可优化的目的。首先将不同电压等级基建项目的付款时序进行梳理,挖掘付款与形象工程间的关系;然后通过构建典型项目付款时序,抓住各类电力工程的付款特征,通过模拟预测出投资现金的流出规律;最后依据原始投资现金流,安排月度融资计划,优化融资结构,以满足投资需求。同时,可通过对付款时序的分析和调整,实现基于资金支付策略与现金净流量的变化趋势一致目标的现金流量调整结果,主要思路如图1所示。

2 基建工程多维度分解

基建工程具有电压等级多(110kV至1 000kV)、种类多(变电新扩改建及线路新扩改建)、工程数量总数大的特点,需要利用决策树理论将输变电工程项目进行多维度分解,将大量的工程数据首先按照大类排列到根节点,然后逐级进一步细分到叶子节点,实现有序的逐层划分,决策树上的每个根节点和叶子节点都代表了一种工程类型[7]。分类方式如图2所示。

而独立分析一个工程项目的付款时序时,按照施工周期,付款时间可分为前期支付(预付款、设计费、场地清理费等),中期支付(工程进度款、暂定金、计日工、设备购置费、器材购置费、管理费、工程变更、借款利息等)和最终支付(工程费结算款、质保金等),同时每次付款行为的安排要受到项目进度及合同条款规定的约束。

3 实例分析

3.1 变电工程分析

本文以220kV变电工程的付款时序研究为例。分别通过分析工程的施工时期,各类款项的付款时间及金额,累计投资金额及百分比,达到挖掘投资中占比较大的款项及其支付规律,从而为构建典型付款时序提供依据。

220kV变电工程A是华东一项数字化智能变电站工程,设备共安装240兆伏安主变2台,220kV出线3回,110kV出线8回,35kV出线1回。该变电工程A实际开工时间2013年3月1日,实际竣工日期2014年5月23日,共448天近15个月的施工时间。其付款时序及累计投资如图3所示。

变电工程A的总支付成本费用为9 300万元,将逐日累计工程费用以折线图呈现,以及全工程中支付费用占比较大的条目以堆积图呈现。其中,工程设备购置费、建筑工程费、安装工程费、勘查设计费、其他费用、启动及调试费等6项,各条目总额占总工程费用的52.99%、19.25%、10.85%、5.20%、3.10%和2.21%,总计占比93.61%,其余6.39%为筹资费用、工程保险费、工程监理费、工程结算审核费、建设标准化编制管理费、建设场地划拨及清理费、建设项目法人管理费、器具购置费、前期工程费、设备监造费、研究试验费,由于其费用占比大部分都低于1%,远小于图中6个工程费用条目。

变电工程A正式施工时已付总投资费用的2.81%,费用包括筹资费用、工程保险费、建设项目法人管理费、勘测设计费、初设评审费、前期工程费、研究试验费。而工程费用支付有5次相对较大幅度的支付,其中最大一笔为2013年11月12日至当月20日的设备购置费支付,总计支付2 780.043 3万元,占总设备购置费的96.69%,主要为变电设备。除此之外的4笔较大额度的支付分别为2013年4月17日的安装进度款;2013年7月15日的土建进度款;2014年1月13日的安装进度款;2014年9月17日的建安费结算款。在结算款之后的11月13日发生的为审计费、质保金预留。

3.2 工程比较规律挖掘

按照3.1节的工程付款时序分析方法,以同处华东地区的五个220kV变电工程付款规律比较为例,见表1。

通过比较分析,可以发现:①开工日期已支付总工程费用的3~5%;②220kV竣工已支付总工程费用75%~80%;③结算款于竣工4~5个月后支付,平均总支付费用已达95%;④大额设备购置费集中发生在总工期进度达45%左右;⑤安装工程费占总投资比例在15%左右,建筑工程费为25%左右。

3.3 工程典型付款时序

构建220kV典型变电新建工程付款时序,如图4所示。

①220kV典型项目前期为3个月的准备期,于第4个月开工,第18个月竣工,总工期为15个月,开工前3个月开始支付勘测设计费、场地划拨费及开工时支付预付款(备料款);竣工后支付各项结算款;1年后支付质保金。②在总工程费用中占比较大的成本费用款及比例分配为:设备购置费占比45%,建筑工程费占比25%,安装工程费占比15%,勘测设计费占比5%,建设场地划拨及清理费占比3%,工程监理费占比2%,其他费用占比5%。

3.4 考虑典型付款时序的投融资管理

使用前3小节的典型付款时序挖掘方法,分析各电压等级的变电新建工程、变电扩改建工程、线路新建工程及线路扩改建工程的付款时序,构建各类典型付款时序以及工程累计投资曲线。然后通过历时近两年的基建投资计划中各个基建项目的开工日期、竣工日期及工程投资额,模拟未来各项工程分月度投资值,从而得到未来的月度累计投资额,从而掌握未来现金流流出的预判值。通过大数据统计华东地区中于2012-2014年施工的电力工程,发现每年的8月至次年的1月是累计投资额度最大的月度,因此大额融资计划应在5-7月份完成,则能更好的契合投资的资金需求。

4 结语

本文基于多维度工程及费用分解的投资付款时序规律研究,深度剖析基建项目付款时序。区分不同电压等级、基建项目类型、地市特征,通过细分费用构成、整合各项费用合同,研究挖掘基建项目付款时序规律,发现付款时序对现金流量尤其是投资活动现金流出情况的影响作用,能够预估未来财务支付的高峰期,为调整投融资月度计划提供依据。进而可将付款时序作为调整手段,优化投融资时序,从而有针对性的加强资金管控。

摘要：在区域电网投融资管理中基建工程投资的现金流出研究,是关系到区域电网财务能否掌握未来现金流出规律,从而合理安排融资计划的关键。对工程付款时序的研究,通过采用分项工程-典型时序-合并现金流的三层式分析方法达到梳理投资现金流规律,投融资可优化的目的。研究结果表明,区域电网第四季度是投资现金流出的高峰期,调整大额融资计划于第三季度完成,可有效的满足投资需求,避免融资计划的无序开展,节省财务成本。

关键词：电网,基建工程,付款时序,投融资管理

参考文献

[1]尤晟.基于PDCA思想的企业现金流风险管理体系研究[J].商,2014(11):141.

[2]徐寿福,邓鸣茂,陈晶萍.融资约束、现金股利与投资—现金流敏感性[J].山西财经大学学报,2016(2):112-124.

[3]周淑亚.政府投融资管理与地方经济发展转型[D].上海:华东理工大学,2014.

[4]李建苹.暂估价专业分包工程的合同价款支付控制研究[D].天津:天津理工大学,2014.

[5]孙昌增.业主方工程价款支付与结算的控制研究[D].天津:天津理工大学,2010.

[6]范宁宁.工程款支付相关主体的博弈行为研究[D].长春:吉林大学,2013.

[7]伊卫国.基于关联规则与决策树的预测方法研究及其应用[D].大连:大连海事大学,2012.

[8]庞南生.资源均衡下的项目支付进度协同优化理论及应用研究[D].北京:华北电力大学,2010.

[9]张艺.考虑资源均衡的多模式项目支付进度问题研究[D].北京:华北电力大学,2011.

[10]费安清.工程进度款审核控制研究[J].工程经济,2015(3):88-91.

[11]林秀巧.基于S曲线的工程进度款延迟支付的工期索赔[J].山西建筑,2012(5):251-252.

工程付款说明 篇3

1、按物资采购订单支付设备预付款（10%）分录如下 SAP分录 F-48 借：预付帐款－预付材料设备款－WBS:XXXXXX（如合同造价1000，预付10%）100 贷: 银行存款 100 此时用CJE0-ZPS001查询项目概、预算/采购申请承诺 /采购订单承诺，发现巳记入一笔预付定金 100元 集成到财务管控应该为：

借：预付帐款－预付材料设备款－WBS:XXXXXX（如合同造价1000，预付10%）100 贷: 银行存款 100 CJ88（选择自动）

生成如下凭证：

借：在建工程－预付款 100 贷：预付帐款－工程预付款清算－WBS:XXXXXX（10%）100 集成到财务管控应该为：

借：预付帐款－预付材料设备款－WBS:XXXXXX（如合同造价1000，预付10%）100 贷: 预付帐款－预付材料设备款－WBS:XXXXXX（如合同造价1000，预付10%）100

2、物资到货验收无误入库，SAP分录

收货 MIGO（采购订单金额1000元）

借：工程物资－专用设备（或专用材料）贷：应付暂估 1000 集成到财务管控应该为：

借：工程物资－专用设备（或专用材料）1000 贷：应付暂估 1000

发票校验 MIRO 借：应付暂估 1000 贷：应付帐款－ ××供应商 1000 集成到财务管控应该为：

借：应付暂估 1000 贷：应付帐款－ ××供应商 1000

3、领用设备、材料 SAP分录

发货 MB1A 借：项目成本 －建筑费用 1000 贷：工程物资－专用设备（或专用材料）1000 集成到财务管控应该为：

1000 借：在建工程-基建或其他工程 －建筑费用 1000（根据sap传递过来的wbs的前两位代码确定）

贷：工程物资－专用设备（或专用材料）1000

月结 CJ88 借：在建工程－基建工程 1000 贷：项目成本转出 1000 集成到财务管控应该为：

本凭证不集成到财务管控

4、付款清帐，结转预付款 SAP分录

付款并清帐 F-53（供应商要记得选特别总帐标志，否则预付款带不出来）

借：应付帐款－ ××供应商 1000 贷：银行存款 900 贷：预付帐款-工程预付款清算－WBS:XXXXXX（10%）100 此时用CJE0-ZPS001查询项目概、预算/采购申请承诺 /采购订单承诺，发现原来那笔100元的预付定金已经被冲销掉。集成到财务管控应该为：

借：应付帐款－ ××供应商 1000 贷：银行存款 900 贷：预付帐款－预付材料设备款－WBS:XXXXXX（如合同造价1000，预付10%）100

月结 CJ88（选择自动）

生成如下凭证

借：预付帐款-预付材设备款－WBS:XXXXXX（10%）100 贷: 在建工程－预付款 100 集成到财务管控应该为：

借：预付帐款－预付材料设备款－WBS:XXXXXX（如合同造价1000，预付10%）100

贷: 预付帐款－预付材料设备款－WBS:XXXXXX（如合同造价1000，预付10%）100

备注：财务清帐冲预付款后一定要记得再做一次月结，以冲减在建工程-预付款，否则会造成转资后在建工程卡片上还有余额无法正常关闭项目。

5、竣工结算（转在建工程及转固定）SAP分录

借：在建工程－××工程

贷：项目成本－设备费用 集成到财务管控应该为： 借：在建工程－基建或其他工程-转增固定资产

贷：在建工程－基建或其他工程－设备费用

如果凭证sap是这样，那集成过来有问题。应该同3结转。

借：固定资产－××资产

贷：在建工程－××工程 集成到财务管控应该为：

借：固定资产－××资产

工程预付款 篇4

在工程施工合同中，预付款可分为动员预付款和材料预付款两类。1.动员预付款

动员预付款是指在承包商中标后，由雇主向承包商提供的一笔无息预付款，作为供承包商使用的工程动员费用，例如用于临时工程的建设、材料订购以及工程设备购置或租用等。雇主在以后的月支付中将动员预付款分期扣回。

(l)动员预付款数额的确定，可先由雇主在招标文件中提出一个幅度，一般为合同价的15%左右。

(2)动员预付款的支付条件是：

l)雇主、承包商之间的协议书已签订并生效；

2)承包商根据合同条款，在收到中标通知书后28天内已向雇主提供了履约担保；

3)承包商根据合同的格式与要求已提交了等同于动员预付款数额和币种的预付款保函。

(3)动员预付款的支付，一般情况下在满足以上条件之后，工程师应向雇主发出动员预付款支付证书；而雇主应在收到动员预付款支付证书后向承包商支付动员预付款。

我国部颁条款根据实际情况，规定动员预付款分两次支付。第一次支付金额应不低于总金额的40%，第二次支付需待承包商主要设备进入工地后，其估算价值已达到本次预付款金额时支付。部颁条款也规定，承包商可只提交第一次预付款保函，第二次预付款不需要保函，而用进入工地的承包商设备作为抵押，代替保函，具体按照合同规定要求办理。

(4)动员预付款的扣回，一般依据下述三条规则: l)开工后一段时间才开始扣； 2)完工前一段时间扣完；

3)每月平均扣回或按所完成工程价值的比例扣回。具体在操作中，按照合同规定办理。2.材料预付款

材料预付款是指雇主以无息贷款形式，在月支付工程款的同时，提供给承包商的一笔用以购置材料与设备的价款。雇主在以后的月支付中陆续扣回。

(1)材料预付款的支付条件: 1〉材料的质量和储存条件均符合规范要求；

2〉材料已到达工地，并经承包商和工程师共同验点人库； 3〉承包商按监理工程师的要求提交了材料的订货单、收据或价格证明文件。

应该指出,支付了材料预付款，并不意味对此材料和设备的最后批准。

（2）材料预付款的支付和扣回。材料到达工地并满足上述条件后，承包商可向工程师提交材料预付款支付申请单,要求支付。工程师审核后，按实际材料价格的75%~95%，在月支付款中支付。部颁条款规定，材料预付款从付款月后的六个月内,在每月支付款中平均扣回。

工程付款补充协议 篇5

**工程施工合同

补充协议

合同编号：

发包方(全称)

(以下简称：甲方)

承包方(全称)：

(以下简称：乙方)

甲乙双方于年 月日签订的《三亚凤凰水城B区第Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ标段室外园林景观工程施工合同》(合同编号：佳创-9，以下简称“原合同”)。

由于设计变更及工程签证造成增加工程量，依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》及其他有关法律、行政法规、自愿、公平和诚实信用的原则，甲乙双方协商一致，签订本补充协议。

一、合同金额：原合同金额：RMB7,500,000元，现增加合同总金额约为：RMB1,780,700元(大写：壹佰柒拾捌万零柒佰元整)，详见附件：B区Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ标段园林景观合同外签证及设计变更部分清单。

二、付款方式：执行原合同。

三、本合同为原合同的补充协议，与原合同具有同等法律效力。

四、本合同未述事宜，均执行原合同。

五、本合同一式陆份，甲方执肆份，乙方执贰份，双方签字盖章后生效。

甲方： 乙方：

法人或授权委托人： 法人或授权委托人：

签订日期：

工程计量付款签证制度 篇6

1、目的

廉洁、科学、公正进行工程计量、工程签证、工程款支付及工程结算审核工作，2、职责

（1）项目总监负责组织工程计量、工程签证、工程款支付及工程结算审核工作；

（2）专业监理工程师负责相关专业的工程计量、工程签证、工程款支付及工程结算审核工作；

3、计量签证、审核原则

（1）严格执行工程施工合同所约定的合同价、单价和约定的工程款支付方式；

（2）坚持对报验资料不全、与合同文件的约定不符、未经监理工程师质量验收合格或有违约的工程量不予计量和审核，拒绝对该部分工程款支付；

（3）工程量与工程量的计算应符合有关的计算规则；

（4）处理由于工程变更和违约索赔引起的费用增减应坚持合理公平的原则；

（5）对有争议的工程量计量和工程款支付，应采取协商的方式确定，在形式无效时，由总监与建设单位协商决定；（6）对工程量及工程款的审核应在建设工程合同约定的时限内完成;（7）对承包单位超出设计图纸范围没有变更手续自行施工的工程量和承包单位自身原因造成返工的工程量不予计量；

（8）未经监理工程师隐蔽验收的工程，质量验收不合格的工程，不符合施工合同规定的工程，或未按设计完成的工程，监理工程师均不予计量；对于工程变更签字不全，而承包单位实施的工程量不予计量；

（9）非承包商原因引起的工程量变更或费用支出，监理工程师应及时与承包商办理工程量签证，工程量签证应经建设单位、项目监理部和承包商共同签字认可后方生效；

4、程序

（1）承包单位统计经专业监理工程师质量验收合格的工程量，按施工合同约定填报工程量清单和工程款支付申请表；

（2）专业监理工程师进行现场计量，按照施工合同约定审核工程量清单和工程款支付申请表，并报总监理工程师审定；

（3）总监理工程师签署工程款支付证书，并报建设单位；

（4）施工阶段工程量计量原则上每月一次，计量周期通常为上月26日至本月25或施工合同约定的时间计量；

（5）工程签证单内容须包括：签证项目、签证依据、计算过程和结果，必要时应包括实测数据和示意图；

（6）所有签证单必须在项目监理部存档留底，并做好统计记录；

5、补充预算、进度款及结算审核（1）补充预算、进度款及结算审核必须严格按照施工合同、招标文件、投标文件有关条件执行；

（2）必须经过建设单位同意，方可进行补充预算、进度款及结算审核；

（3）补充预算、进度款及结算审核必须书面形成审核报告；（4）补充预算、进度款审核由项目总监审批，工程竣工结算审核报告经项目总监审核后，交工程监理部进行审批；

6、结算审核

（1）工程结算审核必须严格按照施工合同、招标文件、投标文件有关条件执行；

（2）进行工程结算审核前必须先审核施工单位所报结算资料是否齐全、有效。结算资料应包括以下内容：

①经审核完整有效、且与工程实体相符的竣工图纸； ②工程变更通知、设计变更图； ③工程签证资料； ④施工合同及有关协议； ⑤施工组织设计； ⑥经批准的工程索赔资料； ⑦加工材料验收记录； ⑧工程实际进度记录； ⑨工程材料设备进场记录； ⑩其他有关证明材料； ⑪以上材料必须为原件，签字、盖章齐全有效；(3)工程结算审核报告必须经过工程监理部组织复核并批准后方可发出；

7、相关文件

(1)施工合同；(2)招投标文件

工程付款管理办法 篇7

国润集团字〔 〕 号 签发人：

关于下发《河南国润投资有限公司 工程款项付款管理办法》的通知

集团各中心、各分子公司、各外派机构：

为加强工程款支付管理，规范集团范围内各工程项目付款行为，确保工程支付质量，防止舞弊行为，根据公司治理相关规定，结合各公司、各工程项目实际情况，特制定《河南国润投资有限公司工程款项付款管理办法》，现予以全文下发。望集团各单位严格遵照执行。

附件1：《河南国润投资有限公司工程付款管理办法》

河南国润投资有限公司

二〇一二年一月一日

/ 19

（此页无正文）

主题词：工程 款项 付款 管理 办法 抄送：总裁办。（共印1 份）

承办单位：财务管理中心 联系人：方西奇

/ 19

电话：

附件1：

河南国润投资有限公司工程款项付款管理办法

目 录

第一章 总则..........................................4 第二章 付款程序.....................................5 第三章 审批依据......................................6 第四章 付款金额.......................................6 第五章 付款凭证......................................7 第六章 付款方式......................................15 第七章 付款控制......................................16 第八章 付款纪律......................................17 第九章 附则..........................................18 第十章 附件..........................................19

/ 19

第一章.总则

第一条 为加强工程款项支付管理，规范集团范围内各工程项目付款行为，确保工程款项支付质量和效率，防止舞弊行为，根据公司治理相关规定，结合各分子公司、各工程项目实际情况，特制定本办法。第二条 本办法所指工程包括：

（一）前期工程

（二）基础设施建设工程；

（三）建筑安装工程；

（四）公共配套建设工程；

（五）其他工程。第三条 付款种类包括：

（一）工程支援付款

（二）工程进度付款

（三）工程结算付款

（四）工程材料设备进度付款

（五）工程材料设备结算付款

（六）规划设计合同进度付款

（七）规划设计合同结算付款

（八）工程奖励款

（九）工程补（赔）偿款；

（十）其他工程相关付款

/ 19

第四条 以下种类付款，集团将另行制定管理办法，不在本办法管理范围之内：

（一）工程类咨询/服务付款

（二）工程监理合同付款

（三）履约保证金付款

（四）工程质量保证金付款

（五）政府类收费而未签订合同的工程相关付款 第五条 本办法适用于集团总部、各分子公司及关联公司。各单位可结合本单位的实际业务情况，依照本办法制定细则。

第二章.付款程序

第六条 工程付款程序如下：

（一）申请付款单位（下称“对方”）提交书面付款申请书、付款证书，如果涉及农民工工资问题的，需提供农民工工资发放到位的承诺。

（二）工程监理方出具监理报告，内容包括：工程进度、工程质量、文明施工等方面的情况和监理整改要求的落实情况，并书面说明对所出具的报告承担责任。同时对对方提出的付款申请出具书面意见；

（三）分子公司对口业务管理部门接受申请，出具履约情况说明，包括应扣款通知、应罚款通知等必要文件；

（四）分子公司对口业务管理部门审核付款申请材料，制作电子文档，提交0A系统审批；

/ 19

（五）按照公司内部授权制度，各级审批人在OA系统中审核并签署明确意见

（六）财务部门根据审批完成的付款申请资料，按照审批确定的金额和方式办理款项支付。

第三章.审批依据

第七条 工程付款的审批依据是：

（一）我方与对方签署的经济合同（含原合同、补充合同、工程合同变更单）；

（二）确认合同已生效并正在执行中；

（三）对方已按签署的合同履行了相应的合同义务；

（四）我方确认工程进度达到合同约定的付款节点及质量、文明施工等要求；

（五）对方提供的付款申请资料齐全、真实、准确、有效。

第四章.付款金额

第八条 各类工程付款由以下各项构成，经计算合并后确定实际付款金额：

（一）应付工程价款：合同中有规定付款节点的，工程进度应达到付款节点，根据节点内的完工量、付款比例计算应付工程款。合同中未规定付款节点的，应按合同约定的单价、实际完工量、付款比例计算本次应 6 / 19

付工程款；

（二）应付补偿款项：根据合同约定或法律判定我方需支付的补偿或赔偿对方的款项

（三）应奖款项：根据合同事先约定的条件，按照对方实际执行合同的结果，经双方认定的应奖励给对方的款项

（四）应罚款项：根据合同约定，对方未能达到合同约定效果，我方对对方的处罚款项，如工期延误罚款，安全文明施工未达标罚款等

（五）应扣款项：所有扣款均须对方签字盖章确认。包括如下几部分： 1.我方代垫的应由施工方承担的有关费用，如施工用水、电费用等； 2.根据对方实际完成的工作量，不应支付或应从合同价款中扣除款项； 3.应扣工程支援款； 4.其他我方认定的应扣款项。

第五章.付款凭证

第九条 工程进度付款凭证

（一）我方工程付款审批单：由分子公司发起的，通过集团公司内部OA系统审批完结的工程付款审批单。该审批单必备要件： 1.付款公司（与合同约定一致）2.付款金额 3.付款事由

4.收款单位（与合同约定一致）

/ 19

5.收款账号 6.支付方式 7.各级审批意见

（二）对方工程付款申请表（详见附件1）：付款证书及工人工资支付到位的承诺；对方提交的书面付款申请及承诺必须加盖与预留印鉴相符的公章。

（三）合同：双方签订的合同正本扫描件

（四）发票：对方提供的足额、合格的发票。税务局规定由我方代开发票的除外。

（五）工程监理阶段报告：由工程监理方出具的阶段性报告，内容包括：工程进度、工程质量、文明施工等方面的情况及监理整改要求的落实情况，及对所出具的报告承担责任书面承诺。同时对对方提出的付款出具书面意见。

（六）合同履行情况说明：由分子公司对口业务部门出具的对对方的合同履行情况的说明。包括履约保证金是否已按约定足额缴纳、工程进度、工程质量、安全文明施工情况、是否存在应扣款项、应罚款项、确定的付款金额等。（详见附件2）

（七）扣款通知：由工程项目部向财务部门出具的经总经理签字同意的扣款通知书，内容包括：扣款事由、扣款金额、扣款决定部门、扣款决定人等。

（八）罚款通知：由工程项目部向财务部门出具的经总经理签字同意的罚款通知书，内容包括：罚款事由、罚款金额、罚款决定部门、罚款决 8 / 19

定人等。

（九）其他资料：除上述凭证之外的能够对付款决定有帮助的书面资料或信息。

第十条 工程支援款付款凭证

（一）同意本次支援款的集团总裁办领导相关批复文件

（二）我方工程付款审批单

（三）对方工程付款申请表

（四）监理单位的书面意见

（五）合同

（六）发票

（七）合同履行情况说明

（八）其他资料

第十一条 工程结算付款凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表

（三）合同

（四）全额工程发票，代开发票的应按结算额扣缴税款

（五）工程监理报告：由工程监理方出具的正式报告，内容包括：工程进度、工程质量、文明施工等方面的情况，及对所出具的报告承担责任书面承诺。

（六）合同履行情况说明

（七）双方签字盖章的工程结算表扫描件（含资产移交清单）

/ 19

（八）集团结算审批意见的截屏

（九）扣款通知

（十）罚款通知

（十一）审计报告：按照公司相关规定，工程结算需要外部审计的，工程结算付款需附上工程结算审计报告

（十二）双方签字盖章的对账单

（十三）财务结算单

（十四）其他资料

第十二条 工程材料设备进度付款凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表

（三）监理单位的书面意见

（四）合同

（五）发票

（六）合同履行情况说明

（七）扣款通知

（八）罚款通知

（九）验收证明：对于工程材料、工程设备采购合同支付，付款申请需附上验收证明

（十）领用证明：对于即收即领采购合同支付，付款申请在提供验收证明的同时，还需提供领用证明，确保所购材料设备用于既定项目和用途。

（十一）其他资料

/ 19

第十三条 工程材料设备结算付款凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表

（三）监理单位的书面意见

（四）合同

（五）发票

（六）合同履行情况说明

（七）双方签字盖章的工程结算表扫描件（含资产移交清单）

（八）集团结算审批意见的截屏

（九）扣款通知

（十）罚款通知

（十一）审计报告：按照公司相关规定，需要外部审计的附上结算审计报告

（十二）双方签字盖章的对账单

（十三）财务结算单

（十四）其他资料

第十四条 规划设计合同进度付款凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表

（三）合同

（四）发票

（五）合同履行情况说明

/ 19

（六）扣款通知

（七）罚款通知

（八）验收证明：工程规划设计方案验收证明

（九）其他资料

第十五条 规划设计合同结算付款凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表

（三）合同

（四）发票

（五）合同履行情况说明

（六）双方签字盖章的工程结算表扫描件（含资产移交清单）

（七）集团结算审批意见的截屏

（八）扣款通知

（九）罚款通知

（十）审计报告：按照公司相关规定，需要外部审计的附上结算审计报告

（十一）双方签字盖章的对账单

（十二）财务结算单

（十三）其他资料

第十六条 装修装饰工程合同进度付款凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表及工人工资支付到位的承诺

/ 19

（三）合同

（四）发票

（五）工程监理阶段报告

（六）合同履行情况说明

（七）扣款通知

（八）罚款通知

（九）验收证明

（十）其它资料

第十七条 装修装饰工程合同结算付款凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表及工人工资支付到位的承诺

（三）合同

（四）发票

（五）工程监理报告

（六）合同履行情况说明

（七）双方签字盖章的工程结算表扫描件（含资产移交清 单）

（八）集团结算审批意见的截屏

（九）扣款通知

（十）罚款通知

（十一）审计报告：按照公司相关规定，需要外部审计的附上结算审计报告

/ 19

（十二）双方签字盖章的对账单

（十三）财务结算单

（十四）其他资料

第十八条 工程补/赔偿款支付凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表

（三）合同及补充协议

（四）发票

（五）工程监理专项报告：由工程监理方出具的专项报告，内容包括：工程进度、工程质量、文明施工等方面的情况，及对所出具的报告承担责任书面承诺。

（六）合同履行情况说明

（七）扣款通知

（八）罚款通知

（九）审计报告：按照公司相关规定，对大额补偿款或赔偿款的专项审计报告

（十）法律判决书：涉及诉讼的支付，需附上法律判决文件

（十一）仲裁决定书：涉及仲裁的支付，需提供仲裁决定文件

（十二）责任承担确定说明：对于补/赔偿款支付，项目公司行政人力资源部门需出具责任承担说明，将该笔补/赔偿款落实至各责任人及收回限期。本文件需经分子公司工程总监、总工程师、总经理签字生效

（十三）索赔措施：对属于第三方造成的补偿款或赔偿款，在支付时，14 / 19

分子公司行政部门须出具索赔说明，包括责任界定、索赔金额、索赔时间、索赔措施、执行部门、执行人等；本文件需经分子公司工程总监、总工程师、总经理签字生效

（十四）其他资料

第十九条 工程奖励款支付凭证

（一）我方工程付款审批单

（二）对方工程付款申请表

（三）合同

（四）发票

（五）工程监理专项报告：由工程监理方出具的专项报告，内容包括：工程进度、工程质量、文明施工等方面的情况，及对所出具的报告承担责任书面承诺

（六）合同履行情况说明

（七）扣款通知

（八）罚款通知

（九）审计报告：按照公司相关规定，对奖励款项出具的专项审计报告

（十）其他资料

第六章.付款方式

第二十条 所有工程付款除事前在合同中有明确约定外，一律通过银行转账方式支付。

/ 19

第二十一条 所有工程付款的实际收款人必须与合同约定的收款人一致，严禁接受任何形式的委托付款。

第二十二条 收款银行及账号原则上必须与合同载明内容保持一致，若收款人要求变更，须出具加盖公章的书面变更申请，并承诺因变更收款银行及账号产生的一切法律后果由收款人自行承担。

第二十三条 财务部门在接到经公司审批通过的工程付款申请后，原则上三个工作日内将款付出，任何部门不得强行要求财务提前支付。

第七章.付款控制

第二十四条 原则上所有工程均不得支付任何形式的支援款，一律按形象进度支付进度款，如果确实需要支付支援款，无论金额大小必须签署到董事长。

第二十五条 工程进度支付节点必须严格按照合同约定划分，不得随意拆分，不允许东挪西借达到所谓总量不超节点款的目的。如果发生上述事项，最终责任人为总经理。

第二十六条 因实际需要必须拆分的形象进度付款，必须先报生产运营中心、成本中心会同相关部门确定，报总裁审核，然后书面报董事长批准。第二十七条 所有工程付款，严格执行合同的规定，不得以任何名义将应按标段形象进度付款的，私自改为按楼号的形象进度付款。

第二十八条 财务部门在付款前，必须先核对发票的真伪，没有开通网上查票的地区，工程管理部应要求施工单位配合财务部对发票的真伪进行 16 / 19

核实，并要求对方出具所购发票时的相应凭证，如发票购领薄等。在对方假发票没有完成整改前，任何人不得要求财务部付款。

第二十九条 每笔付款申请，不管有无奖罚扣款项，工程项目部均应向财务部提供奖罚扣款情况说明，该情况说明应由监理、项目经理、工程总监、总经理签字确认。

第三十条 所有施工合同必须按照合同约定足额交纳合同履约保证金，除合同明确规定外，严禁用银行保函作为保证金的交纳方式。在合同签订后，仍有保证金没有足额交纳前，财务部必须从形象进度款中全额扣除，直至保证金足额交齐为止，任何人不得干预。具体按照《履约保证金管理办法》办理。

第三十一条 所有建设工程均按建设部80 号令留取质保金，质保金不得低于决算总造价的5%。质保金的支付按照公司《质保金管理办法》办理。第三十二条 财务人员在签批意见时，如果发现业务违反了第二十五条至第三十二条的相关规定，应按规定签署不同意见，应书面向所在公司总经理或集团财管中心汇报，否则，予以追究财务人员的责任。

第八章.付款纪律

第三十三条 各级审批人员要加强业务学习，熟悉工程付款支付管理；对于新聘人员，行政人力资源部门要培训合格后方能上岗。

第三十四条 各岗位审批人员要切实履行岗位职责，按照集团有关文件规范要求进行审核审批。后岗审批人如发现资料不齐全，不真实、不准确 17 / 19

或存在错误，首先要将申请退回，若发现有舞弊嫌疑，要提请相关部门进行调查，同时可提请公司相关部门对前岗所有审批人出具处理意见；若因玩忽职守、随意签批意见导致公司产生损失，公司将按相关规定严肃处理。

第三十五条 所有工程付款均须由施工单位首先提出付款申请，业务经办部门受理并组织完善相关材料，初审合格后方可提交审批。严禁任何人、任何部门代施工单位催要工程款项。

第三十六条 各级审批人员要廉洁自律，严禁与施工单位串通合谋，骗取公司付款；或在支付管理过程中，降低标准，放松要求，以图谋私利，损害公司利益。

第三十七条 各单位须严格按照合同条款和国家相关规范标准执行工程管理，对施工单位出现的违约行为要坚决处罚。如已发现违约行为却未进行处罚，集团将参照公司相关规定对相关责任人予以处罚。

第九章 附则

第三十八条 本办法自下发2012年下发之日起开始执行。

第三十九条 未尽事宜，相关公司或部门书面报告或请示，集团财务管理中心将会同相关部门协商，必要时请示总裁及董事长同意，根据实际业务情况临机处理。

/ 19

第四十条 本办法由集团财务管理中心负责解释并负责组织修订和完善。

第十章 附件