证券从业资格考试基础

2024-04-29

证券从业资格考试基础（精选8篇）

证券从业资格考试基础篇1

一、单项选择题

1、以有价证券形式存在，并能给持有人带来一定收益的资本是------。A 实际资本 B 虚拟资本C 生产资本 D 货币资本

2、按 –-----，我们可以把金融市场分为货币市场和资本市场。A 交易的对象 B 交易的性质C 交易对象的期限 D 交割的时间

3、在资本主义发展初期的原始积累阶段，西欧就有了证券交易。15世纪，意大利商业城市中的证券交易主要是------的买卖。A 债券 B 股票C 商业票据 D 国家债券

4、美国的证券市场是从买卖------开始的。A 商业票据 B 企业债券C 政府债券 D 股票 5、1952年中国最后被关闭的证券交易所是------。

A 天津证券交易所 B 北平证券交易所C 上海股份公所 D 青岛市物品证券交易所

6、在证券市场发展初期股票在企业内部的发行方式是------。A 定向募集 B 认购证 C 与储蓄存单挂钩 D 上网定价 7、1999年7月28日，中国证监会发布《关于进一步完善股票发行方式的通知》，对总股本超过------元的新股发行方式作出重大改革，采取向法人配售和对公众上网发行相结合的方式。

A 6亿 B 5亿C 4亿 D 3亿

8、在我国，由于实施分业经营，不同的金融机构只能从事一定的业务。下面------是间接融资的金融机构。

A 证券公司 B 非银行金融机构C 商业银行 D 保险公司

9、股票从性质上看，是一种------证券。

A 物权证券 B 债权证券C 综合权利证券 D 既是物权证券又是债权证券

10、记名股票必须置备股东名册，其中------不是股东名册的必备事项。

A 股东的姓名及住所 B 各股东所持股份数C 各股东所持股票的编号 D 各股东可以卖出股票的日期

11、股票有多种价值，投资者平时较为关心的是------。A 票面价值 B 帐面价值C 清算价值 D 内在价值

12、股票有不同的分法，按照股东权益的不同的可以分为---------。A记名股票与不记名股票B 普通股票与优先股票

C 有面额股票与无面额股票D A股与B股（在我国的含义）

13、股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论，将股票的期值按----利率和证券的有效期限折算今天的价值就是其理论价值。

A 当前的市场利率 B 同期银行贷款利率C 同期银行存款利率 D 资本成本

14、我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，按照-------顺序分配。

A 弥补亏损、提起法定盈余公积金、提起公益金、支付股利、提起任意盈余公积金 B 弥补亏损、提起任意盈余公积金、支付股利、提起法定盈余公积金、提起公益金 C 弥补亏损、提起法定盈余公积金、提起公益金、提起任意盈余公积金、支付股利 D 弥补亏损、支付股利、提起法定盈余公积金、提起公益金、提起任意盈余公积金

15、证券交易价格是通过------来确定的。

A 一级市场上的公开竞价 B 证券供需双方共同作用C 拍卖方式 D 发行人和投资者协商 16、1999年11月，国务院颁布------。

A 《股票发行与交易管理暂行条例》B 《中华人民共和国公司法》 C 《证券投资基金管理暂行办法》D 《中华人民共和国证券法》

17、有价证券的正常交易起着自发地分配--------的作用。A 实物资产 B 资本资产C 闲置资产 D 货币资产

18、证券持有者可以获得一定数额的收益，这是投资者转让资金使用权的报酬。此报酬的最终源泉是--------。

A 买卖差价 B 利息或红利C 生产经营过程中的资产增殖 D 虚拟资本价值

19、证券交易价格是通过--------得以确定的。A 证券商与投资者协商B 一级市场上的公开竞价 C 证券供求双方共同作用D 发行公司与证券商协商

20、当公司的股价低于--------时，股东最好的选择的解散公司。A 票面价值 B 内在价值C 清算价值 D 帐面价值

21、债券分为实物债券、凭证式债券和记帐式债券的依据是--------。A 券面形式 B 发行方式C 流通方式 D 偿还方式

22、在票面上不标明利率，发行时按一定折扣率，以低于票面金额发行的债券叫-------。A 单利债券 B 复利债券C 贴现债券 D 累进利率债券

23、债券有不同的风险，但主要来自利率的波动，根据这一特点债券可以分为--------。A 固定利率债券与可变利率债券B 单利债券与复利债券

C 固定利率债券与累进利率债券D 贴现利率债券与浮动利率债券

24、浮动利率债券的利率在确定时一般要与市场利率挂钩，其与市场利率的关系是---------。

A 高于市场利率 B 低于市场利率C 等于市场利率 D 没有关系

25、证券市场是资本市场，但是它和许多其他的市场都有密切的关系，特别是------。A 货币 B 商品 C 期权 D 期货

26、目前，能在上海证交所进行交易的债券是--------。

A 实物债券 B 凭证式债券C 记帐式债券 D 以上都不能在证交所交易

27、公债最初仅仅是政府--------的手段。

A 筹措资金 B 扩大公共事业开支C 弥补赤字 D 实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具

28、我国在亚洲金融危机之后，为启动内需而发行大量的国债，从使用方向来看属于--------。A 建设国债 B 特种国债C 赤字国债 D 战争国债

29、依照不同的发行本位，国债可以分为---------。A 流通国债与非流通国债B 实物国债与货币国债 C 短期国债与中长期国债D 实物债券与货币债券 30、我国在50年代发行的国债有---------。

A 国库券 B 国家重点建设债券C 财政证券 D 国家经济建设公债

31、我国国库券转让市场的全面放开是在------年。A 1985 B 1987C 1988 D 1990

32、国家建设债券发行过-------次。A 1 B 2C 3 D 4

33、我国发行国际债券始于20世纪------年代初期。A 60 B 70 C 80 D 90

34、下列基金中，一般而言------的年管理费用率最低。A 债券基金 B 股票基金 C 实业基金 D 货币基金

35、与一般债券有所不同，其利息只有在公司有盈余时才支付，如果余额不足以支付，未支付利息可以累加，待公司收益改善后再补发的公司债是-------。A 保证公司债 B 收益公司债C 累积优先股 D 普通股

36、企业短期融资债券发行须中国人民银行批准，其期限有三个档次，其中------不是其期限。

A 3个月 B 6个月C 9个月 D 1年

37、债券年利息收入与债券面额之比率称为------。

A 票面收益率 B 持有期收益率 C 到期收益率 D 利息收益率

38、股票价格指数期货是为适应人们管理股市风险，尤其是------的需要而产生的。A 系统性风险 B 非系统性风险 C 信用风险 D 财务风险

39、某公司发行优先认股权，公司股票市价为每股15.4 元，新股发行的优惠认购价为13元，其中每认购1股新股需要7个优先认股权，该股票附有优先认股权。这该公司的优先认股权的理论价格为------A 0.40元 B 0.30元 C 24/70 元 D 0 40、编制股票价格指数的四个步骤依次为--------。

A 选择样本股、计算计算期平均股价，并作必要的修正、选定某基期、指数化 B 指数化、选择样本股、选定某基期、计算计算期平均股价，并作必要的修正 C选择样本股、选定某基期、计算计算期平均股价，并作必要的修正、指数化 D 选定某基期、选择样本股、计算计算期平均股价，并作必要的修正、指数化

41、一般而言，下列债券的信用风险依次从低到高排列的顺序为------。

A 地方政府债券、公司债券、金融债券B 金融债券、公司债券、地方政府债券 C 地方政府债券、金融债券、公司债券D 金融债券、地方政府债券、公司债券

42、向社会公开发行的证券票面总值超过人民币------元的，应当由承销团承销。A 五千万 B 一亿 C 二亿 D 三亿

43、持有一个股份有限公司已发行的股份-----的股东，应当在其持股数额达到该比例之日起三日内向公司报告。

A 百分之三 B百分之五 C 百分之十 D 百分之十五

44、设立综合类证券公司，其注册资本最低限额为人民币------元。A 一亿 B 二亿 C 三亿 D 五亿

45、经纪类证券公司注册资本最低限额为人民币------元。A 五千万 B 一亿 C 二亿 D 三亿

46、证券公司从业人员按其所属的证券公司指令或利用职务违反交易规则的，则由------承担责任。

A 直接责任人 B 证券公司和直接责任人连带 C 所属证券公司 D 证券交易所

47、因突发性事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所将采取------的措施。A 技术性停牌 B 政策性停牌 C临时停市 D休市

48、临时停市------。

A 由国务院决定，证券交易所执行B 由国务院证券监督机构决定，证券交易所执行

C 由证券交易所决定，并报告当地地方政府D 由证券交易所决定，并报告国务院证券监督管理机构

49、证券业协会的章程由---------制定。

A 会员大会B 理事会C 股东大会D 国务院证券监督管理机构

50、专业的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务-----年以上的经验。A 1 B 2 C 3 D 4

51、根据《证券法》的规定，证券交易所应当从其收取的交易费用、会员费、席位费中提取一定比例的金额设立----。

A 补偿基金 B 投资基金 C 保证基金 D 风险基金

52、根据《证券投资基金管理暂行办法》的规定，一个基金持有一家上市公司的股票，不得超过该基金净资产的----。A 10% B 20% C 30% D 40%

53、上市公司欲改变招股说明书所列资金用途，必须经过—-----批准。A 发行审核委员会 B 董事会 C 股东大会 D 证券交易所

54、贴现债券通常在票面上------，是一种折价发行的债券。A 不规定利率 B 规定利率 C 不标明折价率 D 标明折价率

55、债券分为实物债券、凭证式债券和记帐式债券的依据是--------。A 发行方式 B 流通发行 C 券面形式 D 付息方式

56、公司不以其任何资产作担保而发行的债券是------。A 保证公司债券 B 参与公司债券 C 信用债券 D 建业债券

57、公司申请其股票上市应有____记录。

A最近3年连续盈利 B 3年盈利 C 5年盈利 D 最近5年连续盈利

58、扬基债券的面值的货币单位为-----。A 美元 B 日元 C 发行国货币 D 国际货币单位

59、对公司增加或减少注册资本，应由-----作出决议。A全体股东 B 股东大会 C 监事会 D 董事会

60、申请从事证券业务资产评估机构其实有资本不得少于------人民币。A 20万 B 30万 C 40万 D 50万

61、公司应当在每个会计的前6个月结束后-----日内编制完成中期报告。A 30 B 45 C 60 D90 62、我国《证券投资基金管理暂行办法》的规定，一只新基金欲将其60%的净资产投资于股票，它至少要购买-----家上市公司的股票。A.10家 B 8家 C 6家 D 12家

63、根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司申请其股票在证券交易所上市，持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于--------人。A 1000 B 10000 C 2000 D 20000 64、根据我国《禁止证券欺诈行为暂行办法》的规定，证券经营机构将自营业务和代理业务混合操作属于-c----的行为。

A 内幕交易 B 操纵市场 C 欺诈客户 D 虚假陈述

65、期限相同的企业债券利率比政府债券的利率要高，这是对------的补偿。A 信用风险 B 通胀风险 C 利率风险 D 经营风险

66、下列关于证券登记结算公司说法错误的是------。A 是法人B 以营利为目的

C 设立须经国务院证券监督管理部门批准D 为证券交易提供集中的登记、托管与结算服务 67、对从事证券法律业务的律师事务所实行监督管理的部门为--D----。A 财政部和中国证监会B 国有资产管理局和中国证监会 C 国务院和中国证监会D 司法部和中国证监会 68、根据《中国证监会股票发行核准程序》的规定，股份有限公司的发行申请文件应由---C--推荐并向中国证监会申报。A 另一家上市公司 B 证监会的当地派出机构 C 主承销商 D 承销团 69、下列行为方式不属于操纵市场的为--C----。A 虚买虚卖 B合谋 C 内幕交易 D 连续交易操纵

70、根据《公司法》的规定，下列那项不是股份有限公司董事会实行的职权-D------。A 制定公司的经营方针和投资方案B 制定公司的基本管理制度 C 执行股东大会的决议D 对公司增发新股作出决定

二、多选择题

1、一般来说，证券的票面要素有------。A 标的物 B 持有人C 权利 D 义务

2、有价证券是指标有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可以自由转让的凭证，这种是------凭证。

A 所有权凭证 B 资本凭证C 货币凭证 D 债券凭证

3、有价证券有广义与狭义之分，广义的有价证券包括------。A 商品证券 B 货币证券C 资本证券 D 凭证证券

4、货币证券是指本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券。它有------两大类。A 商业本票 B 银行本票C 商业证券 D 银行证券

5、有价证券是指标有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可以自由转让的凭证，它有以下------基本特征。

A 产权性 B 收入性C 流通性 D 风险性

6、证券具有收益性，有价证券的收益表现为------。A 利息收入 B 红利收入C 买卖证券的差额 D 印花税

7、证券市场的纵向结构关系是由------构成的。A 一级市场 B 股票市场C 二级市场 D 基金市场

8、按交易的期限，我们可以把金融市场分为------。A 货币市场 B 现货市场C 期货市场 D 资本市场

9、按照交易的性质，金融市场可以分为------。A 发行市场 B 股票市场C 债券市场 D 流通市场

10、货币市场是指期限不超过一年的资金交易市场，其中------是货币市场工具。A CDs B 股票C 国库券 D 商业票据

11、金融市场的组成由主体、客体和参加人组成，主体是金融市场的中介机构。下面------是金融市场主体。

A 中国人民银行 B 银行C 非银行金融机构 D 企业

12、在21世纪，在世界经济一体化的推动下，证券市场将出现-------几大趋势。A 金融创新进一步深化

B 发展中国家和地区的证券市场国际化将有较大的发展 C 证券交易所的合并与上市D 证券市场的网络化发展趋势

13、二战之前，证券品种一般仅有------；二战之后，证券品种不断创新，主要有：浮动利率债券、认股证、分期债券、可转换债券和复合证券等。A 股票 B 公司债券C 政府债券 D 期权

14、我国最早的证券交易市场是清朝光绪末年由上海外商经纪人组织的-----。A 上海证券交易所 B 深圳证券交易所C 上海股份公所 D 上海众业公所 15、1999年9月8日，中国证监会下发通知，明确------这三类企业可以进入证券市场进行投资。

A 上市公司 B 国有控股公司C 民营企业 D 国有企业

16、在证券市场的法制建设中，其主要相关法规有------。

A 《股票发行与交易管理暂行规定》 B 《证券法》C 《合同法》 D 《公司法》

17、在证券市场上，投机者的投机活动是具有双重作用的活动，它有积极意义，也有消极意义，其中积极意义有------。

A 价格平衡作用 B 增强流动性C 有助于分散价格变动风险 D 使市场更有序

18、在证券市场上，机构投资者的资金来源、投资目的、投资方向各不相同，但一般具有-------的特点。

A 资金量大 B 注重投资的安全性C 对市场影响大 D 收集和分析信息的能力强

19、证券市场上的自律性组织包括------。

A 证券登记结算公司 B 证券交易所C 证券业协会 D 证监会

20、在我国，依法设立的可经营证券业务的证券公司的主要业务有------。A 代理证券发行 B 代理证券买卖C 自营性买卖 D 其他咨询业务

21、资金的融通一般有直接融资与间接融资两种，直接融资是资金供求双方直接进行资金融通的活动。下面-------是直接融通的工具。A 股票 B 定期存单C CDs D 公司债券

22、金融市场上根据交易工具的期限，把金融市场分为货币市场和资本市场两大类。货币市场是融通短期资金的市场，下面-------是货币市场。A 回购协议市场 B 商业票据市场C 基金市场 D 保险市场

23、证券市场的基本功能有------。

A 筹资功能 B 资本定价C 资本配置 D 流通功能

24、我国《公司法》规定，股票采用书面形式或国务院证券管理部门规定的其他形式。股票应载明的主要事项有-------。

A 公司名称 B 公司登记成立的日期C 股票种类 D 股票的编号

25、股票具有以下------几个特征。A 收益性 B 风险性C 流动性 D 波动性

26、普通股票有------基本特征。

A 比其他股票更基本、更重要的股票B 是最标准的股票 C 风险最大的股票D 和其他股票相比没有特点

27、优先股票根据不同的条件，可以分为-------。

A 累积优先股票与非累积优先股票B 参与优先股票与非参与优先股票 C 可转换优先股票与不可转换优先股票D 可调整优先股票与固定优先股票

28、我国现在的股票按投资主体来分，可以分为------不同的类型。A 国家股 B 法人股C 社会公众股 D 外资股

29、债券是发行人依照法定程序发行，并约定在一定期限还本付息的有价证券。从中我们可以知道------。

A 发行人是借入资金的经济主体B 投资者是出借资金的经济主体C 发行人需要在一定时期还本付息

D 反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证

30、债券作为证明债权债务关系的凭证，一般用具有一定格式的票面形式来表现。通常，债券票面上的基本要素有------。

A 票面价值 B 偿还期限C 利率 D 债券发行者的名称

31、未申请上市或不符合在证券交易所挂牌交易条件的证券称为-------。A 非挂牌证券 B 非上市证券C 场外证券 D 停牌证券

32、我国《公司法》规定，股票采用的形式有-------。

A 纸面形式 B 电子符号形式C 记帐形式 D 国务院证券管理部门规定的其他形式

33、金融期货交易与金融现货交易相比，不同点有------。

A 价格决定不同 B 交易目的不同 C 结算方式不同 D 交易对象不同

34、可以在市场上流通转让的债券是--------。

A 实物债券 B 凭证式债券C 记帐式债券 D 以上都不能流通转让

35、债券宽限期过之后，发行人可以自由确定偿还时间，任意偿还债券的一部分或全部。这种方式可称为-------。

A 定期偿还 B 任意偿还C 定时偿还 D 随时偿还

36、债券与股票不相同的地方表现在--------。

A 两者的权利不一样B 两者的目的不一样C 两者的期限不一样D 两者的收益率不一样

37、根据举借国债对其使用方向的规定，国债可以分为-------。A 赤字国债 B 建设国债C 战争国债 D 特种国债

38、我国在50年代发行的国债有--------。

A 国家经济建设公债 B 国库券C 人民胜利折实公债 D 国家建设债券

39、发行金融债券和吸收存款是银行等金融机构扩大信贷资金来源的手段，与存款相比它有------的特点。

A 专用性 B 集中性C 高利性 D 流动性

40、我国企业发行企业债券必须符合一定的条件，而且要按规定进行审批。我国企业债券的种类有--------。

A 重点企业债券 B 地方企业债券C 企业短期融资券 D 住宅建设债券

41、企业短期融资券发行须中国人民银行批准，其期限有三个档次，其中-----是其期限。A 3个月 B 6个月C 9个月 D 1年

42、国际债券同国内债券相比具有------的特点。

A 资金来源广 B 发行规模大C 存在汇率风险 D 有国家主权保障

43、金融期货已经产生便得到迅速发展。这种发展具体表现在--------。

A 期货投资者的急速增加 B 金融期货种类的发展C 金融期货市场的发展 D 金融期货交易规模的发展

44、可转换证券主要分为--------。

A 可转换普通股票 B 可转换优先股 C 可转换国债 D 可转换公司债

45、下列因素中，与认股权证价值成正比例的有-------。A 普通股的市价 B 剩余有效期限 C 换股比例 D 认股价格

46、公司发行优先认股权的目的为----------。A 不改变老股东对公司的控制权和享有的各种权利

B 因发行新股将导致短期内每股净利稀释而给股东一定的风险补偿 C 增加新发行股票对股东的吸引力D 增加认购股票的投资者的数量

47、备兑凭证的作用------。

A 增加股票的流动性 B 创造新的投资机会 C 增加投资者人数 D 避开监管

48、根据市场的功能划分，证券市场可分为---------。

A 证券发行市场 B 证券承销市场 C证券经纪市场 D 证券交易市场

49、证券发行市场由----------组成。

A 证券发行人 B 证券监管机构 C 证券投资者 D 证券中介机构 50、证券发行市场的基本功能----------。

A 为资金需求者提供筹措资金的渠道B 为资金供应者提供投资和获利的机会，实现储蓄向投资转化

C 形成资金流动的收益导向机制，促进资源配置的不断优化D 为企业和投资者提供规避风险的途径

51、证券公司的功能--------。

A 媒介资金供需 B 构造证券市场 C 优化资源配置 D 促进产业集中

52、大体上，目前国内证券公司基本实行--------管理方式。A 总部式 B 分公司式 C 单一式 D 结合式

53、证券登记结算公司的职能为---------。A 中央登记 B 中央存管 C 中央清算 D 中央结算

54、证券投资咨询公司的业务范围一般包括-------。

A 接受投资者或客户的委托，提供证券投资咨询服务B 举办有关证券投资咨询的讲座、报告会、分析会

C 通过电话、电脑网络等设备提供证券投资咨询服务D 在报刊上发表证券投资咨询的文章、评论、报告

55、证券市场监管的原则为-------。

A 依法管理原则 B保护投资者利益原则 C “三公”原则 D监督和自律相结合的原则

56、加强证券市场监管的意义有--------。

A 是保障广大投资者权益的需要B 是维护市场良好秩序的需要 C 是发展和完善证券市场体系的需要D 是提高证券市场效率的需要

57、国际证监会公布的监管目标为---------。

A 保护投资者 B 透明和信息公开 C降低系统风险 D 降低非系统风险

58、证券市场监管的手段--------。

A 法律手段 B 经济手段 C 政策手段 D行政手段

59、在我国证券市场上自律性管理机构主要有-------。A 中国证监会 B 证券交易所 C 证券业协会 D 证券公司

60、根据《证券交易所管理办法》的规定，证券交易所的监管职能包括-------。A 对证券交易活动的管理 B 对会员的管理 C 对上市公司的管理 D 对投资者的管理

三、判断题

1、有价证券是虚拟资本，但是它是发行却能起到优化资源配置的作用。

2、如果投资者承担的风险越大，那么他受到的损失也就越多。

3、在金融市场中，资本市场属于证券市场的一种。

4、资本证券是有价证券的主要形式，狭义的有价证券就是指资本证券。

5、由于投资者在二级市场上购买股票并不能带来实际投资的增加，因此从个人投资者的角度看，它并不是一项投资。

6、一般来说，上市证券种类比非上市证券种类多。7、1773年，英国第一家证券交易所在伦敦柴思胡同的乔纳森咖啡馆成立。

8、股票的现值就是股票当前收益的未来价值。

9、《中华人民共和国公司法》的正式实施，是我国证券发展史上的一个重要里程碑，可以说我国证券市场从此步入法制化轨道。

10、证券市场上投机者的活动对市场的健康发展只是起到破坏性的作用。

11、在我国，证券公司一般分为综合类证券公司与经纪类证券公司。

12、我国《证券法》规定证券公司可以选择加入证券业协会，也可以不加入。

13、资金的融通一般有直接融资与间接融资两种，直接融资是资金供求双方直接进行资金融通的活动。因此直接融通不需要任何金融中介机构。

14、证券二级市场上证券的买卖并不增加投入实际生产领域的资金，所以它没有什么意义。

15、当证券市场上买卖兴旺，价格上涨时引起货币市场上资金需求的增长，利率上升。

16、任何金融机构的业务都直接或间接与证券市场相关。

17、有价证券是财产价值和财产权利的统一表现形式。持有有价证券一方面表明拥有一定价值量的财产，另一方面也表明持有人可以行使该证券所代表的权利。

18、债券是有期投资，股票是无期投资。

19、要式证券的含义是指证券所记载的事项通过法律形式加以规定，如果缺少规定的要件，证券就无法律效力。

20、物权证券是指证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券。

21、一般来说，股东应在认购是一次缴足股款，但基于记名股东与股份公司之间的特定关系，有些国家也规定允许记名股东可不在认购股票时一次缴足股款。

22、有面额股票比无面额股票更易于股票分割。

23、契约型基金应当设有董事会。

24、我国的B股是指以人民币标明股票面值，在境内上市，供境内人以美元购买。

25、在确定债券的偿还期时必须考虑债券市场的发育程度，发育程度越低，就不应该发行长期债券。

26、债券的票面要素有票面价值、偿还期限、利率、债券发行者名称四个因素，他们必须在实际的债券上印制出来。

27、在我国目前，政府债券的发行者一定是中央政府，而不能是地方政府。

28、在我国现阶段的国债种类中，无记名国债就是一种实物债券。

29、我国的实物债券记名可以挂失，同时可以上市流通。

30、公债是指国家为了筹措资金而向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。

31、在金融期权交易中，交易双方均需开立保证金帐户，并按规定缴纳保证金。

32、我国向个人发行的国库券利率基本上根据银行利率制定，一般比同期存款利率高1~2个百分点。

33、在我国，地方企业债券是由工商企业在本地区公开发行的债券，它的期限一般也属于中期性质，利率略高于同期银行储蓄存款利率，发行对象主要为个人，不记复利。

34、债券的发行制度有核准制与注册制，核准制的核心是公开原则，注册制的核心是实质管理原则。

35、欧洲债券是借款人在本国境外市场发行，以发行市场所在国的货币为面值的国际债券。

36、证券投资基金同股票、债券一样，筹集的资金都是投向实业。

37、认股权证是公司在增发新股时为保护老股东的利益而赋予老股东的一种特权。

38、证券公司的工作人员必须具有证券从业人员资格。

39、欧洲债券是指发行地在欧洲的外国债券。

40、证券交易所的设立和解散，由国务院证券监督管理机构决定。

41、公司盈利越多，其发放的股息也一定越多。

42、在股票除权除息后，若股票交易市价高于除权除息基准价，该行情称为填权。

43、金融期权和期货的推出都是基于广大投资者对投机需求的不断提高。

44、在其他条件相同的情况下，欧式期权的价格要比美式期权的价格来的高。

45、一般而言价格波动越大，期权的价格就越高。

46、当公司股票的价格上升时，该公司所发的可转换债券的价格往往也上升。

47、认股权证的内在价值与换股比例成反比。

48、备兑凭证是期权的一种。

49、公司发行股票与发行债券的目的都是为了追加投资资金。50、认股权证不具有投机价值。

51、认股权证的价值和剩余有效期间成正比。

52、理事会是会员制证券交易所的最高权利机构。

53、开放式投资基金的收益凭证主要在场外交易市场交易。

54、场外交易市场实行竞价交易方式。

55、股票股息实际上是当年留存收益的资本化。

56、风险就是指未来收益的不确定性。

57、承担的风险越大，获得的收益也就一定越高。

58、股份公司是否发放股息由公司总经理决定。

59、上证分类指数以1993年5月1日为基期。60、上证综合指数的权数是股票成交量。61、计算期加权股价指数又称派氏加权指数。

62、证券投资咨询公司的业务人员必须具备证券专业知识和从事证券业务2年以上的经验。63、从事证券法律业务的律师事务所必须有5名以上取得从事证券法律业务资格证书的专职律师。

64、注册会计师事务所在执行证券期货相关业务时接受财政部和中国证监会的监管。65、信用评级机构是政府的一个事业单位。

66、股份有限公司设监事会，其成员不得少于5人。67、中国证券业协会采取会员制的组织形式。68、取得资格证书的人员连续未从事证券业务活动达18个月，若要重新成为证券业从业人员，需要重新申请。

69、证券业从业人员不得向客户提供证券价格上涨或下跌的肯定性意见。70、证券业从业人员不得劝诱客户参与证券交易。参考答案

（一）单选题

1、B

2、C

3、C

4、C

5、A

6、A

7、C

8、C

9、C

10、D11、D

12、B

13、A

14、C

15、B

16、C

17、D

18、C

19、C 20、C21、A

22、C

23、A

24、A

25、D

26、C

27、C

28、A

29、B 30、D31、D

32、A

33、C

34、D

35、B

36、D

37、A

38、A

39、B 40、C41、C

42、A

43、B

44、D

45、A

46、C

47、A

48、D

49、A 50、B51、D

52、A

53、C

54、A

55、C

56、C

57、A

58、A

59、B 60、B61、C 62、C 63、A 64、C 65、A 66、B 67、D 68、C 69、C 70、D

（二）多选题

1、ABC

2、AD

3、ABC

4、CD

5、ABCD

6、ABC

7、A C

8、A D9、A D

10、ACD

11、BC

12、ABCD

13、ABC

14、CD

15、ABD

16、ABD17、ABC

18、ABCD

19、BC 20、ABCD

21、AD

22、AB

23、ABC

24、ABCD25、ABCD

26、ABC

27、ABCD

28、ABCD

29、ABCD 30、ABCD

31、ABC

32、AD33、BCD

34、AC

35、BD

36、ABCD

37、ABCD

38、AC

39、ABCD 40、ABCD41、ABC

42、ABCD

43、BCD

44、BD

45、ABC

46、ABC

47、AB

48、AD49、ACD 50、ABC

51、ABCD

52、ABD

53、ABD

54、ABCD

55、ABCD

56、ABCD57、ABC

58、ABD

59、BC 60、ABC

（三）判断题

1、对

2、错

3、错

4、对

5、错

6、错

7、对

8、错

9、错

10、错

11、对

12、错

13、错

14、错

15、对

16、对

17、对

18、对

19、对 20、对

21、对

22、错

23、错

24、错

25、对

26、错

27、对

28、对

29、错 30、对

31、错

32、对

33、对

34、错

35、错

36、错

37、错

38、错

39、错 40、错

41、错

42、对

43、错

44、错

45、对

46、对

47、错

48、对

49、错 50、错

51、对

52、错

53、对

54、错

55、对

56、对

57、错

58、错

证券从业资格考试基础篇2

关键词：会计从业资格考试,高等职业院校,会计教学

会计从业资格考试是由国家财政部组织的全国性考试, 一般由省级财政部门组织, 实行全国统一大纲, 各地自行编制教材及安排考试时间的政策, 考试通过后可获得会计从业资格证书。

1 会计专业基础课程教学现状

(一) 高等职业院校教育教学与会计从业资格考试脱节

(1) 内容偏差。目前通行的高等职业院校会计专业教学中, 教材依据普通高等全日制学校教学计划进行编写, 而会计从业资格考试是专业性相当强的全国统一考试, 考试内容侧重于对会计能力和实务方面的考察, 高等职业院校教育教学内容和会计资格考试之间具有较大的偏差, 学生在进行了完整的会计课程学习后也需要花费较多时间复习才能顺利通过会计从业资格考试。

(2) 顺序矛盾。会计从业资格考试中 “会计基础”、“会计电算化”和“财经法规与会计职业道德”三项内容, 目前高等职业院校教学中也开设相同课程, 但高等职业院校的开设顺序和会计从业资格考试所考试的顺序不完全同步, 这样学生如果根据所学参加考试会存在周期矛盾, 而不得不延长参加会计从业资格考试的期限。

(二) 会计专业基础课程缺乏先进的教学方法

会计学科是一门专业性相当强的学科, 目前高等职业院校会计基础课程的设置偏重于会计理论和基础, 而缺乏相应的实际会计操作的教学, 而教学方法以自上而下的单项传输为主, 教师和学生之间缺乏互动, 学生在会计课程学习的过程中积极性难以提升, 所学不能很好地转化为相应的专业素质和能力, 而通过对课程的学习也很难具备处理会计实务的操作能力和技巧。

(三) 学生素质参差不齐, 缺乏应试技巧

高等职业院校会计专业生源比较复杂, 学生素质差别比较大, 其中很多学生属于从未接触会计行业的零基础情况, 而会计从业资格考试对专业素质和专业实务具有一定要求, 不具备会计实务经验, 又对考试缺乏必要的应试技巧培训, 学生即使完成理论学习也难以应对会计从业资格考试。

2 会计专业基础课程教学与会计从业资格考试对接改进措施

(一) 以应试为导向的课程设置及教学工具改革

(1) 把高等职业院校会计专业教学大纲与会计从业资格考试大纲相融合。高等职业院校教育目的是培养对社会有用的专业技术人才, 而会计从业资格考试是对该类人才的考核, 从内容上二者具备兼容性, 只需要把高等职业院校课程设置和教育思想向会计从业资格考试大纲进行适当的倾斜就可以实现考证资格教育与专业教学的有效对接, 因此可以把考试大纲与专业基础课程教学大纲进行融合。在保障教学大纲教育目标正常完成前提下加入应试技巧教学的内容, 使教学大纲涵盖考试大纲的全部考点。

(2) 改良会计专业课程设置。会计从业资格考试的科目如果对应会计专业教学课程, 分别为“会计基础”、“财经法规与会计职业道德”和“会计电算化”, 所以可以把这三门课程在一年级先后开设, 这样学生在一年级学完基础学科后就有能力参加会计从业资格考试, 而不必等到所有学科学完以后再参加。这样有利于帮助学生在考试和课程时间上的安排, 同时也可以在学习初期即获得应试的经验和机会。

(3) 优化教学工具, 满足从业资格考试需求。在课程设置上, 可以把教材分为会计专业基本知识、考试要点、会计实务等模块, 以应试和资格教育为导向对现有教材进行改良, 使学生在学习过程中具备一定的会计实务水平和熟悉针对应试的策略和技巧。加强电算化教室建设, 更新会计软件并与资格考试系统的通用软件相匹配。

(二) 创新教学方法, 引入会计实务案例教学

会计实务案例教学指的是通过模拟现实中的会计实务来达到特定会计知识和理论教学的教学方法, 在教学过程中运用实务案例可以把抽象的理论知识用较为生动灵活的方式表现出来, 同时使学生对与实务具有一定的了解和参与性。案例通过提出, 探讨方法, 合理解决, 使会计理论和专业知识具象化, 加深学生对相应内容的理解。

(三) 激发学生考证意识, 提高考证积极性

(1) 加强专业资格培养, 提高学生 “双证”意识。部分学生对于参加会计专业资格考试缺乏正确认识, 认为会计从业资格证可有可无, 参加考试也只是碰碰运气。因此学校应加强学生在会计从业资格证重要性的宣传教育, 培养学生毕业证与职业资格证书双证并重的意识。

(2) 在全国统一的会计从业资格考试期间合理调整课程设置以避开和考试的冲突。在教学课程中还可以设置模仿会计资格考试的模拟考试, 让学生熟悉考试环境和考试流程。同时对于顺利通过会计从业资格考试的学生, 学校可以给予一定的奖励, 这样更有利于调动学生的应试积极性, 激发学生的学习主动性。

3 结语

综上所述, 在会计专业基础课程教学与会计从业资格考试进行对接对加强学生专业素质素养, 提高毕业生就业竞争力具有重要意义, 本文对其的探讨是建设性的和理论上的, 希望能通过分析和论证使这种做法具备现实可行性, 真正促进高等职业教育制度上的完善和改良。

参考文献

证券从业人员资格管理细则试行篇3

中国证监会于2002年12月颁布了《证券业从业人员资格管理办法》。这次出台的细则共分七章四十条，对专业人员如何取得从业资格和执业证书及执业证书的管理等作出了规定。

细则明确规定，证券公司、基金管理公司、基金托管机构、基金销售机构、证券投资咨询机构、证券资信评估机构及中国证监会认定的其他从事证券业务的机构中从事证券业务的专业人员必须在取得从业资格的基础上取得执业证书。

证券从业资格考试基础篇4

维思网核心提示：该课程进修班与社会学专业在校全日制博士研究生相同的教学师资队伍和核心课程设置。

2010年证券从业资格考试《市场基础知识》全真试题

一、单项选择题

1.在公司证券中，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为()。A.股票 B.银行本票 C.基金证券 D.金融证券

2.将有价证券分为上市证券与非上市证券的依据是()。A.募集方式

B.证券发行主体的不同 C.证券所代表的权利性质 D.是否在证券交易所挂牌交易 3.普通开放式基金份额属于()。A.上市证券 B.非上市证券 C.公司证券 D.私募证券

4.发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的证券是()。A.商品证券 B.公募证券 C.私募证券 D.货币证券

5.证券持有者在不造成资金损失的前提下，可以用证券换取现金。这表明了证券具有()。A.期限性 B.安全性 C.流动性 D.收益性

6.通过投资者向基金管理公司申购和赎回实现流通转让的基金是()。A.开放式基金 B.封闭式基金 C.公司型基金 D.契约型基金 7.随着()的成立和第一期股本的认定和筹集，中国第一家近代意义的股份制企业和中国人自己发行第一张股票诞生。A.江南制造总局 B.安庆军械所 C.福州船政局 D.上海轮船招商局 8.根据我国政府对WTO的承诺，外国证券机构直接从事B股交易的申请可由()受理。A.中国证监会 B.证券交易所 C.证券业协会 D.国家外汇管理局 9.目前()已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者，除大量投资于各类政府债券、高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投资。A.保险公司 B.商业银行 C.主权财富基金 D.证券经营机构

10.下列关于社保基金的描述中，正确的是()。A.通过公开发售基金份额筹集资金

B.企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上自愿建立 C.由社会保障基金和社会保险基金组成 D.将收益用于指定的社会公益事业的基金

11.QFII制度是指允许合格的境外机构投资者在一定的规定和限制下汇入一定额度的外汇资金，并转换当地货币，通过严格监管的专门账户投资当地()，其资本利得、股息等经批准后可转为外汇汇出的种制度。A.证券市场 B.基金市场 C.信托市场 D.房地产市场

12.2002年l2月，依据《外资参股证券公司设立规则》设立的第一家中外合资证券公司()获中国证监批准正式成立。A.华欧国际证券有限公司 B.中国国际金融有限公司 C.海富通证券公司 D.湘财证券

13.2006年9月8日，经国务院同意、中国证监会批准，由上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、上海证券交易所和深圳证券交易所共同发起设立()。该交易所的成立，将有力推进中国金融衍生产品的发展，对健全中国资本市场体系结构具有划时代的重大意义。A.中国金属期货交易所 B.中国外汇期货交易所 C.中国金融期货交易所 D.中国期货交易所 14.当今的证券市场，交易所之间跨国合并或者跨国合作的案例层出不穷，场外交易也日趋融合，这体现了国际证券市场的()趋势。A.证券市场一体化 B.投资者法人化 C.金融创新深化 D.金融机构混业化

15.股票实质上代表了股东对股份公司的()。A.产权 B.债权 C.物权 D.所有权

16.()是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。A.资本证券 B.要式证券 C.证权证券 D.有价证券

17.下列关于记名股票特点的说法中，正确的是()。A.可以一次或分次缴纳出资 B.转让相对简单 C.安全性较差

D.认购时要求一次性缴纳

18.下列关于股票清算价值的说法中，正确的是()。A.股票清仓时，股票所能获得的出售价值 B.股票的清算价值应高于账面价值

C.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值 D.公司破产清算时，其发行的股票的交易价值

19.在没有优先股的条件下，每股的账面价值等于()。A.公司净资产/发行在外的普通股数量 B.公司总资产/发行在外的普通股数量 C.公司净资产/公司库存股票数量 D.公司总资产/公司库存股票数量

20.通常情况下，股票的账面价值()股票价格。A.不等于 B.等于 C.大于 D.小于

21.股权登记日期之后认购的普通股票可以称为()。A.附权股 B.含权股 C.除权股 D.复权股

22.将优先股票分为参与优先股和非参与优先股的依据是()。A.优先股票股息在当年未能足额分派时，能否在以后补发

B.优先股票在公司盈利较多的年份里，除了获得固定的股息外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配

C.优先股票在一定的条件下能否转换成其他品种 D.优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回

23.按照股东享有权利的不同，股票可以分为普通股票和优先股票。优先股票的“优先”主要体现在()。

A.对企业经营参与权的优先 B.认购新股发行的优先 C.持有股票依法转让的优先 D.股息分配和剩余资产清偿的优先

24.下列各项中，不属于境外上市外资股的是()。A.H股 B.B股 C.S股 D.L股

25.下列各项中，不属予记账式债券的特征是()。A.发行效率高 B.交易风险大 C.可记名、挂失 D.交易手续简便

26.凭证式债券是债权人认购债券的()。A.流通凭证 B.会计凭证 C.收款凭证 D.付款凭证

27.提前兑取凭证式债券时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的()收取手续费。A.1‰ B.2‰ C.3‰ D.4‰

28.用()方式付息的债券通常被称为无息债券。A.单利 B.贴现 C.复利 D.分期

29.贴现债券通常在票面上()，是一种折价发行的债券。A.不规定利率 B.规定利率 C.标明折价 D.不标明折价

30.以利率逐年累进方法计息的债券称为()。A.单利债券 B.复利债券 C.贴现债券 D.累进利率债券

31.下列各项中，不属于筹资者在确定债券期限时优先考虑的因素是()。A.偿还能力 B.资金使用方向 C.市场利率变化 D.债券变现能力

32.附有交换条款的债券是指()。

A.债券所有人具有按约定的条件将持有债券转换成发行公司所发行的普通股票的选择权 B.债券发行人在债券到期日之前具有买回部分或全部债权的权利

C.债券所有人具有按约定的条件将持有债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换的选择权

D.债券持有人具有在指定的日期内以票面价值卖回给发行人的权利

33.在我国，财政部发行的、有固定面值及票面利率、通过纸质媒介记录债权债务关系的国债是()。

A.储蓄国债(电子式)B.赤字国债 C.凭证式国债 D.特种国债

34.20世纪80年代，我国曾发行具有标准格式券面的国库券，这种国库券属于()。A.短期债券 B.实物债券 C.凭证式债券 D.记账式债券

35.我国为增加国有银行的资本金而发行的国债是()。A.特种国债 B.保值国债 C.财政国债 D.特别国债

36.下列关于实物国债的说法中，正确的是()。A.实物国债是一种具有标准格式实物券面的债券 B.实物国债是以某种商品实物为本位而发行的债券 C.实物国债是债权人认购债券的一种收款凭证 D.实物国债是以货币为本位而发行的债券 37.被称为“金边债券”的是()。A.政府债券 B.金融债券 C.公司债券 D.企业债券

38.债券按附新股认股权和债券本身能否分开来划分，可分为()。A.可分离型与非分离型 B.独立型与分离型 C.可分型与不可分型 D.独立型与非独立型

39.附认股权证的公司债是公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券。这种债券的购买者()。

A.可以按预先规定的条件在公司发行股票时享有优先购买权 B.可以按预先规定的条件在公司增发股票时享有优先购买权 C.可以按事后规定的条件在公司发行股票时享有优先购买权 D.可以按事后规定的条件在公司增发股票时享有优先购买权 40.下列关于国际债券的说法中，错误的是()。

A.外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销 B.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多 C.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异

D.欧洲债券由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同利承销

41.发行亚洲债券的主要目的是()。

A.利用国际市场资金来源的广泛性筹集资金 B.适应资金全球化的趋势

C.改变亚洲地区过去过度依赖直接融资的格局 D.改变亚洲地区过去过度依赖间接融资的格局

42.我国封闭式基金在发行期限内募集的资金超过该基金批准规模的()方可成立。A.70% B.80% C.90% D.60% 43.开放式基金的销售机构不包括()。A.商业银行 B.保险公司 C.证券公司 D.担保公司

44.基金变更不包括()。A.封闭式基金转为开放式基金 B.封闭式基金清算 C.封闭式基金扩募 D.封闭式基金续期

45.下列关于股票基金的说法中，错误的是()。

A.按投资对象的不同可分为一般股票基金和专门化股票基金 B.投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值 C.具有变现性强、流动性强的特点 D.管理严格

46.1999年，我国香港地区推出的盈富基金属于()。A.ETF B.LOF C.封闭式基金 D.开放式基金

47.基金清算账册以及有关文件由()来保存。A.基金托管人 B.基金发起人 C.基金管理人 D.基金清算小组

48.目前我国封闭式基金都是股票基金，均按照()的比例计提基金管理费。A.1% B.1.5% C.2% D.2.5% 49.契约型基金管理人的管理费，是指基金管理人根据()所获得的管理运作基金的报酬。A.基金契约 B.基金章程 C.基金信托契约 D.基金托管契约

50.投资者在2007年8月3日(周五，法定假日前最后一个工作日)赎回了货币基金份额，则投资者享有收益的期限至()。A.8月3日 B.8月4日 C.8月5日 D.8月6日

51.下列各项中，不属于信息披露内容的是()。A.证券发行信息 B.每日报告 C.定期报告 D.临时报告

52.当交易者连续亏损，保证金余额不足以维持最低水平时，结算所会通过经纪人发出追加保证金的通知，要求交易者在规定时间内追缴保证金达至()水平。A.初始保证金 B.维持保证金 C.最低保证金 D.结算保证金

53.在债券的招标发行中，如果采用的是以价格为标的的美式招标，下列说法中，正确的是()。A.以募满发行额为止所有投标者的最低中标价格作为最后中标价格 B.全体中标者的中标价格是单一的

C.以募满发行额为止中标者各自的投标价格的平均价作为各中标者的最终中标价 D.各中标者的认购价格是不相同的

54.下列关于证券承销的说法中，不正确的是()。

A.承销是将证券销售业务委托给专门的股票承销机构销售 B.发行人推销证券的唯一方式是承销 C.承销有包销和代销两种

D.包销有全额包销和余额包销两种

55.沪深300指数每次调整的比例定为不超过()。A.10% B.20% C.15% D.5% 56.加权股价指数不包括()。A.基期加权股价指数 B.相对加权股价指数 C.计算期加权股价指数 D.几何加权股价指数

57.只有当证券投资的名义收益率()通货膨胀率时，投资者才有实际收益。A.小于 B.大于 C.等于 D.不等于

58.投资者刘小明买了1张年利率为10%的国债，其名义收益率为l0%。若1年中通货膨胀率为5%，则干也的实际收益率为()。A.0 B.5% C.10% D.15% 59.()是指证券公司及其相关业务人员运用各种有效信息，对证券市场或个别证券的未来走势进行分析预测，对投资证券的可行性进行分析评判，为投资者的投资决策提供分析、预测、建议等服务，倡导投资理念、传授投资技巧，引导投资者理性投资的业务活动。A.证券经纪业务 B.证券自营业务 C.证券承销业务 D.证券投资咨询业务

60.由证券公司办理的证券发行称为()。A.私募发行 B.公募发行 C.自办发行 D.承销发行

二、多项选择题 1.证券是指()。

A.各类记载并代表一定权利的法律凭证 B.各类证明持有者权利和义务的凭证 C.用以证明或设定权利而做成的书面凭证

D.用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证

2.机构投资者在资金来源、投资目的等方面虽然不相同，但一般具有的特点有()。A.投资资金来源分散而量小 B.注重投资的安全性

C.收集和分析信息的能力强 D.对市场影响力小

3.股票发行的定价方式有()。A.协商定价 B.一般询价 C.累计投标调价 D.上网竞价

4.广义的有价证券包括()。A.商业证券 B.货币证券 C.资本证券 D.商品证券

5.下列关于虚拟资本的定义的描述中，正确的有()。

A.是独立于实际资本之外的一种资本存在形式，其本身不能在生产过程中发挥作用 B.是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本 C.虚拟资本是有价证券的一种形式

D.虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化 6.金融互换包括()。A.货币互换 B.利率互换 C.股权互换 D.信用互换

7.商品证券是证明持有人有商品()的凭证。A.所有权 B.使用权 C.收益权 D.债权

8.下列关于证券的说法中，正确的有()。A.记载并代表一定权利的法律凭证

B.用于证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益 C.用于证明或设定权利的书面证明 D.可以采用纸面形式或其他形式

9.银行证券是货币证券的一种，它主要包括()。A.银行本票 B.银行汇票 C.银行支票 D.定期存单

10.资金的融通一般有直接融资与间接融资两种，直接融资是资金供求双方直接进行资金融通的活动。下列各项中，属于直接融资工具的有()。A.股票 B.定期存单 C.储蓄存单 D.公司债券

11.在我国，依法设立的可经营证券业务的证券公司的主要业务有()。A.代理证券发行 B.代理证券买卖 C.自营性买卖 D.其他咨询业务

12.证券业协会的主要职责有()。A.提供交易场所与设施

B.协助证券监管机构组织会员执行有关法律 C.为会员提供信息服务 D.组织培训和开展业务交流

13.社会保障基金的资金来源有()。A.国有股减持划入的资金和股权资产 B.中央财政拨入资金 C.其他方式筹集的资金 D.社会公益基金 14.所谓“股权分置”，是指新中国资本市场建立之初遗留下来的上市公司股权按所有者属性及取得方式区分为()等不同类别。A.国有股 B.法人股 C.普通公众股 D.公司集资股

15.20世纪末，随着证券市场的发展，沪、深交易所交易品种逐步增加，由单一的股票陆续增加了()。A.国债 B.权证 C.企业债券 D.可转换债券

16.2005年10月，全国人大修订了()，并于2006年1月i日实施。A.《物权法》 B.《反垄断法》 C.《公司法》 D.《证券法》

17.公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载()事项。A.股东的姓名或者名称及住所 B.各股东所持股份数 C.各股东所持股票的编号 D.各股东的信誉状况

18.股票是股份有限公司发行的用于证明投资者的股东身份和权益的凭证，股票应载明的事项主要有()。A.公司名称

B.公司成立的日期 C.股票种类 D.票面金额

19.下列关于股利政策的说法中，正确的有()。A.体现了公司的发展战略和经营思路

B.针对的是公司经营获得的盈余公积和应付利润

C.采取现金分红或派息、发放股利等方式回馈股东的制度与政策 D.是股份公司稳健经营的重要目标

20.普通股股东行使资产收益权的限制条件包括()。A.法律上的限制 B.公司的经营环境 C.公司对现金的需要

D.公司进入资本市场获得资金的能力 21.优先股票的特征主要有()。A.股息率固定 B.股息分派优先 C.剩余资产分配优先 D.一般无表决权

22.下列关于债券的变现因素与流通市场发育程度的关系的描述中，正确的有()。A.流通市场发达，债券容易变现，购买长期债券无资金周转之忧，长期债券销路就可能好一些

B.流通市场发达，债券容易变现，购买长期、短期债券均无变现之忧

C.流通市场不发达，投资者买了长期债券而又急需资金时不易变现，短期债券的销路就可能不如长期债券

D.流通市场不发达，投资者买了长期债券而又急需资金时不易变现，长期债券的销路就可能不如短期债券

23.债券的有价证券属性主要表现为()。A.债券可赎回

B.债券本身有一定的丽值 C.持有债券可按期取得利息 D.债券是虚拟资本

24.下列各项中，属于垃圾债券的特点有()。A.利息高 B.风险大 C.等级低 D.期限长

25.根据债券合约条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可以将债券划分为()。A.零息债券 B.附息债券 C.息票累积债券 D.记账式债券

26.下列各项中，不属于债券发行的定价方式的有()。A.累积投标询价 B.上网竞价 C.公开招标 D.协商定价

27.下列各项中，不属于我国混合资本债券的主要形式的有()。A.银行间市场发行的债券 B.证券公司债券 C.财务公司债券 D.中央银行票据

28.下列各项中，属于非流通国债特征的有()。A.自由认购 B.自由转让 C.不能自由转让

D.可记名，也可不记名

29.我国从l994年开始发行凭证式国债，我国的凭证式国债通过()面向社会发行。A.银行储蓄网点

B.财政部门国债服务部 C.证券公司营业部 D.交易所交易系统

30.一般来说，国债的发行方式有()。A.直接发行 B.代销发行

C.竞争性招标拍卖发行 D.非竞争性招标拍卖发行

31.下列各项中，属于公司债券特征的有()。A.契约性 B.优先性 C.风险性 D.股权性

32.下列各项中，属于公司债券范畴的有()。A.信用公司债

B.不动产抵押公司债 C.收益公司债

D.附认股权证的公司债

33.下列各项中，不属于证券公司短期融资债的发行市场的有()。A.银行间债券市场 B.公募基金之间 C.沪深股票市场 D.国际资本市场

34.下列关于欧洲债券和外国债券的差异的说法中，正确的有()。

A.在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管制和约束，并且必须经官方主管机构批准;而欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束 B.在发行方式方面，外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销;而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销 C.在发行规模方面，欧洲债券一般要低于外国债券

D.在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制;而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税

35.下列关于封闭式基金和开放式基金的说法中，正确的有()。A.封闭式基金一般有固定的存续期限 B.开放式基金一般没有固定的存续期限 C.封闭式基金投资人少 D.开放式基金投资人多

36.下列关于成长型、收入型和平衡型基金的陈述中，正确的有()。A.成长型基金风险大、收益高 B.收入型基金风险小、收益较低

C.平衡型基金风险收益介于成长型、收入型基金之间 D.成长型基金的收益可能低于收入型基金

37.下列关于金融衍生工具概念的说法中，正确的有()。A.又称金融衍生产品，与基础金融产品相对应 B.其价格取决于基础金融产品价格的变动 C.包括独立衍生工具和嵌入式衍生工具

D.衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权 38.下列各项中，属于金融衍生工具特征的有()。A.跨期性 B.期限性 C.联动性 D.收益性

39.金融期货的主要交易制度有()。A.集中交易制度

B.标准化的期货合约和对冲机制 C.保证金制度 D.限仓制度

40.下列关于期货交易保证金的说法中，正确的有()。

A.期货交易买卖双方都有可能在最后结算时发生亏损，所以双方都要缴纳保证金 B.双方成交时缴纳的保证金称为初始保证金

C.保证金账户必须保持一个最低的水平，称为维持保证金

D.当交易者连续亏损，保证金余额不足以维持最低水平时，结算所会通过经纪人发出追加保证金的通知，要求交易者在规定时间内追加保证金直达维持保证金水平

三、判断题

1.证券交易市场又称“二级市场”或“次级市场”，是已发行和新发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场。()2.证券发行和证券交易是两个不同的领域，它们互相独立，没有联系。()3.证券交易市场是证券发行市场的基础和前提。()4.证券市场是财产权利直接交换的场所。()5.证券市场是通过证券的发行与交易进行融资的市场，包括债券市场、股票市场、基金市场、保险市场、短期政府债券市场、大面额可转让存单市场和融资租赁市场等。()6.场外市场是指在证券交易所外的市场。()7.场内市场与场外市场之间的截然划分已经不复存在，出现了多层次的证券市场结构。()8.股票的流动性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性。()9.股票虽然具有永久性特征，但股东构成并不具有永久性。()10.普通股股东享有分配公司剩余资产的权利是无条件的。()11.风险性、流动性是股票最基本的特征。()12.股票的内在价值也就是每股股票所代表的实际资产的价值。()13.普通股股东享有分配公司剩余资产的权利是有条件的。()14.在社会募集方式下，股份公司发行的股份应该全部向社会公众公开发行。()15.证监会对上市公司股权分置改革实施一线监管，协调指导上市公司股权分置改革业务，办理非流通股份可上市交易的相关手续。()16.债券投资不能安全收回有两种情况：一是债务人不履行债务;二是流通市场风险。()17.固定利率有价证券的价格受现行利率和预期利率的影响，它们的价格变化与利率变化一般呈现正比关系。()18.债券按券面形态可以分为实物债券、付息债券、凭证式债券和记账式债券。()19.按利息支付方式的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。()20.凭证式国债是指由财政部发行的，有固定面值及票面利率，通过“纸质媒介”记录债权债务关系的国债。()21.按偿还期限的长短，国债分为短期国债、中期国债和长期国债。其中，短期国债、中期国债属于有期国债，而长期国债属于无期国债。()22.流通国债是指可以在流通市场上交易的国债。这种国债的特征是投资看可以自由认购、自由转让，通常记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求。()23.按发行本位分类，国债可以分为实物国债和凭证式国债。()24.公司以不动产的房契或地契作抵押，如果发生了公司不能偿还债务的情况，抵押的财产将被暂停使用还款后才能再使用。()25.欧洲债券是在欧洲市场发行的债券的总称。()26.扬基债券是美国政府在美国债券市场上发行的一种债券。()27.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而外国债券则由一家或几家大银行牵头，组成国际性银行在一个国家或几个国家同时承销。()28.我国目前的证券投资基金既有公司型基金又有契约型基金。()29.以科学的投资组合降低风险、提高收益体现了基金分散风险的特点。()30.证券投资基金的投资对象为股票、债券和其他证券投资基金。()31.ETF和LOF的共同之处就在于两者都是用一揽子股票申购和赎回。()32.基金持有的未上市的股票由于其价格无法确定，因此，其不属于基金资产总值的计算范围。()33.开放式基金的基金份额持有人可以事先选择基金利润的分配方式，基金持有人未进行选择的，基金管理人可将持有人所获现金收益按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额。()34.金融期权合约本身可以作为金融期权的基础资产。()35.金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性，期权的买方只有义务而没有权利，而期权的卖方只有权利而没有义务。()36.看涨期权也称认沽权，是指期权的买方具有在约定期限内按协定价格买入一定数量基础金融工具的权利。()37.认股权证的换股比例越高，认股权证的价值越小。()38.认股权证的交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易市场进行。()39.根据权证行权的基础资产或标的资产，可将权证分为股权类权证、债权类权证以及其他权证。目前我国证券市场推出的权证均为债权类权证。()40.避开直接发行股票与债券的法德要求，上市手续简单、发行成本低是存托凭证对投资者的优点。()41.附赎回条款的可转换债券具有迫使投资者实行转换或将债券卖出的作用。()42.根据资产证券化的地域分类，可以分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。()43.无担保ADR的存款协议只规定存券银行与ADR持有者之间的权利义务关系。()44.全额包销过程中，承销机构与证券发行人之间的关系是委托——代理关系。()45.询价对象包括符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司、合格境外机构投资者(QFII)以及其他经中国证监会认可的机构投资者和个人投资者。()46.证券发行时，询价对象应承诺获得网下配售的股票持有期限不少于5个月。()47.承购包销是指通过招标方式确定债券承销商和发行条件的发行方式。()48.我国规定，首次公开发行股票以协商定价方式确定股票发行价格。()49.中小企业板指数以最新自由流通股本数为权重，即以扣除流通受限制的股份后的股本数量为权重，以基期加权法计算;并以逐日连锁计算的方法得出实时指数的综合指数。()50.股价平均数和股价指数是衡量股票市场总体价格水平及其变动趋势的尺度，也是反映一个国家或地区政治、经济发展状态的灵敏信号。()51.投资者可以通过买卖不同的股票来消除证券的非系统性风险。()52.一般来说，率先涨价的商品、上游商品、热销商品股票的购买力风险较大，国家进行价格控制的公用事业、基础产业和下游产品等股票的购买力风险较小。()53.利率风险对普通股的影响不像债券和优先股那样没有回旋余地。()54.普通股没有还本要求，股息也不固定，因而不存在信用风险。()55.不同债券的利率不同，这是对财务风险的补偿。()56.自2006年1月1日新修订的《证券法》实施，我国将证券公司分为经纪类和综合类证券公司，实行分类管理。()57.我国《证券法》规定，证券公司的组织形式为有限责任公司、股份有限公司以及合伙形式。()58.会计师事务所申请证券相关业务许可证时，应提交最近5年的会计报表。()59.从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师(不含分支机构注册会计师)。()60.货银兑付原则是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。()

证券从业资格考试历年真题—2010年《证券交易》全真试题 /20100601165440.shtml

一、单选题(共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分)1.B股最先在()证券交易所上市。A.上海 B.深圳 C.香港 D.纽约

2.下列关于公平原则的叙述中，正确的是()。A.参与交易的各方应当有获得平等的机会 B.交易各方要及时公布有关信息

C.除证券公司外，各方处于平等的法律地位

D.交易各方根据其各自的资金数量的不同而享有不同的权利 3.下列关于开放式基金的卖出价的说法中，正确的是()。A.在资产净值的基础上加一定的手续费 B.以资产净值确定

C.在资产总值的基础上加一定的手续费 D.以资产总值确定

4.证券公司同时经营证券自营、证券资产管理业务的，注册资本最低限额为人民币()亿元。A.1 B.3 C.5 D.7 5.假设某深圳证券交易所所属的证券登记结算机构的结算银行是招商银行总行(深圳)，则深圳交易所的会员法人可选择()作为其结算银行。A.深圳发展银行总行 B.中国工商银行深圳分行 C.招商银行北京分行 D.中国银行北京分行

6.证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移的过程属于()。A.清算 B.交收 C.成交 D.结算

7.下列证券交易所的说法中，错误的是()。

A.在我国，证券交易所接纳的会员应当是经有关部门批准设立并具有法人地位的境内证券经营机构

B.经营范围符合规定是证券交易所会员入会的重要条件之一 C.沪、深两家证券交易所对会员资格的规定有较大的差异性 D.只有交易所的会员才能在交易所中进行交易 8.柜台交易的转让价格一般由()报出。A.投资者 B.证券公司 C.证券交易所 D.中国证监会

9.下列关于证券经纪商的说法中，不正确的是()。

A.指接受客户委托、代客买卖证券并以此收取佣金的中间人 B.与客户是委托代理关系

C.必须遵照客户发出的委托指令进行证券买卖 D.承担交易中的价格风险

10.由于工作人员粗心造成多付或少付钱款或证券带来的风险属于()。A.交收失误引起的风险

B.无权或越权代理而造成的风险

C.证券公司工作人员申报差错引起的风险 D.客户委托买卖时审核凭证不慎而造成的风险

11.关于营业部经纪业务操作规程，在清算交收方面，以下说法错误的是()。A.营业部应在为投资者保密的前提下，及时公布新股认购配号及中签号 B.营业部为客户办理证券交割一般有自助交割和柜台人工交割两种交割方式 C.客户如要求柜台在打印的对账单上加盖营业部业务用章的，柜台应该婉言谢绝

D.客户凭本人身份证、资金卡或授权权限，可以在柜台查询交易结果或证券及资金余额等 12.证券公司按交易规则代理买卖证券，买卖成交后，应当按规定制作()交付客户。A.每日股票交割单 B.买卖成交报告单 C.每日资金清算单 D.买卖成交汇总表

13.有甲、乙、丙、丁投资者四人，均申报卖出X股票，申报价格和申报时间分别为：甲的卖出价10.70元，时间13：35;乙的卖出价10.40元，时间13：40;丙的卖出价10.75 元，时间13：25;丁的卖出价10.40元，时间13：38。那么这四位投资者交易的优先顺序为()。A.甲>乙>丙>丁 B.乙>甲>丁>丙 C.丁>乙>甲>丙 D.丁>乙>丙>甲

14.某国债面值为100元，票面利率为5%，起息日是2009年8月5日，交易日是2009年 12月18日。交易日挂牌显示的应计利息额为()元。A.1.24 B.1.86 C.2.24 D.2.86 15.下列关于送配股的股权登记方式的说法中，正确的是()。A.送配股的股权登记记录不在股票账户的过户记录中逐笔反映 B.上海证券交易所对于未托管的实物股票派生的权证由承销商认购

C.深圳证券交易所对未被认购且承销商未予包销的不予登记，在可配股份总数中扣除

D.深圳证券交易所对已托管但未进入清算系统的股份，配股权证由股权登记机构直接记入股东的证券账户下

16.在委托买卖证券的交易中，投资者作为委托人，承担的义务不包括()。A.了解交易风险，明确买卖方式

B.按要求如实提供有关证件，填写开户书，并接受证券经纪商的审核

C.认真阅读证券经纪商提供的《风险揭示书》和《证券交易委托代理协议书》

D.投资者的合法权益受到经纪商或其他证券中介机构侵害时，可以通过司法途径寻求保护 17.价格振幅的计算公式为()。

A.单只股票涨跌幅-对应分类指数涨跌幅

B.(当日最高价-当日最低价)/当日最低价×100% C.当日成交股数/流通股数× 100% D.单只股票涨跌点数-中小企业板块指数涨跌点数 18.在连续竞价阶段，每一笔买卖委托输入电脑自动撮合系统后，当即判断并进行不同的处理。以下处理中不正确的是()。A.能成交者予以成交

B.不能成交者等待机会成交

C.部分成交者则让剩余部分继续等待 D.当日未成交者自动进入次日集合竞价

19.下列关于时间优先原则的说法中，正确的是()。A.同一时点申报，按价格大小顺序决定优先顺序 B.同价位申报，按申报时序决定优先顺序

C.无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序

D.无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序 20.下列不具有B股账户开立资格的人员有()。A.境内自然人 B.境内法人

C.定居国外的中国公民 D.台湾地区的自然人 21.根据我国《证券法》等相关法律法规的规定，下列关于证券经纪商在从事证券经纪业务时必须遵守的内容中，说法不正确的是()。

A.不得挪用客户的交易结算资金和证券，亦不得将客户的资金和证券借与他人，或者作为担保物或质押物

B.不得在营业场所接受客户委托和进行清算、交收

C.不得以任何方式向客户保证交易收益或者承诺赔偿客户的投资损失 D.不得为多获取佣金而诱导客户进行不必要的证券买卖

22.证券交易所对上市证券实施挂牌交易，上市首日证券行情显示的前收盘价为()。A.当日开盘价 B.该证券发行价 C.零

D.开盘价与发行价的均值

23.在登记结算公司办理投资者挂失补办证券账户卡业务中，更换新号码的证券账户卡包含()。

A.原证券账户的复制和证券的非交易过户 B.新开立证券账户和证券的非交易过户 C.原证券账户的复制和证券的交易过户 D.新开立证券账户和证券的交易过户

24.下列各项中，()不是新股网上竞价发行的优点。A.市场性 B.连续性 C.经济性 D.公平性

25.下列关于网上定价发行认购成功者的确认方式的说法中，正确的是()。A.按抽签决定认购成功者

B.按价格优先原则决定认购成功者 C.按时间优先原则决定认购成功者 D.按客户优先原则决定认购成功者

26.关于投资者参与上网定价发行时进行新股申购的规则和方法，下列说法错误的是()。A.每一个证券账户申购量最少为1000股

B.每个证券账户只能申购一次，一经申报不能撤单

C.申购价格为发行公告中的发行价格，高于或低于该价格的申购均无效

D.深市新股申购代码为730 X X X，沪市则与上市股票代码相联系，为0 X X X 27.根据上海证券交易所的业务规则，可流通股的红股起始交易日为()日。(R为股权登记日)A.R B.R+1 C.R+2 D.R+3 28.对于股东大会网络投票，深圳证券交易所网络投票系统的要点有：在“委托价格”项填报股东大会议案序号，其中()元代表议案一。A.1.00 B.0.10 C.0.01 D.0 29.BSB公司以30元的市价发行了1000000股股票。该公司正在考虑以5元的价格发行 200000张权证，使得持有者以每股40元的价格购买。则BSB公司由权证的发行和执行所集的资金分别为()。

A.3000000元;200000元 B.500000元;200000元 C.500000元;8000000元 D.1000000元;8000000元

30.新股网上竞价发行中，投资者作为()，在指定时间通过证券交易所会员交易柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购。A.卖方 B.买方 C.委托方 D.代理方

31.下列关于证券自营业务的说法中，正确的是()。A.买卖对象为上市证券 B.主要收入为佣金收入 C.证券公司都有自营资格

D.证券专营机构进行自营业务应符合一定条件 32.内幕信息是指在证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。对上市公司而言，下列各项尚未公开的信息中，除()外，均属于内幕信息。

A.公司2名监事发生变动

B.公司一次性抵押或出售40%的营业用主要资产 C.公司的经营政策或经营范围发生重大变化 D.公司的股权结构发生重大变化

33.下列属于明文列示的证券公司操纵市场行为的是()。

A.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易 B.内幕人员利用内幕信息买卖证券或根据内幕信息建议他人买卖证券 C.将自营账户借给他人使用

D.违反规定购买本证券公司控股股东或者与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券

34.下列属于自营业务特点的是()。A.客户资料的保密性 B.客户指令的权威性 C.交易行为的自主性 D.业务对象的广泛性

35.建立健全自营业务风险监控系统的功能，应在监控系统中设置相应的()，通过系统的预警触发装置自动显示自营业务风险的动态变化。A.风险预警指标 B.风险监控阀值 C.敏感性指标 D.风险测量阀值

36.证券公司操纵市场的行为会扰乱正常的()，从而造成证券价格异常波动。A.供求关系 B.交易价格 C.市场秩序 D.交易量

37.在自营账户的审核和稽核制度中，不属于禁止行为的是()。A.建立专用自营账户

B.将自营账户借给他人使用

C.使用他人名义和非自营席位变相自营 D.账外自营

38.证券经营机构将自营业务与经纪业务混合操作所受到的最严厉的处罚是()。A.警告 B.罚款

C.没收非法所得 D.撤销相关业务许可

39.证券自营业务的风险性或高风险特点主要是指()。A.市场风险 B.合规风险 C.经营风险 D.操作风险

40.集合计划审计报告应当在每结束之日起()个交易日内，按合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送中国证监会派出机构备案。A.30 B.60 C.90 D.120 41.证券公司在证券自营账户与证券资产管理账户之间或者不同的证券资产管理账户之间进行交易，且无充分证据证明已依法实现有效隔离的，依照《证券法》的规定，责令改正，没收违法所得，并处以()的罚款。A.10万元以上30万元以下 B.30万元以上50万元以下 C.10万元以上100万元以下 D.30万元以上60万元以下

42.证券公司从事资产管理业务，应当符合的条件错误的是()。A.经中国证监会核定具有证券资产管理业务的经营范围

B.净资本不低于人民币2亿元，且符合中国证监会关于经营证券资产管理业务的各项风险监控指标的规定

C.资产管理业务人员具有证券业从业资格，无不良行为记录，其中具有2年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人

D.具有良好的法人治理结构、完备的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行 43.资产管理业务，是指证券公司作为()，依法为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务的行为。A.委托人 B.受托人 C.资产管理人 D.代理人 44.根据中国证监会《证券公司客户资产管理业务试行办法》的规定，关于客户资产管理业务的运作，下列说法中正确的是()。

A.证券公司只能自行推广集合资产管理计划，不得委托其他证券公司或商业银行代为推广 B.证券公司办理集合资产管理业务，既可接受客户货币形式的资产，也可接受客户股票、债券及基金等证券形式的资产

C.参与集合资产管理计划的客户不得转让其所拥有的份额

D.证券公司应当自中国证监会出具无异议意见或者做出批准决定之日起30日内，完成设立工作并开始投资运作

45.下列属于定向资产管理业务标的的是()。A.房屋 B.土地 C.古董

D.证券投资基金份额 46.客户融券期间，其本人或关联人卖出与所融人证券相同的证券的，客户应当自该事实发生之日起()个交易日内向证券公司申报。A.3 B.6 C.10 D.15 47.融资融券业务是指()出借资金供其买人上市时或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。A.证券公司向客户 B.银行向客户 C.银行向证券公司 D.证券公司向银行

48.证券公司或其分支机构未经批准擅自经营融资融券业务的，可以对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以 __万元以上__万元以下的罚款。()A.1;10 B.2;20 C.3;30 D.5;50 49.证券发行人派发现金红利或利息时，登记结算公司按照证券公司()的实际余额记增红股或配股权证。

A.客户信用交易担保资金账户 B.客户信用交易担保证券账户 C.信用交易证券交收账户 D.信用交易专用证券交收账户

50.根据《上海证券交易所债券交易实施细则》的规定，债券质押式回购交易实行企业债回购交易按()进行申报。A.席位 B.证券账户 C.资金账户 D.公司 51.以资融券者在回购交易开始时，其申报买卖部位为()。A.买人(S)B.买人(B)C.卖出(S)D.卖出(B)52.债券质押式回购交易的申报操作类似于()。A.股票交易

B.凭证式国债交易 C.期权交易 D.期货交易

53.在全国银行间债券市场回购交易中，回购利率由()确定。A.交易双方 B.中央结算公司

C.全国银行同业拆借中心 D.中国结算公司

54.下列()不是深圳证券交易所质押式企业债回购交易品种。A.1天 B.3天 C.7天 D.14天

55.()要求某一交易日成交的所有交易有计划地安排距成交日相同营业日天数的某一营业日进行交收。A.滚动交收 B.会计日交收 C.时点交收 D.定期交收

56.中国结算上海分公司清算系统根据交易所成交数据按参与人()对买断式回购交易、履约金与其他品种的交易进行清算。A.资金账户 B.清算编号 C.交易席位 D.证券账户

57.中国结算上海分公司在()日下午进行证券和资金交收。A.T B.T+1 C.T+2 D.T+3 58.清算一般有三种解释：一是指一定经济行为引起的货币资金关系的应收、应付的计算;二是指公司、企业结束经营活动，收回债务、处置分配财产等行为的总和;三是指银行同业往来中应收或应付差额的轧抵及资金汇划。证券交易的清算，适用()解释。A.第一种 B.第二种 C.第三种 D.都不适用 59.()是指对结算参与人相对于其每个交收对手方的证券和资金应收应付加以相抵，得出该结算参与人相对于其每个交收对手方的证券和资金的应收应付净额。A.双边净额清算 B.多边净额清算 C.连续净额清算 D.集中净额清算

60.某证券公司持有一种国债，面值500万元，当时标准券折算率为1：1.27。当日该公司有现金余额4000万元;买入股票50万股，均价为每股20元;申购新股600万股，价格每股6元。为保证当日资金清算和交收，该公司需要回购融入资金为__万元，库存国债__融入资金。()A.4600;足够 B.600;足够 C.4600;不够 D.600;不够

二、多选题(共40题40分，每题1分。以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求，多选、少选、错选均不得分)1.下列关于证券交易主要特征的表述中，正确的有()。A.证券只有通过流动才具有较强的变现能力

B.证券交易的特征主要表现在三个方面，分别为流动性、收益性和安全性 C.证券交易的三个特征互相联系在一起

D.因为证券可能为其持有者带来一定收益，所以具有流动性 2.下列关于其他交易场所的说法中，正确的有()。A.场外交易市场包括柜台市场，但不限于柜台市场

B.场外交易市场可以产生买方内部和卖方内部的出价要价竞争 C.证券公司不仅是场外交易市场的组织者，也是直接参与者 D.场外交易场所是相对集中的 3.金融期权的种类主要有()。A.外汇期权 B.股票期权 C.单据期权 D.股价指数期权

4.证券登记结算机构要为证券市场提供安全、高效的证券登记结算服务，需采取的措施主要有()。

A.要制定完善的风险防范制度 B.要制定完善的内部控制制度

C.要建立完善的结算参与人准入标准 D.要建立完善的结算参与人风险评估体系 5.下面属于证券交易基本过程的有()。A.开户 B.委托 C.转让 D.结算

6.证券交易所每年应对从事证券经纪业务的会员的()方面进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会。A.从业人员资格 B.财务状况 C.内部风险控制 D.客户构成

7.无形席位申报方式的申报程序有()。

A.委托指令——前置终端处理机和通信网络——交易所主机 B.委托指令——终端机——交易所主机

C.委托指令——电话通知场内员——终端机——交易所主机 D.委托指令——交易所主机

8.证券登记结算公司的业务范围和职能包括()。A.证券持有人名册登记

B.接受上市申请，安排证券上市 C.受发行人的委托派发证券权益 D.证券的存管和过户

9.在证券委托交易中，证券经纪商作为受托人，应承担的义务包括()。A.提醒客户了解并注意从事证券投资存在的风险 B.认真阅读《证券交易委托代理协议书》 C.坚持了解客户原则 D.必须忠实办理受托业务

10.A股账户按持有人可以分为()。A.自然人证券账户 B.一般机构证券账户 C.证券公司自营证券账户 D.境内投资者证券账户

11.证券营业部在审单时应拒绝办理的委托有()。A.全权委托

B.未办妥过户手续的记名证券委托 C.采取信用交易方式的委托

D.已办妥过户手续的记名证券委托

12.中小企业板上市公司出现下列()情形的，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。

A.最近一个会计的审计结果显示其股东权益为负值

B.最近一个会计的审计结果显示公司对外担保余额超过1亿元且占净资产值的100%以上 C.连续15个交易日，公司股票每日收盘价均低于每股面值

D.连续100个交易日内，公司股票通过深圳证券交易所系统实现的累计成交量低于300万股 13.上海证券交易所和深圳证券交易所连续竞价期间的即时行情内容包括()。A.证券代码及简称 B.股价指数

C.当日最高成交价和当日最低成交价 D.当日累计成交数量和金额 14.根据《深圳证券交易所交易规则》的规定，在深圳证券交易所进行的证券买卖符合下列()条件的，可以采用大宗交易方式。

A.债券单笔质押式回购交易数量不低于5000张(以人民币100元面额为1张)，或者交易金额不低于50万元人民币 B.多只A股合计单向买人或卖出的交易金额不低于500万元人民币，且其中单只A股的交易数量不低于20万股

C.多只基金合计单向买入或卖出的交易金额不低于500万元人民币，且其中单只基金的交易数量不低于100万份

D.多只债券合计单向买入或卖出的交易金额不低于500万元人民币，且其中单只债券的交易数量不低于1.5万张

15.在申报价格最小变动单位方面，下列各项符合《深圳证券交易所交易规则》规定的有()。A.A股、债券交易为0.01元人民币 B.基金、权证交易为0.001元人民币 C.B股交易为0.01港元

D.债券质押式回购交易为0.01元人民币

16.合格境外机构投资者在经批准的投资额度内，可以投资于中国证监会批准的人民币金融工具，包括()。

A.在证券交易所挂牌交易的股票 B.在证券交易所挂牌交易的债券 C.在证券交易所挂牌交易的权证 D.证券投资基金

17.关于证券经纪业务，以下表述正确的有()。A.在证券经纪业务中，委托人的指令具有权威性

B.经纪商可以根据情况变化，自行改变委托人的委托价格

C.经纪商无故违反委托人指示并使其遭受损失的，应承担赔偿责任

D.证券经纪商泄露客户资料而造成客户损失，证券经纪商不承担赔偿责任 18.股份登记包括()。A.配股登记

B.首次公开发行登记 C.增发新股登记 D.除权登记

19.下列关于深圳证券交易所证券转托管的说法，正确的有()。

A.转托管可以是一只证券或多只证券，也可是一只证券的部分或全部

B.一般情况下，当日买人的证券在同一证券公司的不同席位之间可以转托管，但在不同证券公司的席位之间不能转托管 C.转托管一经申报不能撤单

D.转出证券营业部收到转托管未确认数据，可向中国结算深圳分公司查询转托管不成功原因 20.下列关于买卖深圳证券交易所无价格涨跌幅限制证券的说法中，正确的有()。

A.股票上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为发行价的900%以内，连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下10% B.债券上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为发行价的上下30%，连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下10% C.债券非上市首日开盘集合竟价的有效竞价范围为前收盘价的上下10%，连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下10% D.债券质押式回购非上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为前收盘价的上下30%，连续竞价、收盘集合竞价的有效竞价范围为最近成交价的上下10% 21.投资者教育具体应重点突出的内容有()。

A.要持续地采取各种有效方式让投资者充分理解“买者自负”的原则，真正明白“股市有风险，人市须谨慎”的警示

B.证券公司在进行产品和业务推介时，应当清楚说明不同产品和业务的区别，使投资者充分认识不同产品和业务的风险特征

C.要从开户环节着手风险揭示，向客户讲解有关业务合同、协议的内容，明示证券投资的风险，并由客户在风险揭示书上签字确认

D.证券公司应当向客户明确告知公司的法定业务范围，帮助投资者增强自我保护意识，提高识别能力，警惕和自觉抵制各种不受法律保护的非法证券活动 22.下面关于“一级交易商”的说法，错误的有()。

A.一级交易商对固定收益证券做市时，应选定做市品种，至少应对在固定收益平台上挂牌交易的各关键期限国债中的两只基准国债进行做市

B.一级交易商在固定收益平台交易期间，应当对选定做市的特定固定收益证券进行连续双边报价，每交易日双边报价中断时间累计不得超过45分钟

C.一级交易商对做市品种的双边报价，应当是确定报价，且双边报价对应收益率价差小于10个基点

D.单笔报价数量不得低于10000手(1手为1000元面值)23.在委托买卖证券的交易中，投资者作为委托人，享有一定的权利，其中包括()。A.对自己购买的证券享有持有权和处置权 B.寻求司法保护权

C.对证券交易过程的知情权 D.按规定缴存交易结算资金

24.证券经纪业务中证经纪商必须遵守的方面包括()。A.不得为多获取佣金而诱导客户进行不必要的证券买卖 B.不得侵占、损害客户的合法权益

C.不得散布谣言或其他非公开披露的信息 D.不得借职务之便利用或泄露内幕信息

25.证券公司申请为期货公司提供中间介绍业务资格，应当符合的条件有()。A.申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准 B.已按规定建立客户交易结算资金第三方存管制度 C.全资拥有或者控股一家期货公司，或者与一家期货公司被同一机构控制，且该期货公司具有实行会员分级结算制度期货交易所的会员资格、申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准

D.配备必要的业务人员，公司总部至少有5名、拟开展介绍业务的营业部至少有2名具有期货从业人员资格的业务人员

26.上市开放式基金是在原有的开放式基金运作模式的基础上，增加了交易所()的渠道。A.发售 B.申购 C.赎回 D.回购

27.主办券商的代办业务包括()。

A.开立非上市股份有限公司股份转让账户 B.受托办理股份转让公司股权确认事宜

C.向投资者提示股份转让风险，与投资者签订股份转让委托协议书，接受投资者委托办理股份转让业务

D.根据协会或相关主办券商的要求，协助调查指定事项 28.转让撮合时，以集合竞价确定转让价格，如果有两个以上价位在有效竞价范围内能实现最大成交量，则可以选取的价位有()。A.高于该价位的买入申报全部成交 B.低于该价位的卖出申报半数成交 C.与该价位相同的买方申报全部成交 D.与该价位相同的卖方申报全部成交

29.挂牌公司披露的财务信息至少应当包括()。A.资产负债表 B.利润表

C.主要项目的附注 D.现金流量表

30.证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供的服务有()。A.协助办理开户手续

B.提供期货行情信息、交易设施 C.代理客户进行期货交易

D.代期货公司、客户收付期货保证金

31.使用中国证券登记结算有限责任公司网络投票系统进行投票的具体流程包括()。A.向结算公司提交网络申请

B.登录中国证券登记结算有限责任公司网站注册 C.到身份验证机构办理身份验证，激活用户名 D.使用用户名、密码及附加码登录网站

32.下列关于股票上网发行资金申购规则的说法中，不正确的有()。A.上海证券交易所申购单位为500股 B.深圳证券交易所申购单位为1000股 C.一般而言，同一证券账户的多次申购委托只有第一次有效，其余申购由交易系统自动剔除

D.每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按价格高低顺序连续配号 33.证券公司应在风险()的前提下从事自营业务。A.可承受 B.可测 C.可控 D.可分散

34.证券公司应通过()来控制自营业务运作风险。A.合理的预警机制 B.严密的账户管理 C.止盈止损的决策 D.规范的交易操作

35.下列属于加强证券自营业务内部控制措施的有()。A.建立防火墙制度

B.建立完善的投资决策和投资操作档案管理制度 C.建立独立的实时监控系统 D.提高自营业务运作的透明度 36.自营业务中涉及()等方面的重大决策应当经过集体决策并采取书面形式，由相关人员签字确认后存档。A.自营规模 B.风险限额 C.资产配置 D.业务授权

37.下列事项中，属于内幕信息的是()。A.公司的经营方针和经营范围的重大变化 B.公司涉及的重大诉讼

C.公司营业用主要资产的报废一次超过该资产的30% D.公司的监事、1/3以上董事或者经理发生变动 38.自营业务运作应重点加强()，明确自营操作指令的权限及下达程序、请示报告事项及程序等。

A.投资品种的选择 B.投资规模的控制 C.投资时机的把握 D.资产配置的控制

39.定向资产管理业务的内部控制措施包括()。A.专门、独立的业务运作 B.合理、有效的控制措施 C.独立、客观的投资研究 D.科学、严密的投资决策

40.证券公司定向资产管理业务的研究工作，应当符合的要求有()。A.保持独立 B.保持客观

C.建立和完善投资对象备选库制度 D.建立和维护备选库

证券从业资格考试基础篇5

（共10套）

欢迎加入证券考试QQ群交流：158904890 176289419 一．单选题

01：下列选项不是国际证监会公布的证券监管的三个目标之一的是（）。A:保证证券市场的公平、效率和透明 B:降低系统性风险 C:降低非系统性风险 C:保护投资者

02：证券的基本功能不包括（）。A:筹资一投资功能 B:规避风险功能 C:资本配置功能 C:定价功能

03：关于债券发行主体论述不正确的是（）。A:政府债券的发行主体是政府

B:公司债券的发行主体是股份公司

C:凭证式债券的发行主体是非股份制企业

C:金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构

04：截至2008年年底，分别有（）家内地证券公司、4家内地基金公司获准在香港设立分支机构。A:5 B:8 C:12 C:15

05：按照计息方式的不同，附息债券还可细分为（）。A:固定利率债券和浮动利率债券 B:缓息债券和即期债券

C:固定利率债券、浮动利率债券和零息债券 C:息票累积债券和息票非累积债券

06：证券公司申请介绍业务资格，申请日前（）个月各项风险控制指标符合规定标准。A:3 B:6 C:9 C:12

08：“熊猫债券”是指国际开发机构依法在（）发行的、约定在一定期限内还本付息的、以人民币计价的债券。A:本以外的亚洲市场 B:中国境内 C:亚洲市场 C:全球

09：股指期货合约的涨跌停板幅度为上一交易日结算价的（）。A:±5％ B:±10％ C:±20％ C:±50％

10：世界上第一个股票交易所于1602年在（）成立。A:英国的伦敦 B:美国的纽约 C:美国的华盛顿 C:荷兰的阿姆斯特丹

11：（）是证券发行中最常见、最基本的发行方式，适合于证券发行数量多、筹资额大、准备申请证券上市的发行人。A:公募发行 B:私募发行 C:直接发行 C:间接发行

12：证券公司应当按上一年营业费用总额的（）计算营运风险的风险准备。A:5％ B:10％ C:15％ C:20％

13：按（）分类，有价证券可分为上市证券与非上市证券。A:募集方式

B:证券发行主体的不同 C:证券所代表的权利性质 C:是否在证券交易所挂牌交易

14：关于流通国债的描述，不正确的是（）。A:投资者可以自由认购、自由转让

B:通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求

C:一般在证券市场上进行，如通过证券交易所或柜台市场交易 C:以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时称之为储蓄债券

15：（）是衡量一个基金经营业绩的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。A:基金份额净值 B:基金资产净值 C:基金资产总值 C:基金资产的估值

16：中国证券业协会自1991年成立以来，共召开（）次会员大会。A:4 B:6 C:8 C:10

17：可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行的金融期权是（）。A:欧式期权 B:美式期权

C:修正的美式期权 C:大西洋期权

18：无涨跌幅限制证券的大宗交易须在前收盘价的（）或当日竞价时间内已成交的最高和最低成交价格之间，由买卖双方采用议价协商方式确定成交价，并经证券交易所确认后成交。A:±l5％ B:±20％ C:±30％ C:土40％

19：我国的（）通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债。A:赤字国债 B:记账式国债 C:凭证式国债 C:非流通国债

20：下列关于开放式基金和封闭式基金主要区别的阐述错误的是（）。

A:封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上，一般为10年或15年；开放式基金没有固定期限

B:封闭式基金的基金规模是固定的；开放式基金没有发行规模限制

C:封闭式基金与开放式基金的基金份额除了首次发行价都是按面值加一定百分比的购买费计算外，以后的交易计价方式不同；开放式基金的交易价格则取决于每一基金份额净资产值的大小

C:开放式基金一般每周或更长时间公布一次份额资产净值，封闭式基金一般在每个交易日连续公布

21：关于限仓制度叙述不正确的是（）。

A:是为了防止市场风险过度集中和防范操纵市场的行为 B:是对交易者持仓数量加以限制的制度 C:限仓制度是金融期货的主要交易制度之一

C:限仓制度是交易所建立大户报告制度后建立的风险控制制度

22：代办股份转让系统是一个以证券公司及相关当事人的契约为基础，依托（）和登记结算公司的技术系统和证券公司的服务网络，以代理买卖挂牌公司股份为核心业务的股份转让平台。A:投资咨询机构 B:证券交易所 C:证券业协会 C:资信评级机构

23：两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易是（）。A:互换 B:期货 C:期权 C:远期

24：股权分置改革是为解决A股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措，对于同时存在H股或B股的A股上市公司，由（）协商解决股权分置问题。A:H股市场相关股东 B:A股市场相关股东 C:B股市场相关股东

C:A、B、H股市场相关股东

25：1872年设立的（）是我国第一家股份制企业。A:龙烟铁矿公司 B:上海众业公所 C:上海股份公所 C:轮船招商局

26：某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于（）。

A:外国债券 B:美洲债券 C:欧洲债券 C:亚洲债券

27：我国《公司法》规定，有面额股票发行价格的最低界限是股票的（）。A:票面金额 B:账面价格 C:清算价值 C:内在价值

28：根据我国《证券法》的规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计结束之日起（）个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送报告，并予公告。A:1 B:2 C:3 C:4

29：根据我国《证券投资基金法》规定，下列对于设立基金管理公司应当具备的条件描述错误的是（）。

A:有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程

B:有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施 C:注册资本不低于5亿元人民币，且必须为实缴货币资本 C:有完善的风险控制制度

30：以（）为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。A:市政债券期货 B:国债期货

C:市政债券指数期货 C:金融债券期货

31：关于基金，下列说法正确的是（）。

A:国债基金是以国债为主要投资对象的证券投资基金，风险较高 B:货币市场基金是以全球的货币市场为投资对象的一种基金

C:黄金基金是以黄金或其他贵金属及其相关产业的证券为主要投资对象的基金；收益率一般随贵金属的价格波动而变化，不稳定

C:指数基金的特点是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例

32：关于基金份额持有人大会，下列说法不正确的是（）。

A:代表基金份额5%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会

B:基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案

C:基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集 C:由基金管理人召集

33：关于基金托管人的托管费，下列叙述不正确的是（）。A:基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用 B:托管费从基金资产中提取

C:托管费率会因基金种类不同而异

C:通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐月计算并累计，按年支付给托管人

34：关于业务管理的基本原则，下列说法错误的是（）。A:业务实行分层管理

B:依法合规，加强内控，严格防范和控制风险，切实维护客户资产的安全

C:开展业务需经监管部门批准，不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务

C:证券公司应当健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离

35：我国《证券法》规定，证券公司在承销证券过程中，进行虚假的或者误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，责令改正，给予警告，没收违法所得，可以并处（）的罚款。A:10万～30万元 B:30万～60万元 C:20万～60万元 C:20万～50万元

36：关于债券，下列叙述错误的是（）。

A:债券票面利率与期限成正比，所以不可能存在短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象

B:债券和股票都属于有价证券

C:从功能上看，政府债券最初仅是政府弥补赤字的手段，但在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段

C:凭证式国债和储蓄国债(电子式)都在商业银行柜台发行，不能上市流通

37：关于债券发行方式，下列说法不正确的是（）。

A:定向发行又称私募发行、私下发行，即面向少数特定投资者发行，一般由债券发行人与某些机构投资者直接洽谈发行条件和其他具体事务

B:承购包销是指发行人与由商业银行、证券公司等金融机构组成的承销团通过协商条件签订承购包销合同，由承销团分销拟发行债券的发行方式 C:招标发行是指通过招标方式确定债券承销商和发行条件的发行方式

C:根据中标规则不同，可分为美式招标(单一价格中标)和荷兰式招标(多种价格中标)

38：关于证券登记结算公司，下列说法错误的是（）。A:是法人

B:以营利为目的

C:为证券交易提供集中的登记、存管与结算服务

C:设立证券登记结算公司必须经国务院证券监督管理机构批准

39：一般认为，基金起源于（），是在18世纪末、l9世纪初产业革命的推动下出现的。A:德国 B:英国 C:美国 C:日本

40：下面关于上海证券交易所的股价指数中成分指数类的阐述，错误的是（）。A:上海证券交易所的股价指数中成分指数类主要包括上证成分股指数、上证50指数和上证380指数

B:上证50指数根据流通市值、成交金额对股票进行综合排名，从上证180指数样本中挑选上海证券市场规模大、流动性好的最具代表性的50只股票组成样本股，以便综合反映上海证券市场最具市场影响力的一批龙头企业的整体状况 C:上证成分股指数采用派许加权综合价格指数公式计算，以样本股的调整股本数为权数，并采用流通股本占总股本比例分级靠档加权计算方法

C:上证成分股指数简称“上证180指数”，是上海证券交易所对上证50指数进行调整和更名产生的指数

41：《证券法》对设立证券公司所应具备的条件作出了较为全面的规定，包括对公司章程的要求，对主要股东资格的限制条件，明确提出了风险管理和内部控制制度，要求证券公司的注册资本应当是实缴资本，将注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩，分为5000万元、（）亿元和5亿元三个标准等。A:1 B:2 C:3 C:4

42：投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付（）。A:申购费 B:赎回费 C:管理费 C:手续费

43：外国居民在中国发行的人民币债券为（）。A:扬基债券 B:武士债券 C:熊猫债券 C:欧洲债券

44：外国债券的发行一般由（）的金融机构、证券公司承销。A:投资者所在国 B:发行人所在国 C:发行地所在国 C:第三国

45：将资产证券化分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化是根据（）来划分的。

A:证券化产品的金融属性不同

B:资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同 C:证券化的基础资产不同

C:资产证券化发起人、发行人和投资者的公司类型不同

46：美国的第一个证券交易所是（）。A:费城证券交易所 B:纽约证券交易所 C:美国证券交易所 C:太平洋证券交易所

47：QDII基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金，（）年我国推出了首批QDII基金。A:2006 B:2007 C:2008 C:2009

48：目前，最大的衍生交易品种为（）。A:按名义金额计算的互换交易 B:按实际金额计算的互换交易 C:远期利率协议 C:金融期货合约

49：设立证券公司的主要股东，其净资产不低于人民币（）亿元。A:1 B:2 C:3 C:4

50：下列不属于记名股票特点的是（）。A:便于挂失

B:股东权利归属于记名股东 C:可以一次或分次缴纳出资 C:转让相对简单，不受限制

51：发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售股票，公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的（）。A:30％ B:40％ C:50％ C:60％

52：下列属于存托凭证业务中，托管银行所提供的服务的是（）。

A:按照ADR持有人的要求领取红利或利息，用于再投资或汇回ADR发行国 B:负责ADR的注册和过户

C:负责保管ADR所代表的基础证券 C:负责对公司管理监督

53：我国《证券法》规定，上市公司出现以下（）情形，由证券交易所决定终止其股票上市交易。

A:公司情况发生重大变化，不符合公司债券上市条件 B:发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用

C:公司最近3年连续亏损，在其后1个内未能恢复盈利 C:公司有重大违法行为

54：对我国证券投资基金的叙述正确的是（）。

A:《证券投资基金管理暂行办法》以法律形式确认了基金业在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用

B:封闭式基金一直是我国基金设立的主流形式

C:1998年3月，两只封闭式基金——基金金泰、基金开元设立。分别由国泰基金管理公司和大成基金管理公司管理

C:到2009年年底，已有30多只封闭式基金转为开放式基金

55：债券发行人在确定债券期限时，要考虑多种因素的影响，其中不包括（）。A:资金使用方向 B:市场利率变化 C:债券发行的数量 C:债券的变现能力

56：根据我国政府对WT0的承诺，外国证券机构直接从事B股交易及外国证券机构驻华代表处成为证券交易所的特别会员的申请可由（）受理。A:国务院

B:中国证监会 C:证券交易所 C:国家外汇管理局

57：（）是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。

A:参与优先股票 B:非参与优先股票 C:可转换优先股票 C:可赎回优先股票 58：因交易对手无法按时付款或交割而带来损失的可能性，是金融衍生工具的（）。A:信用风险 B:市场风险 C:法律风险 C:结算风险

59：债券发行注册制的核心是（）。A:质量控制原则 B:数量控制原则 C:实质管理原则 C:公开原则

60：证券市场可分为发行市场和交易市场，这反映了证券市场的（）。A:交易结构 B:层次结构 C:品种结构 C:主体结构二．多选题

01：内幕交易的行为方式主要表现为（）。，A:行为主体知悉公司内幕信息，且从事有价证券交易或其他有偿转让行为 B:泄露内幕信息

C:不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件 C:挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

02：深证成分股指数选取成分股的一般原则有（）。(1分)A:有一定的上市交易时问

B:有一定的上市规模，以每家公司一段时期内的平均可流通股市值和平均总市值作为衡量标准

C:交易活跃，以每家公司一段时期内的总成交金额和换手率作为衡量标准 C:公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

03：中证指数公司发布的指数有（）。A:发行量加权股价指数 B:恒生指数

C:沪深300指数 C:中证规模指数

04：有价证券是（）的统一表现形式。A:财产权利 B:财产价值 C:财产证明 C:财产要求

05：在实际经济活动中，债券收益可以表现为以下几种形式（）。A:利息收入 B:投机性收入 C:资本损益 C:再投资收益

06：下列关于证券投资基金当事人之间关系的说法正确的是（）。

A:基金份额持有人与基金管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人的关系 B:基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系

C:基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系 C:基金管理人与托管人是相互独立的关系

07：我国《证券投资基金法》规定，基金财产应当投资于国内依法公开发行上市的（）。A:金融债券

B:货币市场工具 C:资产支持证券 C:权证

08：我国《基金法》规定，基金份额持有人享受的权利有（）。A:分享基金财产收益

B:参与分配清算后的剩余基金财产

C:按照规定要求召开基金份额持有人大会 C:在封闭式基金存续期间，要求赎回基金份额

09：证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供的服务有（）。A:协助办理开户手续

B:提供期货行情信息、交易设施

C:代理客户进行期货交易、结算或者交割，代期货公司、客户收付期货保证金 C:利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金

10：关于可交换债券与可转换债券的不同之处，阐述正确的是（）。A:可交换债券侧重于债券融资，可转换债券更接近于股权融资

B:发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身

C:发行目的不同，前者的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目

C:所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股

11：证券交易所的信息系统发布网络可由以下（）渠道组成。A:交易通信网 B:信息服务网 C:证券报刊 C:因特网

12：新《证券法》的主要修订内容包括（）。A，完善了上市公司的监管制度，提高上市公司质量

B:加强对证券公司监管，防范和化解证券市场风险

C:加强对投资者特别是大投资者权益的保护力度，建立证券投资者保护基金制度

C:完善证券发行、证券交易和证券登记结算制度，规范市场秩序

13：关于我国的国际债券描述正确的是（）。A:1982年我国首次在国际市场发行国际债券

B:1993年，中国投资银行被批准首次在境内发行外币金融债券

C:1987年10月，财政部在德国法兰克福发行了3亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券

C:2007年国家开发银行和中国进出口银行在国际市场各发行1期美元债券，发行额各为7亿美元

14：衡量财务流动性状况需要从资产负债整体考量，最常用的指标包括（）。A:流动比率 B:市盈率 C:杠杆比率 C:速动比率

15：根据《公司法》规定，下面叙述正确的是（）。

A:公司发行新股的条件是公司要具备健全且运行良好的组织结构，具有持续盈利能力，财务状况良好，最近3年内财务会文件无虚假记载，且在最近3年内无其他重大违法行为

B:股份有限公司申请其股票上市交易，向证券交易所报送有关文件

C:公司上市条件是公司股本总额降低至3000万元；向社会公开发行的股份达公司总股份数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行的股份的比例为l0％以上

C:交易所无权决定暂停和终止股票上市

16：合格境外机构投资者(QFII)在经批准的投资额度内，可以投资于中国证监会批准的人民币金融工具，具体包括（）。A:证券投资基金

B:在证券交易所挂牌交易的债券 C:在证券交易所挂牌交易的股票

C:在证券交易所挂牌交易的权证以及中国证监会允许的其他金融工具

17：关于优先股票的阐述不正确的是（）。A:优先股票是指股东享有某些优先权利的股票 B:优先股票也兼有债券的若干特点，它在发行时事先确定固定的股息率，像债券的利息率事先固定一样

C:优先股票股东具备普通股票股东所具有的基本权利 C:优先股票股东有表决权

18：债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含的含义有（）。A:投资者是出借资金的经济主体 B:发行人是借人资金的经济主体

C:发行人必须在约定的时间付息还本

C:债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系

19：证券投资基金的特点是（）。A:集合投资 B:分散风险 C:专业理财 C:稳定市场

20：《证券公司风险处置条例》规定的主要风险处置措施有（）。A:停业整顿 B:托管 C:接管

C:行政重组和撤销

21：属于封闭式基金与开放式基金主要区别的是（）。A:投资策略不同

B:基金份额交易方式不同 C:发行规模限制不同 C:期限不同

22：下面关于资本证券的叙述，正确的是（）。

A:由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券 B:银行证券属于资本证券 C:是有价证券的主要形式 C:狭义有价证券即指资本证券

23：原STAQ、NET系统挂牌公司和沪、深证券交易所退市公司，这类公司按其资质和信息披露履行情况，其股票可以采取每周集合竞价（）次的方式进行转让。A:1 B:3 C:5 C:7

24：证券业从业人员的一般性禁止性行为包括（）。

A:从事或协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵证券交易价格等非法活动 B:对外透露自营买卖信息，将自营买卖的证券推荐给客户，或诱导客户买卖该种证券

C:从事与其履行职责有利益冲突的业务

C:违规向客户作出投资不受损失或保证最低收益的承诺

25：中国证监会是国务院直属的证券监督管理机构，它的主要职责是（）。A:负责保护投资者的合法权益 B:负责监督有关法律法规的执行

C:依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则

C:对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管，维持公平而有序的证券市场

26：与一般债券不同，收益公司债券（）。A:有固定到期日

B:清偿时债权排列顺序先于股票 C:利息只在公司有盈利时才支付

C:如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发

27：申请取得基金托管资格，应当具备下列条件（）。A:设有专门的基金托管部门

B:总资产和资本充足率符合有关规定 C:有安全高效的清算、交割系统

C:有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

28：关于股票价值与价格的叙述不正确的是（）。

A:股票的账面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额

B:股票价格又称股票行市，是指股票在证券市场上买卖的价格，从理论上说，股票价格应由其价值决定

C:股票及其他有价证券的理论价格是根据现值理论而来的

C:股票的市场价格一般是指股票在一级市场上交易的价格，股票的市场价格由股票的价值决定，但同时受许多其他因素的影响

29：关于沪深300指数定期调整的描述，正确的是（）。

A:原则上指数成分股每半年进行一次调整，一般为6月初和12月初实施调整 B:样本调整设置缓冲区，排名在240名内的新样本优先进入，排名在360名之前的老样本优先保留

C:调整方案提前4周公布

C:每次调整的比例定为不超过10％

30：下列单位犯罪中，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役的是（）。

A:非法发行股票和公司、企业债券罪

B:以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的 C:欺诈发行股票、债券罪 C:内幕交易、泄露内幕信息罪

31：按照中国证监会发布的《货币市场基金管理暂行办法》以及其他有关规定，目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括（）。A:1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单 B:期限在1年以内(含1年)的债券回购 C:期限在1年以内(含1年)的中央银行票据 C:剩余期限在397天以内(含397天)的债券

32：关于利率风险的描述，正确的是（）。

A:利率风险是固定收益证券的主要风险，特别是债券的主要风险

B:利率从两方面影响证券价格：一是改变资金的流向；二是影响公司的盈利 C:利率风险对短期债券的影响大于长期债券

C:债券面临的利率风险由价格变动风险和息票利率风险两方面组成

33：政府债券的特征包括（）。A:流通性强 B:免税待遇 C:收益稳定 C:安全性高

34：根据《中华人民共和国刑法》，犯欺诈发行股票、债券罪，（）。

A:对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处5年以下有期徒刑或者拘役 B:对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处3年以下有期徒刑或者拘役 C:并处或者单处l万元以上10万元以下罚金

C:并处或者单处非法募集资金金额1％以上5％以下罚金

35：根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为（）。

A:浮动利率债券 B:附息债券 C:贴现债券

C:息票累积债券

36：经国务院同意，于2004年8月在系统内全面部署和启动了对证券公司的综合治理工作，经过3年的综合治理，主要取得的成果有（）。A:建立了证券公司市场退出和投资者保护的长效机制

B:证券公司历史遗留风险彻底化解，财务状况显著改善，合规经营意识和风险管理能力明显增强

C:证券公司监管法规制度逐步完善，基础性制度的改革取得实质性进展，日常监管、市场退出和投资者保护的长效机制初步形成

C:监管队伍得到了全面锻炼，监管的有效性、针对性明显增强，监管权威大大提高

37：下面对债券与股票的比较，正确的是（）。

A:总体而言，如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系

B:债券是一种有期证券；股票是一种无期证券 C:发行股票和债券是都是公司追加资本的需要

C:债券和股票是虚拟资本，它们本身无价值，但又都是真实资本的代表

38：债券与股票的比较，正确的是（）。A:股票风险较大，债券风险相对较小

B:债券是一种有期投资，股票是一种无期投资 C:债券通常有规定的利率，股票的股息红利不固定

C:发行债券的经济主体很多，但能发行股票的经济主体只有股份有限公司

39：证券市场的基本功能有（）。A:筹资-投资功能 B:定价功能

C:资本配置功能 C:规避风险功能

40：下列关于封闭式基金和开放式基金的说法正确的是（）。

A:开放式基金的买卖价格受市场供求关系的影响，常出现溢价或折价现象，并不必然反映单位基金份额的净资产值

B:绝大多数封闭式基金不上市交易，交易在投资者与基金管理人或其代理人之间进行

C:开放式基金没有发行规模限制，投资者可随时提出申购或赎回申请

C:开放式基金的赎回价是基金份额净资产值减去一定的赎回费，不直接受市场供求影响三．判断题

01：证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准，但工作程序并不要求一致。（）

02：理论上，股票分割或合并后股价会以相同的比例向下或向上调整，但股东所持股票的市值不发生变化。（）

03：信用风险是普通股票的主要风险。（）

04：设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，股票就是一种设权证券。（）

05：一般当市场利率下跌时，债券的市场价格便下跌；当利率上升时，债券的市场价格也随之上升。（）

06：中国国际金融公司在日本债券市场发行了l00亿日元的私募债券，这是我国国内机构首次在境外发行外币债券。（）

07：证券公司的注册资本应当是实缴资本。（）

08：已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或者过户的，应及时披露有关交付或者过户事宜，其中对出现超过约定期限3个月仍未完成交付或过户的，应及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔30日公告一次进展情况，商至完成交付或者过户。（）

09：我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在3年以上期限内还本付息的有价证券。（）

10：有价证券都是价值的直接代表，它们本质上是价值的一种直接表现形式。（）

11：对经营机构的监管是《证券法》“三公”原则中公开原则的具体要求和反映。（）

12：设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，股票就是一种设权证券。（）

13：发行人申请公开发行股票依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构。（）

14：在我国，企业债券主要是以大型的企业为主发行的；公司债券的发行不限于大型企业，一些中型企业甚至小型企业符合一定法规标准的都有发行机会。（）

15：在债券发行的定价方式中，以收益率为标的的美式招标，是以募满发行额为止的中标者所投标的各个价位上的中标收益率作为中标者各自的最终中标收益率，各中标者的认购成本是不相同的。（）

16：提供虚假财务会计报告罪是指公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，严重损害股东或者其他人利益的行为。（）

17：招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准前招股说明书最后一次签署之日起计算。（）

18：股票的内在价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。（）

19：为保护个人投资者合法权益，对于部分高风险证券产品的投资（）

20：推行证券发行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。（）

21：在ADR交易过程中，由托管银行向ADR的持有者派发美元红利或利息，代理ADR持有者行使投票权等股东权益。（）

22：中小企业板块的总体设计可以概括为“两个不变”和“四个独立”，四个独立是指运行独立、监察独立、代码独立、指数独立。（）

23：向不特定对象公开募集股份的增资方式会直接影响公司原股东利益，需经股东大会特别批准。（）

24：发行股票是股份公司筹措公司自有资本的手段。（）

25：有投资者发出收购该公司股票的公开要约，证券交易所应当暂停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即公布有关信息。（）

26：股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为法定盈余公积金。（）

27：创业板市场应当建立与投资者风险承受能力相适应的投资者准入制度，向投资者充分提示投资风险。（）

28：目前上海和深圳证券交易所规定，权证的标的证券发生除权的，行权比例应作相应调整，除息时也不例外。（）

29：从1996年开始，发行存托凭证公司的类型开始转变，传统制造业公司比重有所下降，取而代之的是以基础设施和公用事业为主的公司。（）

30：具有中国特色的地方政府债券是以公司债券的形式发行地方政府债券。（）

31：有价证券代表着一定量的财产权利，持有人可凭该证券直接取得一定量的商品、货币，或是取得利息、股息等收入，因此本身具有价值。（）

32：所谓金融自由化，是指政府或有关监管当局对限制金融体系的现行法令、规则、条例及行政管制予以取消或放松，以形成一个较宽松、自由、更符合市场运行机制的新的金融体制。（）

33：管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，也可以向投资者收取。（）

34：中国证券业协会采取会员制的组织形式，证券公司应当加入中国证券业协会。（）

35：储蓄国债(电子式)付息方式比较多样，既有定期付息品种，也有利随本清品种。（）

36：债券是债权凭证，债券持有者与债券发行人之间是债权债务关系。（）

37：证券交易结算方式可分为全额结算和净额结算。目前，我国对证券交易所达成的多数证券交易均采取多边全额结算方式。（）

38：上市公司股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制，消除B股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。（）

39：股份有限公司的资本划分为股份，每一股股份的金额相等。（）

40：自2006年开始，随着我国早期发售的封闭式基金到期日的逐步临近，陆续有到期封闭式基金转为开放式基金。到2010年年底，已有30多只封闭式基金转为开放式基金。（）

41：提货单、运货单、商业本票都属于商品证券。（）

42：债券的发行价格可以分为：平价发行、折价发行和溢价发行。（）

43：法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。（）

44：可转换证券实质上嵌入了普通股票的看跌期权，正是从这个意义上说，我们将其列为期权类衍生产品。（）

45：《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定，发行人应当按照国务院的有关规定编制和披露招股说明书，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应予以披露。（）

46：证券公司自营业务操作中，投资品种的研究、投资组合的制定和决策以及交易指令的执行应当相互分离，并由不同人员负责。（）

47：证券交易市场又称“二级市场”或“次级市场”，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场。（）

48：欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。（）

49：中国证券登记结算公司是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，以营利为目的的法人。（）

50：可赎回优先股票可以依照该股票发行时所附的赎回条款，由公司出价赎回，股份公司对赎回自己的股票，可再次发行，无须注销。（）51：储蓄国债(电子式)以电子记账方式记录债权，采取二级托管体制，由各承办银行总行和财政部统一管理，降低了由于投资者保管纸质债权凭证带来的风险。（）

52：与金融期货相比，金融期权的主要特征在于它仅仅是买卖权利的交换。（）

53：从业人员拒绝中国证券业协会调查或者检查的，由中国证券业协会责令改正；拒不改正的，给予纪律处分；情节严重的，由中国证监会给予从业人员暂停执业6～12个月，或者吊销其执业证书的处罚；对机构单处或者并处警告、3万元以下罚款。（）

54：实行核准制的目的在于，证券监管机构能尽法律赋予的职能，使发行的证券符合公众利益和证券市场稳定发展的需要。（）

55：证券公司只能接受其全资拥有或者控股的，或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务。经中国证监会批准的，还可接受其他期货公司的委托从事IB业务。（）

56：1986年，沈阳信托投资公司和工商银行上海信托投资公司率先开始办理柜台交易业务。（）

57：具有法人资格的国有企业、事业单位及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，称为国有法人股，国有法人股属于社会公众股。（）

58：上海证券交易所编制和发布沪公司债指数和沪分离债指数，这两个指数均以在上海证券交易所上市的企业债和分离债作为样本。（）

59：从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与客户的利益发生冲突或可能发生冲突时，应及时向所在机构报告；当无法避免时，应确保客户的利益得到公平的对待。（）

证券从业资格考试基础篇6

1.实质上属看跌期权的是（）。

A.认购权证

B.欧式权证

C.百慕大式权证

D.认沽权证

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2.证券发行的最后环节是将证券推销给投资者。发行人推销证券的：不包括（）。

A.直销

B.自销 C.包销

D.代销

3.证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日制定并报送整改计划，整改期限最长不超过（）个工作日。

A.10 B.15 C.20 D.25 C

4.我国《公司法》和《证券法》规定，股票发行价格以超过票面金额的价格发行股票所得的溢价款项发行公司（）。

A.盈余公积金

B.资本公积金

C.未分配利润

D.法定公益金

5.可转换公司债是半年或一年付息一次，到期后（）个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期利息。

A.2 B.3 C.4 D.5 D

本题考查基本常识。

6.期权的权利期间与期权的时间价值存在（A.同方向但非线性

B.同方向线性

C.反方向但非线性

D.反方向线性）的影响。

7.关于交易型开放式指数基金（ETF）的描述，不正确的是（）。

A.ETF 是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式

B。加拿大多伦多证券交易所于 1991 年推出的指数参与份额（TIPs 意义上最早出现的创下

C。在一级市场，ETF 的申购和赎回一般不再做数量限制

D.ETF 主要涉及 3 个参与主体，即发起人、受托人和投资者

8.参与美国存托凭证发行与交易的中介机构不包括（）。

A.存券银行

B.托管银行

C.中央存托公司

D.评级公司

9.证券按其性质不同，可以分为（）。

是严格）

A.凭证证券和有价证券

B.资本证券和货币证券

C.商品证券和无价证券

D.虚拟证券和有价证券

证券按其性质不同，可以分为凭证证券和有价证券

10.在没有优先股的条件下，以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得（）。

A.每股账面价值

B.每股内在价值

C.每股票面价值

D.每股清算价值

11.平衡型基金一般将（）的资产投资于债券及优先股。

A.10%～15%

B.15%～25%

C.25%～50%

D.50%～75% C

12.若A股票报价为40元，该股票在2年内不发放任何股利;2年期期货报价为50元。某投资者按10%年利率借入4000元资金（复利计息），并购买该100股股票;同时卖出100股2年期期货。2年后，期货合约交割，投资者可以盈利（）元。

A.120 B.140 C.160 D.180 C

13.股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。

A.2/3 B.1/2 C.3/4 D.1/3 A

14.证券从业人员禁止的行为是（）。

A.举办有关证券投资咨询的讲座、报告会、分析会

B.接受投资人或客户的委托，提供证券投资咨询服务

C.以获取利益为目的，利用职务之便从事证券买卖活动

D.接受客户委托，按规定的标准收取各项费用

15.维持担保比例是指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例，计算公式为（）。

A.维持担保比例=（现金+信用资金账户内证券市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息）

B.维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×买入价格+利息及费用）

C.维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价）

D.维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用）

本题考察维持担保比例的计算公式，应重点掌握。

16.代办股份转让市场的涨跌幅限制为（）。

A.涨幅、跌幅限制为10%

B.涨幅、跌幅限制为5%

C.涨幅限制为5%，不设跌幅限制

D.不设涨幅限制，跌幅限制在5% C

17.交易所交易基金的期权属于（）。

A.单只股票期权

B.货币期权 C.股票组合期权

D.股票指数期权

18.新（公司法）规定，上市公司在 1 年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的刀 3 以上通过。

A.25% B.30% C.35% D.4D% B

19.从广义的角度来看，公债的举债主体是公共部门，从狭义的含义来看公债的举债主体是（）。

A.私人部门

B.政府

C.法院 D.地方政府

因为政府是国家政权的代表，国家的债务就是政府的债务，所以狭义上公债的举债主体是政府。

20.根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司申请其股票在证券交易所上市，持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于（）人。

A.1000 B.10000 C.2000 D.20000 A

21.新建合营从事证券投资基金、证券承销业务公司的设立的有关申请由（）受理。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.国务院 D.中国人民银行

22.NASDAQ综合指数是按每个公司的（）来设定权重的。

A.资产总值

B.资产净值

C.市场价值

D.票面价值

23.基金的托管费用通常（）计算并累计。

A.逐日

B.逐周C.逐月

D.逐年

24.关于证券经纪业务叙述错误的是（）。

A.代理买卖证券业务，包括证券公司代理证券发行人发行证券的行为

B.证券公司办理经纪业务，应当臵备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用

C.在证券经纪业务中，证券公司应遵循代理原则、效率原则和“三公”原则

D.证券公司接受证券买卖的委托，应当根据委托书载明的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等，按照交易规则办理买卖证券

25.对看涨期权而言，若市场价高于协定价格，期权的买方执行期权将有利可图，此时称为（）。

A.实值期权

B.虚值期权

C.平价期权

D.卖出期权

市场价高于、低于和等于协定价格时分别称为实值期权、虚值期权和平价期权。

26.股票从性质上看，是一种（）证券。A.物权证券

B.债权证券

C.综合权利证券

D.既是物权证券又是债权证券

27.1918年夏天成立的（），是中国人自己创办的专营证券业务的第一家证券交易。

A.北平证券交易所

B.上海证券物品交易所

C.青岛物品交易所

D.天津市企业交易所

28.下列关于金融期货与金融期权的比较，正确的是（）。

A.一般而言，金融期货的基础资产多于金融期权的基础资产

B.金融期货与金融期权交易双方的权利与义务是对称的 C.金融期货与金融期权交易双方在成交时不发生现金收付关系

D.金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金;而在金融期权交易中，期权的购买者，无须开立保证金账户，也无须缴纳保证金

29.目前，（）已经成为最大的衍生交易品种。

A。按名义金额计算的互换交易

B。按实际金额计算的互换交易

C。远期利率协议

D。金融期货合约

30.对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务实行监督管理的部门为（）。

A.财政部和中国证监会

B.国有资产管理局和中国证监会

C.司法部和中国证监会

D.中国人民银行和中国证监会 A 31、2000年财政部和证监会发布《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务实行监督管理。

31.在票面上不标明利率，发行时按一定折扣率，以低于票面金额发行的债券叫（）。

A.单利债券

B.复利债券

C.贴现债券

D.累进利率债券

贴现债券的发行价格与票面价值的差价即为贴现债券的利息。

32.关于投资证券投资基金的市场风险描述错误的是（）。

A.能在一定程度上消除来自个别公司的非系统风险

B.无法消除市场的系统风险

C.证券市场价格因经济因素、政治因素等各种因素的影响而产生波动时，将导致基金收益水平和净值发生变化

D.投资者购买基金相对债券来言，能有效地分散投资和利用专家优势，对控制风险有利

33.股票有不同的分法，按照股东权益的不同的可以分为（）。

A.记名股票与不记名股票

B.普通股票与优先股票

C.有面额股票与无面额股票

D.A股与B股（在我国的含义）

34.根据《证券发行与承销管理办法》的规定，首次公开发行股票数量在（）股以上的，可以向战略投资者配售股票。

A.2 亿

B.2.5 亿

C.3.5 亿

D.4 亿 D

35.国际债券是指（）。

A.一国借款人在国际证券市场上以本国货币为面值，向外国投资者发行的债券

B.一国借款人在本国证券市场上以本国货币为面值，向外国投资者发行的债券

C.一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券

D.一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向本国投资者发行的债券

国际债券的对象是外国投资者，以外国货币为面值，在国际证券市场发行，所以C选项正确。

36.我国《证券投资基金法》规定，下列事项可以不通过召开基金持有人大会审议决定（）。

A.提前终止基金合同

B.基金扩募或者延长基金合同期限

C.更换基金管理公司的高级管理人员

D.更换基金管理人、基金托管人 C

37.下列选项中，关于询价论述不正确的是（）。

A。询价分为初步询价和累计投标询价两个阶段

B。通过初步询价确定发行价格和相应的市盈率

C。首次公开发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商可以根据初步询价结果确定发行价格，不再进行累计投标询价

D。询价对象可以是符合中国证监会规定条件的合格境外机构投资者（QFII）

38.中国证监会对各项风险控制指标设臵预警标准，对于规定“不得低于”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的出 120%：对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的（）。

A.60% B.70% C.80% D.90% C 39.证券交易价格是通过（）得以确定的。

A.证券商与投资者协商

B.一级市场上的公开竞价

C.证券供求双方共同作用

D.发行公司与证券商协商

40.关于上证红利指数论述不正确的是（）。

A。上证红利指数挑选在上证所上市的现金股息率高、分红比较稳定、具有一定规模及流动性的 180 只股票作为样本

B。反映上海证券市场高红利股票的整体状况和走势

C。上证红利指数采用派许加权综合价格指数公式计算，以样本股的调整股本数为权数，并采用流通股本占总股本比例分级靠档加权计算方法

D。上证红利指数的计算方法、修正方法、调整方法与上证成分股指数相同

41.在国际上，（）的常见形式是国库券，它是由政府发行用于弥补临时收支差额的一种债券。A.短期国债

B.中期国债

C.长期国债

D.赤字国债

42.目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具不包括（）。

A.现金

B.可转换债券

C.期限在1年以内（含1年）的中央银行票据

D.1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单

按《货币市场基金管理暂行办法）的规定，目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括：

（1）现金;

（2）1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单;（3）剩余期限在397天以内（含397天）的债券;

（4）期限在1年以内（含1年）的债券回购;

（5）期限在1年以内（含1年）的中央银行票据等。

43.公司不以其任何资产作担保而发行的债券是（）。

A.保证公司债券

B.参与公司债券

C.信用债券

D.建业债券

44.普通股股东要求分配公司资产的权利不是任意的，普通股股东行使剩余资产分配权的先决条件是（）。

A.出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过

B.公司解散清算

C.公司连续5年亏损

D.股东大会作出减少公司注册资本的决议 B

45.根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化分为（）。

A.不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化、债券组合证券化等

B.境内资产证券化和离岸资产证券化

C.股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化

D.应收账款证券化、债权型证券化、股权型证券化等

46.下列行为方式不属于操纵市场的为（）。

A.虚买虚卖

B.合谋

C.内幕交易

D.连续交易操纵

47.申请同时从事证券和期货投资咨询从业资格的机构，应当具备的条件之一是有（）名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员;其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。

A.10 B.15 C.20 D.25 A

48.可转换证券的转换比例取决于可转换证券面值与（A.转换价格

B.转换期限

C.转换价值

D.转换数量

49.债券代表其投资者的权利，这种权利称为（）。

A.债权

B.资金使用权）之比。

C.财产支配权

D.资产所有权

50.债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息的并到期偿还本金的（）凭证。

A.债权债务

B.所有权、使用权

C.权利义务

D.转让权

51.1984 年 11 月，（）在东京公开发行200亿日元债券，标志着中国正式进入国际债券市场。

A.中国工商银行

B.中国农业银行

C.中国银行 D.中国建设银行

52.（）是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动。

A.联动性

B.跨期性

C.杠杆性

D.不确定性

53.（）是整个证券市场的核心。

A。证券交易所

B。证券投资者

C。证券发行人

D。证券公司

A 54.某投资者以26元一股的价格买入甲公司股票，持有1年，分得现金1.30元，则股利收益率是（）。

A.2% B.4% C.7% D.5% D

55.对我国社保基金认识不正确的是（）。

A.其资金来源包括国有股减持划入的资金和股权资产、中央财政拨入资金、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益

B.确定从2001年起新增发行彩票公益金的80%上缴社保基金

C.其投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券

D.其中银行存款和国债投资的比例可以高于50%，但不能超过65% D

56.有限责任会计师事务所的实收资本不低于（）万元，合伙会计师事务所净资产不低于（）万元才有资格申请会计师事务所证券许可证。

A.100.50

B.200.100

C.200.50

D.300.100 B

57.可转换公司债券的理论价值相当于将未来一系列债息或股息收入加上面值按一定的标准折算成现值，这个标准是（）。

A.债券价格

B.股票价格

C.外汇价格

D.市场利率

58.中国证券业协会自（）成立以来，共召开了（）次会员大会。

A.1991;2

B.1992;4

C.1991;4

D.1990;2 C

59.在证券经纪业务中，经纪委托关系的建立表现为（A.开户和委托

B.开户和交易

C.委托和交易

D.委托和结算

60.扬基债券的面值的货币单位为（）。

A.美元

B.日元

C.发行国货币

D.国际货币单位）两个环节。A

扬基债券：在美国发行的外国债券，是由非美国居民在美国市场发行的吸收美国资金的债券。特点是发行人属于一个国家，债券面额和发行地属于另外一个国家。61.融期货证券是一种（）。

A.商品证券

B.凭证证券

C.资本证券

D.货币证券

62.场内市场是在固定场所进行，一般是指（A.证券交易所

B.证券公司

C.店头交易

D.柜台市场

证券交易市场按照是否有固定交易地点分为：证券交易所和场外市场。）。

63.当套期保值者没能找到与现货头寸在品种、期限、数量上均恰好匹配的期货合约，在选用替代合约进行套期保值操作时，由于不能完全锁定未来现金流，就产生了（）。

A.信用风险

B.流动性风险

C.法律风险

D.基差风险

64.在我国企业债券发行的整顿期，企业债券的一重要特点就是品种大大减少，我国企业债券归纳为（）两个品种。

A.工业企业债券和商业企业债券

B.中央企业债券和地方企业债券

C.外资企业债券和内资企业债券

D.国有企业债券和集体企业债券

65.依据《上市公司证券发行管理办法》，在上市公司公开增发股票方面，规定发行价格不低于公告招股意向书前（）个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价。

A.7 B.14 C.20 D.30 C

66.利通证券公司正在筹建中，计划主要经营证券经纪和证券承销与保荐业务，依据《中华人民共和国证券法》的规定，其应有的最低注册资本应该为（）。

A.3000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.5亿元

67.（）不属于证券业从业人员诚信信息记录的内容。

A。基本信息

B。奖励信息

C。替示信息

D。收入情况信息

68.证券公司经营证券经纪、证券投资咨询、与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务，注册资本最低限额为人民币（）。

A.5000万元

B.1亿元

C.2亿元

D.5亿元

69.证券信用评级的主要对象是（）。

A.企业债券和地方债券

B.中央政府债券和地方债券

C.普通股票和优先股票

D.国际债券和政府债券

二、多项选择题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的选项中，有两项或两项以上符合题目要求。）

1.从1996年起，我国企业债券的发行进入了再度发展期。在此期间，企业债券的发行也出现一些明显的变化，主要表现在（）。

A.在发行主体上，突破了大型国有企业的限制

B.在发债募集资金的用途上，改变了以往仅用于基础设施建设或技改项目上，开始用于替代发行主体的银团贷款

C.在债券发行方式上，将符合国际惯例的路演询价方式引入企业债券二级市场

D.在期限机构上，推出了我国超长期、固定利率企业债券

ABD

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2.可转换证券的主要类型包括（）。

A.可转换债券

B.可转换基金

C.可转换普通股票

D.可转换优先股票

3.关于红筹股描述正确的是（）。

A.红筹股不属于外资股

B.红筹股属于境外上市外资股

C.红筹股已经成为内地企业进入国际资本市场筹资的一条重要渠道

D.红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部

ACD

4.金融市场上根据交易工具的期限，把金融市场分为货币市场和资本市场两大类。货币市场是融通短期资金的市场，下面（）是货币市场。

A.回购协议市场

B.商业票据市场

C.基金市场

D.保险市场

5.证券市场的主要功能，有（）。

A.筹集资金

B.资本配臵

C.确定资本价格

D.调节经济

ABCD

6.下列属于股票和债券的相同点的是（A.两者都属于有价证券

B.两者都属于筹措资金的手段

C.两者都具有投资风险。）D.两者都属于权益类证券

ABC

7.关于股权分臵改革论述正确的是（）。

A.相关股东会议投票表决改革方案，需经参加表决的股东所持表决权的2/3以上通过，并经参加表决的流通股东所持表决权的2/3以上通过

B.改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股票为“G股”

C.自改革方案实施之日起，原非流通股股份在12个月内不得上市交易或转让

D.自改革方案实施之日起，原非流通股股份在12个月之后的转让不再受任何限制

ABC

8.公债的特征有（）。

A.安全性高

B.流动性好

C.收益稳定

D.免税待遇 ABCD

9.我国储蓄国债（电子式）自发行之日起计息，付息方式分为（）。

A.利随本清

B.定期付息

C.贴现发行

D.不定期付息

10.根据《关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》，资产评估机构申请争取评估资格，应当符合（）。

A.具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续持业的不少于20人

B.净资产不少于200万元

C.按规定购买职业责任保险，或者提取职业风险基金

D.最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元

ABCD

11.关于期货交易结算所论述正确的是（）。

A.结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但又以独立的公司形式组建

B.所有的期货交易都必须通过结算会员由结算机构进行，而不是由交易双方直接交割清算

C.结算所通常采取会员制

D.结算所实行无负债的每日结算制度，又称逐日盯市制度

ABCD

12.我国《基金法》规定，基金份额持有人享受下列权利（）。

A.分享基金财产收益

B.参与分配清算后的剩余基金财产

C.按照规定要求召开基金份额持有人大会

D.在封闭式基金存续期间，要求赎回基金份额

ABC

13.关于政府债券的性质，描述正确的是（）。

A。从形式上看，政府债券也是一种有价证券，它具有债券的一般性质 B。政府债券最初是政府弥补赤字的手段

C。政府债券是政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段

D。政府债券是国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具

ABCD

14.公司合并可以采取和（）两种方式。

A.吸收合并

B.新设合并

C.吞并合并

D.分立合并

15.有价证券是指标有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可以自由转让的凭证，这种是（）凭证。

A.资本

B.所有权

C.货币 D.债权

16.公司债券的种类包括（）。

A.信用公司债券

B.不动产抵押公司债券

C.保证公司债券

D.可转换公司债券

ABCD

17.无面额股票具有（）等特点。

A.发行或转让价格较灵活

B.可以明确表示每一股所代表的股权比例

C.便于股票分割

D.不便于股票分割

ABC

18.证券市场监管的目标在于（）。

A.保护投资者利益

B.维持市场正常秩序

C.保持市场价格稳定

D.发挥市场的积极作用

19.封闭式基金与开放式基金的区别在于（）。

A.投资者的身份不同

B.期限和发行规模限制不同

C.基金单位交易方式和价格计算标准不同

D.投资策略不同

BCD

20.现在我国金融债券的发行人包括（）。

A.国有商业银行

B.地方政府 C.金融机构

D.公司

我国金融债券的发行人是国有商业银行、政策性银行以及其他金融机构，审核机构为中国人民银行。

21.可转换债券的要素包括（）。

A.有效期限和转换期限

B.票面利率或股息率

C.转换比例或转换价格

D.赎回条款与回售条款

ABCD

22.上市公司披露的信息按照其内容可以分为（）。

A.证券发行信息

B.每日报告

C.定期报告 D.临时报告

ACD

上市公司并不需要每日提交公司披露报告，所以B选项不正确。

23.发行债券确定票面金额要考虑的因素有（）。

A.债券市场投资者的状况

B.发行费用的高低

C.债券的发行对象

D.市场资金供给情况

ABCD

24.下面关于股票基金的说法正确的是（）。

A.股票基金是指以上市股票为主要投资对象的证券投资基金

B.股票基金是最重要的基金品种

C.各国政府对股票基金的监管都十分严格

D.股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值

ABCD

25.以下上市公司中，（）运用ADR在国际市场筹资。

A.中石化

B.仪征化纤

C.马鞍山钢铁

D.中芯国际

ABCD

我国也有公司在美国发行ADR，包括轮胎橡胶、氯碱化工、二纺机、深深房、东方航空、青岛啤酒等公司发行的一级ADR，中国华能国际、中石油、上海石化、中芯国际、中石化、盛大网络等公司发行的三级ADR，以及马鞍山钢铁、庆铃汽车、中海发展、仪征化纤等公司发行的144A规则下的ADR。

26.在计息方式上，欧洲债券市场包含的品种有（）。

A.固定利率债券

B.浮动利率债券

C.在一定条件下将浮动利率转换为固定利率的债券

D.零息债券、延付息票债券、利率递增债券（累进利率债券）

ABCD

27.关于债券特征论述正确的是（）。

A.债务人不履行债务时，债券投资不能收回

B.债券在市场上转让因价格下跌而承受损失时，债券投资不能收回

C.债券收益可以表现为利息收入和资本损益

D.债券具有偿还性，因此债券投资一定能够收回

ABC

28.根据《中华人民共和国刑法》，犯欺诈发行股票、债券罪，（）。

A。对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处 5 年以下有期徒刑或者拘役

B。对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处 3 年以下有期徒刑或者拘役

C。并处或者单处非法募集资金金额 1 万元以上 10 万元以下罚金

D。并处或者单处非法募集资金金额 1% 以上 5%以下罚金

29.按联结的基础产品分类，结构化金融衍生产品可分为（）。A.股权联结型产品

B.利率联结型产品

C.汇率联结型产品

D.商品联结型产品

ABCD

30.影响股票价格变动的基本因素包括（）。

A。公司的经营状况

B。心理因素

C。行业与部门因素

D。宏观经济与政策因素

ACD

31.关于《律师事务所从事证券法律业务管理办法》的规定叙述正确的有（）。

A。调整范围是律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务

B。鼓励最近1年未因违法执业行为受到行政处罚的律师事务所从事证券法律业务 C。律师被吊销执业证书的，不得再从事证券法律业务

D。同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见

ACD

32.在美国，住房抵押贷款大致可以分为（）。

A.优级贷款

B.Alt-A 贷款

C.次级贷款

D.住房权益贷款和机构担保贷款

ABCD

33.我国《公司法》有规定，当出现（）情形时，应当在2个月内召开临时股东大会。

A.董事人数不足法定人数或公司章程所定人数的三分之二时

B.公司未弥补的亏损达股本总额三分之一时

C.持有公司股份百分之十以上的股东请求时

D.董事会认为必要时 ABCD

这是我国《公司法》第一百零一条的规定。

34.假设：以EVt表示期权在t时点的内在价值，x表示期权合约的协定价格，St表示该期权基础资产在t时点的市场价格，m表示期权合约的交易单位，则每一看涨期权在t时点的内在价值可表示为（）。

A.EVt=（St-x）.m（St》x）

B.EVt=O（St≥x）

C.EVt=O（St≤x）

D.EVt=（x-St）.m（St AC

35.根据《证券交易所管理办法》，证券交易所应当就（），制定具体的上市规则。

A.证券上市的条件、申请和批准程序

B.会员的业务报告制度

C.上市公告书的内容及格式

D.上市费用及其他有关费用的收取方式和标准 ACD

36.不得担任证券公司独立董事的人员有（）。

A。在证券公司或其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员

B。持有或控制证券公司5%以上股权的单位、证券公司前5名股东单位、与证券公司存在业务联系或利益关系的机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员

C。持有或控制上市证券公司 1%以上股权的自然人、上市证券公司前10名股东中的自然人股东、或者控制证券公司 5%以上股权的自然人及其上述人员的近亲属

D。为证券公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属

ABCD

37.优先股票的特征包括（）。

A.股息率固定

B.股息分派优先

C.剩余资产分配优先

D.一般无表决权 ABCD

38.证券投资基金与股票债券的区别在于（）。

A.风险水平不同

B.收益水平不同

C.所筹资金的投向不同

D.所反映的关系不同

ABCD

39.按照性质分，证券分为（）。

A.有价证券

B.无价证券

C.资本证券

D.货币证券

40.比较金融现货交易和金融期货交易正确的是（）。

证券从业资格考试基础篇7

1会计基础课程教学目标需要重新定位问题

在传统的教学模式下, 基础会计的教学目标侧重于培养学生的会计岗位能力, 侧重于会做会计凭证、会登记账簿、会编制报表, 大量的时间用于实践教学。但是从业资格考试《会计基础》侧重于知识点的考核, 题型为:单项选择题、多项选择题、判断题、业务核算题。虽然保留了业务核算题, 考生通过增减分录项、选择借贷方向、会计科目并填写金额完成会计分录, 或直接填写计算结果两种方式完成。强调训练职业能力为主的教学, 导致学生在职业资格考试中通过率较低。新形势下, 我们应该从高职教学的理念出发, 结合会计行业标准, 重新定位会计基础课程的教学目标, 把传统教学目标与国家职业资格标准结合起来, 使基础会计的课程教学既能满足学生的会计岗位能力的培养, 又能帮助学生取得相应的职业资格能力证书, 增强学生的就业竞争力。

2会计基础课程教学内容选取的问题

教材是教学内容的载体。在以往的教学实践中, 教师们选用的大都是由各大出版社出版印刷的高职高专规划类教材, 而这类教材往往内容滞后, 不能及时反映新的会计理论、新的会计方法等, 对企业会计实务中新的要求不能同步, 没有与会计从业资格考试的内容相对接。会计基础课程教学选择既能满足到高职高专会计专业培养目标需要, 又要适应考证的需要, 教学内容的选取就需要有课证真正融合的教材。针对这一问题, 我们从2014级学生开始, 采取了灵活的教材征订政策:即允许征订两套教材, 一是考证指定教材和配套的教辅资料。如采用“财政部题库”编写的会计无纸化考试的“课证融通”教材。二是技能练习的实训教材。以满足知识性考试教学需要, 又能实现技能考核需要的教学目标。

3基础会计课程教学方法需要改革问题

会计从业资格考试改革, 无论是考核内容还是考试模式, 都对参加考试的学生提出了更高的知识和技能要求, 也对我们的传统教学提出了新的挑战。在无纸化考试环境下, 我们的教学必须以考纲为依据, 以教材为载体, 理论联系实际。

(1) 在平时的授课过程中, 紧扣考试大纲进行备课, 对理论部分的教学体现以应用为目的, 以“必需、考证”为准绳, 把课程中的知识点进行系统的梳理, 整合教学内容, 采用多种多样的现代教学方法, 践行“教学做合一”的思想, 以学生为主体, 创设情境, 让学生“在做中学”, 以多提问多示范的方式引导学生去思考、讨论、归纳、实践, 充分调动学生的积极性和主观能动性。在探究学习的过程中, 学生对知识的理解因主动学习而深刻, 解决问题的能力因经历实践而得到提升。

(2) 针对考证需要, 带领学生认真钻研考试教材, 把握难点知识。在无纸化考试环境下, 由计算机系统随机抽题组卷, 考生一人一卷, 这就使得以往考试抓重点的复习方法已经不可行, 新的考试模式要求学生对于课程的所有要点, 必须全面掌握, 所以我们要求学生要对教材进行反复的通读和精读, 吃透所有的考点, 在理解的基础上记忆相关的知识点。

(3) 讲练结合。坚持每章都进行单元测验, 认真分析每次测验的成绩, 找出存在的问题, 在下阶段教学中改进。安排多次模拟测验, 把考试的压力变成动力, 有动力才会增强学习的主动性, 进而达到提高学习成绩的目的, 基本做到一周一小考, 一月一大考, 并把考试成绩纳入该门课程的最终考核, 使学生充分认识到考试的难度和题型, 找出应对措施, 提高科目考试的合格率。一定量的题海战术, 有利于巩固知识和发现不足, 可以亡羊补牢。

(4) 改变传统的考核模式。根据国家职业标准及对学生就业有实际帮助的相关职业证书的要求, 我院会计专业根据自身情况建立了有效的教学考核体系, 采用严格的考核制度, 针对2014级学生推行双证书制度, 即学生在校期间不仅要获得学历证书而且在职业资格证书上起码要获取会计从业资格证书, 才能顺利毕业, 以此来激励和引导学生积极考证。并且针对这种情况, 调整了教学进程安排表的编排, 在第一学期增加《基础会计》、《财经法规与会计职业道德》课时, 新增《会计电算化考证》课程。三门课程齐头并进, 课证完全融合, 为学生考证提供积极的条件。入学之前已经取得会计从业资格证的同学, 可以申请免修该证书对应的三门课程;另外, 在组织该课程考试时, 采取考教分离的应试教学模式。课程考核上, 70%以考教分离的知识性考试为主, 由会计团队统一命题;30%技能操作考试由任课教师自行组织测试, 采用多种激励的考核方式, 增强学生的斗志, 提高学生参加从业资格考试的积极性和通过率。

(5) 构建无纸化考试题库。三门课程的任课教师投入了大量的人力物力财力, 根据当年官方指定的教材, 参照新的模式下的考试题型、各考试科目考试大纲、对课程的内容进行归纳总结, 整合并完善会计从业资格考试题库, 融理论和实践操作于一体的考试题库将大大的提升学生的学习积极性, 从而提高从业资格证书的通过率。

(6) 重视考前冲刺。针对2014级学生, 在考前一、两周, 任课老师要开始对学生进行考前冲刺训练, 包括:梳理重难点、标注易考点;制作知识结构图;教授答题技巧;强调考试注意事项;提醒学生不要粗心等。

总之, 面对新政下的会计从业资格考试改革, 我们要转变教育理念、更新教学模式, 探索有效的学生技能考核模式, 推动考证内容与会计专业课程的整合, 提升学生自主学习、应用知识解决问题的能力, 同时加强学生的考证辅导工作, 让学生在校期间就能考取资格证书, 增强就业竞争力。

摘要：会计从业资格证是会计行业的准入证书, 自2013年开始, 浙江省会计从业资格考试由传统的纸质考试改革为无纸化考试。新的无纸化考试模式下, 考生的通过率大大降低, 给基础会计的教学带来了巨大的冲击。在新的考试模式下, 如何对传统的基础会计教学模式进行改革和探索, 提高相应课程的通过率, 是我们亟待解决的问题。以杭州万向职业技术学院为例, 对在新的考试模式下基础会计的课程改革进行了初步的探索。

证券从业资格考试基础篇8

关键词：高职；会计基础；会计从业资格考试

会计基础是高职会计专业的必修基础课程，其课程教学效果不仅对学生后续专业课程的学习至关重要，更会直接影响会计从业资格考试的通过率。会计从业资格证是学生进入会计行业的敲门砖，其考试通过率是检验学生专业能力与课堂教学效果的权威。因此，高职院校应根据会计从业资格考试的要求优化会计基础的课堂教学。

一、高职会计基础课程教学与会计从业资格证考试融合的现状分析

1.教学目标不一致

高职会计专业会计基础的教学目标以实践应用为主，侧重培养学生的实践操作能力，对会计基本理论的讲解深度不够。而会计从业资格考试中，会计基础科目主要考核学生对会计基础概念、会计原理和会计规范的理解。两者教学目标的不一致，导致会计基础的课堂教学重难点与会计从业资格考试的重难点不一致，使学生在备考会计从业资格考试时须重新梳理知识点，耗费时间精力，降低备考效率。

2.教材选择不同

会计从业资格考试辅导教材由全国会计从业资格考试辅导教材编写组根据新修订的考试大纲编制，而高职院校会计基础通常选用高职高专规划教材或自编校本教材，这些教材编制时往往以会计从业考试大纲为参考，重在体现高职高专学生的应用能力。两类教材的编写方向、目标读者、制订标准等均不相同，导致学生学完会计基础后仍要学习会计从业资格考试的辅导教材。

3.考核方式不同

高职院校会计基础通常采用纸质试卷的考核方式，所有学生采用同一套试卷，且考试题型丰富，涉及单项选择题、多项选择题、填空题、判断题、计算题、简单题和会计分录题等多种题型。而会计从业资格考试中会计基础采取无纸化考核方式，考生考试试题从题库中随机抽取，每位考生的考题是独立生成的一套试卷，考试题型也从传统纸质考试题型转变为单项选择题、多项选择题和不定项选择题等。

二、会计基础课程教学与会计从业资格证考试融合的实施

1.会计基础的教学目标与会计从业资格考试衔接

高职院校会计基础的教学目标可以根据会计从业资格考试的大纲来设定，在兼顾高职要求培养学生动手实践能力的同时，突出会计基础课堂教学的应试性，坚持理论与实践并重。相应地，会计基础课堂教学内容的选择、教学设计、重难点的讲授也应与会计从业资格考试大纲相衔接，课堂授课内容要与考证知识点衔接，兼顾会计基础课堂教学和会计从业资格证考试的要求。任课教师应剖析会计从业资格考试内容，分析近几年会计从业资格考试的知识重点和题型等，以此调整会计基础的教学内容，在课堂中为学生参加会计从业资格考试打下基础，培养学生应对会计从业资格的考试技能，实现教学目标与会计从业资格考试的有效衔接。

2.会计基础的教材选择与会计从业资格考试趋同

高职院校会计基础教材的编制应以会计从业资格考试大纲为导向，开发双证教材。该教材在体现高职教育注重培养学生动手实践能力的同时，也要突出会计职业资格考试大纲的要求，并且根据最新大纲及时更新教材内容，补充会计从业资格考试的常考点、重难点和知识拓展。这样的教材既符合高职的教育特点，也兼顾备考会计从业资格考试。

3.会计基础的考核方式与会计从业资格考试对接

高职会计基础的考核方式和内容在体现高职教育重视培养学生实践能力的同时，还应与会计从业资格考試对接。学校可根据会计从业资格考试大纲和历年考题合作开发会计基础试题题库软件，建立网上测试平台，题型、题量和分值分布均按照会计从业资格考试题库设置。考核形式可分为阶段性测试和期末综合性测试。阶段性测试侧重各章节，期末综合性测试考核全书，两种测试相互补充，为学生营造真实的考试环境，让学生提前体验从业考试。另外，建立会计基础试题题库软件，可方便教师实时掌握学生的学习效果，及时发现学生易错点，以此调整教学内容。

三、结语

高职会计基础课堂教学与会计从业资格考试的有效融合，既能促进会计专业日常教学，也能提高学生会计从业资格考试的通过率，因此，高职院校应从教学目标、教学内容、教材、考核方式等多方面促进两者的融合。

参考文献：

[1]曹晓君.新会计从业资格标准下高职高专《基础会计》课程改革初探[J].经贸实践，2015（10）.

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