差旅报销方案

差旅报销方案（通用11篇）

差旅报销方案 篇1

方案

差旅费用报销方案

名称 执行部门

一、差旅费的内容

差旅费指因公外出所发生的有关费用，包括住宿费、伙食及交通补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费。

二、差旅费报销标准制定原则 差旅费的控制标准如下表所示。

差旅费用报销原则

差旅费种类 交通费用 住宿费 伙食和交通补助费

其他杂费 标准控制，超支不补

限额控制、凭票报销、超支不补 包干使用、节约归己 实行实报实销

报销原则

监督部门

编

号 考证部门

受控状态

差旅费用实行总额控制，每年财务部会同各部门进行企业差旅费用的预算，一般情况下，差旅费预算的增长额不得超过上年的5%，经总经理签字后生效。

在预算总额范围内，各部门可根据工作实际，自行安排出差人员，统筹使用差旅费用。若差旅费超过预算指标，财务部不予报销。

费用报销实行不同职级，制定不同差旅费控制标准的办法。

三、交通费具体报销标准

交通费的具体报销标准根据企业职位的高低而定，具体如下表所示。

交通费报销标准

职

位 部门经理以上职务人员 部门主管及同类职务

报销标准

1．前往有飞机通航地区出差，交通费按双程飞机普通经济舱的标准价控制 2．前往无飞机通航的地区出差，交通费按火车硬卧的标准价控制

1．前往有飞机通航的地区出差，交通费按单程飞机普通经济舱的标准价和单程火车硬卧的标准价控制 2．前往无飞机通航的地区出差，则按双程火车硬卧的标准价控制

3．一次到多个地点出差的，可选择一个地点乘坐飞机，其余各点只能乘坐火车，交通费按上述相应标准控制

基层人员 特殊情况 无论前往地区是否有飞机通航，均按双程火车硬卧的标准价控制 出差人员前往既无飞机通航也无火车开通的地区出差，交通费据实报销

未使用单位交通工具，因公务出差发生的往返机场、车站交通费据实报销。

各职级人员出差报销交通费时，财务计划部按上述标准予以控制。超过控制标准的，财务计划部原则上不予报销。但出差人员乘坐交通工具因降低标准，或因购买有折扣的飞机票等，节约了交通费用，按节约额的20%给予出差人员奖励。

四、住宿费的限额标准

住宿费一般根据所出差的地区及出差人员的职位高低来定，具体标准如下表所示。

住宿费报销标准

职

位 部门经理及以上出差一般地区住宿费限额标准为

元/天

级别的职务人员 其他人员 出差一般地区住宿费限额标准为

元/天

每天市内交通费补助标准为 元 每天市内交通费补助标准为

元

报销标准

目的地市内交通补助

可根据出差目的地物价水平的高低进行报销标准的适当调整，但上下调整幅度不得特殊情况说明

超过10%

五、伙食补助的标准

企业员工出差不分途中和住勤，一般地区（不含近、远郊区）每人每天伙食补助标准为

元；企业员工在本市内出差，每人每天补助

元。

六、其他杂费标准

出差人员出差期间发生的订票费等其他杂费，一律凭票据实报销。

七、差旅费报销流程

（一）填写《差旅费报销单》

出差人员报销差旅费，应据实填写《差旅费报销单》，并提供有关发票。

（二）审核《差旅费报销单》

出差人员所在部门经理审核《差旅费报销单》，确认出差人员的职务（职称）、出差天数和地点，并在《差旅报销单》的相应位置签字确认。

（三）报销 1．出差人员将《差旅费用报销单》到财务部进行报销，财务部根据报销标准和要求审核《差旅费用报销单》和相关的出差发票和凭证，在预算范围内给予报销。

2．报销完毕后，财务部对出差的相关发票和其他原始票据进行账务处理，根据《企业会计制度》计入会计科目。

八、报销期限

（一）一般情况的报销期限

一般情况下，出差人员应在出差返回后10天内（节假日顺延）报销完毕，超过报销期限又没有特殊原因者不予报销。

（二）特殊情况的报销期限

特殊情况下的报销，应经部门经理和行政总监签字确认，由财务部予以报销，但最长不得超过20天。编制日期 修改标记

审核日期 修改处数

差旅报销方案 篇2

一、差旅费报销基本流程

随着电网企业信息化建设工作的不断深入, 差旅费报销业务已实现线上处理, 业务部门员工通过在员工报销系统中填写报销信息, 包括出差事由、天数、地点、收款人等要素, 系统根据有关补助标准自动计算伙食费和公杂费补助金额并生成待报销单据。同时, 还需要上传报销发票影像, 并与报销单据完成挂接后生成正式报销单据, 单据经主管领导线上审批后在ERP系统中生成预制凭证, 经财务人员审核后生成记账凭证。业务人员通过查询单据流转信息了解审批状态, 确认审批通过后到财务部门办理报销收款。

二、管理中存在的主要问题

电网企业是资产资金密集型企业, 计量装置涉及千家万户, 供电线路跨越河流山川, 资产分布广泛分散, 供电营业所一般在各乡镇均有设立。为不断增供扩销, 提高优质服务质量, 并确保企业安全生产, 上级单位和本级企业每年均会安排各类营销检查、施工监理、线路巡视及业务培训等工作。这种生产经营特点, 特别决定了电网企业差旅费报销具有发生频次高、报销人员广、单次报销金额低, 但年度费用发生总额高的特点。以线路巡视工作为例, 安全管理部门按月制定巡线计划, 巡视工人每月均会按计划开展线路巡视, 做好鸟害防范、设备缺陷记录等工作。而供电线路短则几十公里, 长则上百公里, 完成一次巡视工作需要几天甚至一周才能完成, 导致此类差旅费发生十分频繁。特别是检修公司, 年发生差旅费报销单据上千笔, 总金额一般占可控费用的比例会超过20%。对财务部门而言, 差旅费报销占用了日常成本管理较多工作量, 审核难度大, 工作效率不高。在预算及成本管理方面, 电网企业一般按照差旅费定额核定业务预算, 根据单位定编人数, 区分管理人员和一般人员比例, 按照每人每年费用定额标准, 计算确定差旅费年度预算。受物价水平和实际出差频次变动影响, 科学合理的年度定额标准很难制定, 如制定过高则不利于费用控制, 存在费用套取空间, 不利于风险防范;如制定过低又不能保证企业生产经营实际业务需求, 挤占其他可控费用空间。在员工报销系统上线应用以前, 差旅费出差频次、各类人员人均实际年发生金额难以计算, 制定费用定额标准只能依靠大致估算, 缺乏历史数据支持。

三、差旅费数据分析基础

差旅费报销业务实现信息化处理后, 为深入开展数据分析提供了可能, 分析数据主要来源于四个方面。一是员工报销系统基础数据。对于出差事由、地点及报销人等报销业务具体信息字段, 可通过员工报销系统单据查询整理;二是差旅费账务数据。因报销会计凭证在ERP系统财务模块生成, 可通过查询差旅费明细账和记账凭证获取报销账务处理信息;三是员工岗位信息基础数据。ERP系统上线后, 人资模块实现对各单位全覆盖, 人员岗位分类中的大类、中类和小类基本信息可通过人资模块获得;四是原始凭证影像信息。在办理报销业务时, 业务人员扫描了有关发票影像并按报销单据号进行挂接, 可通过对会计凭证的穿透查询进一步查看报销发票影像信息。

四、差旅费数据分析内容

综合员工报销系统基本业务信息及ERP系统人资模块和财务模块有关信息, 可对电网企业差旅费报销开展多维度分析。一是费用构成分析。差旅费报销从内容上可划分为住宿费、交通费、公杂费及伙食补助四类。实际工作中, 电网企业对不同级别人员住宿费报销标准有明确规定, 对伙食费及公杂费补助按照供电区域内、省会城市及省外城市制定不同补助标准。简而言之, 按照差旅费管理标准, 四类报销项目之间以及单项报销项目与报销总额之间存在一定比例关系, 如比例关系异常, 则差旅业务报销的合规性及管理的规范性应予以重点关注。特别是对于没有住宿费及交通费报销发票, 仅通过填写单据报销公杂费及伙食补助的业务, 存在报销管控不严, 滥发补助的可能性;二是组织机构分析。在ERP系统财务模块, 电网企业一般按照本部管理部门、二级管理单位及不同班组划分成本中心, 系统对差旅费报销记账凭证数据自动按成本中心归集。通过分析成本中心报销数据, 并比对历史报销发生数据情况, 可确定差旅费管理的重点机构、部门及班组。确定费用发生重点成本中心后, 可进一步通过追踪员工报销系统报销单据, 分析报销数据发生的合理性和规范性;三是岗位构成分析。按照电网企业员工岗位分类标准, 员工岗位划分为经营类、管理类、技术类、技能类及服务类五类, 并在ERP系统人资模块集成。通过导出员工报销系统报销单据, 应用Excel有关函数以报销人为关键字段, 与人资模块员工岗位分类信息进行匹配, 可统计分析出电网企业每类员工差旅费发生实际情况, 为进一步细化完善差旅费定额提供了数据基础;四是时间进度分析。电网企业生产作业和气候季节因素密切相关, 并有较强的计划性。对东北地区, 检修业务一般以春检、秋检的方式安排, 而培训业务一般在冬季开展, 招标业务按照年初规定批次进行。差旅费报销费用的发生, 应与企业生产经营实际情况相吻合, 如在年底出现费用集中报销, 则存在突击花钱的可能性, 应重点给予关注和审核;五是业务综合分析。对于通过费用构成、组织机构、岗位分类及时间进度分析, 初步确定存在报销风险的业务, 可通过系统远程追踪查看报销原始发票影像, 进一步分析业务发生的真实性, 必要时针对这些业务开展现场检查和审计。

五、有关启示与建议

一是提升完善系统功能。从目前财务信息化建设和应用实际情况看, 现有信息系统功能还不能有效支撑差旅费数据分析需求, 实际分析工作更多依赖人工导出基础数据后, 应用Excel有关函数及数据透视表功能实现, 工作效率有待进一步提高。未来应通过系统开发, 集成人资模块岗位设置、人员分类等信息, 包括集成财务稽核模块在内的有关数据, 通过系统功能完善开发, 自动开展差旅费分析。

二是完善细化定额管理。目前电网企业差旅费定额按照管理人员和一般人员两类人员制定, 未按照供电企业岗位分类标准进一步细分。从分析结果看, 输电运维及信息通信等小类人员年差旅费发生金额高于管理人员, 与实际定额水平差距较大。未来应通过差旅费分析计算, 参照历史费用实际发生水平, 进一步完善细化定额管理, 按岗位大类或中类甚至小类制定定额标准, 提高差旅费定额管理的科学性。

三是强化报销风险防控。在当前形势下, 电网企业对业务招待费及福利费等重要敏感性费用支出管控日益严格, 如费用预算下达宽裕, 基层单位存在通过差旅费报销, 变通处理相关费用或发放补贴的可能性。为有效防范风险, 一方面应强化差旅费日常报销审核和内部常规审计, 加强日常过程管控;另一方面应通过对差旅费开展数据分析, 查找有无突击集中报销、频繁报销等高风险报销行为, 进一步强化报销分析管控, 有效规范业务处理, 提高风险风控水平。

参考文献

[1]张晶.关于差旅费报销中存在的问题及建议[J].会计之友, 2011 (01)

差旅报销规定 篇3

伙伴们，大家好！为逐步规范公司日常管理，现发一则关于票据报销流程的通知，请大家遵照执行，执行期间若发现不合理处我们再做更正。

票据报销流程：

1、报销人员将票据分类整理好并自行列简要清单；

2、报销人员持整理好后的票据及清单至分管领导处签字确认（在票据背面签字）；

3、报销人员持分管领导签字后的票据及清单至李总处签字确认；

4、报销人员持李总签字后票据至公司财务出纳处报销。

注：

1、其中若涉及招待费项目，可先至出纳处领取招待费申请单并填写完整。

差旅费报销规定 篇4

第一：机票/车票及订票费

机票报销需提供携程网订票单、电子客票行程单（机票）/携程开具的发票、登机牌

费用类型选择“差旅费-交通”

费用描述写明：某人某时某地某项目，如产生订票费，退票费等特殊费用需注明原因

注：

1、公司规定出差交通工具选择：飞机经济舱、轮船二等舱、火车二等座、长途客车等实报实销 第二：住宿费

住宿费报销需提供发票，住宿清单（住宿清单原则上需酒店盖章）费用类型选择“差旅费-住宿”

费用描述写明：住宿时间，住宿人数，住宿天数

注：公司规定住宿标准：北京、上海、广州、深圳等（一线城市）：400元以内/间/晚 ；其他城市（二、三线城市）：300元以内/间/晚 超出公司标准的需要领导审批 第三：出差交通费

策划顾问项目：每人每天80元，实报实销；

营销顾问/拓展项目及其他：每人每天60元，实报实销 费用类型选择：“差旅费-交通” 费用描述写明：几人几天

注：如果有特殊情况需包车或者产生的交通费较大超出公司规定标准，需在备注中写明原因同时写清超出公司标准**元，由领导审批。如未在提交报销单上标注此项内容，需另行提交情况说明并由相关领导签字

第四：出差期间业务招待费：（如没有业务招待费，此行不填写）

出差期间产生业务招待费需凭发票实报实销，发票背面需同行同事签字，无同行同事需本人签写“无同行人”并签字

业务招待费按每人每餐20元标准扣除出差补助 费用类型选择：“业务招待费” 费用描述写明：招待**客户餐费

第五：出差期间补助：

差旅费午餐补助：如住宿费低于公司标准50元以上（含50元）：65元/人/天，其中每人每天20元不需贴票，其余45元需要粘贴出差地或大连本地的交通费发票

如住宿费低于公司标准50元以下：40元/人/天，其中每人每天20元不需贴票，其余20元需要粘贴出差地或大连本地的交通费发票

费用类型选择“差旅费-补贴”此项只能填写每人每天20元，其他归入“差旅费-交通”

差旅费报销标准 篇5

一、出差乘坐交通工具标准：

级

别

普通火车

动车

轮

船

飞

机

6小时内

超过6小时

公司高管

硬卧

软卧

一等座

二等舱

普通舱

部门经理级（含副职）

硬座

硬卧

二等座

三等舱

普通舱

其他员工

硬座

硬卧

二等座

三等舱

特批

注：超过6小时是指在出差途中连续乘车超过6小时；

1、员工在符合上述出差乘坐交通工具标准范围内，交通费实报实销；超标乘坐交通工具，须在出差申请单中注明原因，经总经理审批后方可报销，否则，超支部分自行承担。

2、公司高管出差，其市内出租车费可以据实报销，其他员工乘坐地铁、公交等可以据实报销，但乘坐出租车其车费必须报总经理特批方可报销。

二、住宿费与伙食费报销

1、公司职员因公出差，住宿费与伙食费根据不同类别地点实行限额报销制度，报销均需凭有效票证，在限额范围内实报实销。除非事前根据业务需要获得分管领导及总经理批准（经营层须经董事长批准），否则超支部分一律不予报销。

（1）住宿费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币元/人.晚）：

职务级别

分类地区报销限额

一类地区

二类地区

三类地区

港澳台

公司高管

350

300

250

600

部门经理级（含副职）

300

250

170

500

其他人员

250

180

140

400

（2）伙食费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币/人.天）

职务级别

分类地区报销限额

一类地区

二类地区

三类地区

港澳台

公司高管

150

120

200

部门经理级（含副职）

120

160

其他人员

120

注：一类地区包括：各直辖市、省会城市及深圳等经济特区；二类地区包括一类地区以外的地级市；三类地区包括一二类地区以外的县级市及其他地区；

2、两人或两人以上同时同地出差，同性别的原则上按两人一房标准合住，住宿费可以按就高不就低原则在其中一人标准上另加50元予以报销。公司一般工作人员随同领导出差，入住同一酒店，如超过本人住宿费用标准，可按酒店内最低标准住宿，按实报销。

差旅报销方案 篇6

所谓商业银行内部控制, 指商业银行为确保安全、稳健经营, 运用一系列有效的方法、措施和规章制度, 对内部各职能部门及其从业人员的业务活动进行控制、协调而建立的制约机制。商业银行作为一种特殊的企业同样以自身利润的最大化为目标, 而对于一家企业而言要实现利润的最大化, 对于现金流的管理十分重要。差旅费的管理虽然看上去只是一个很小的方面, 但却体现出重大的意义, 它的设计是否合理不仅仅体现了商业银行对营运资金的控制是否合理, 也体现了现有的制度对银行工作人员的行为管理和牵制是否到位。

商业银行内部控制的目标之一“经营管理的有效性”是指通过界定各部门、各岗位的职责权限, 明确各项业务的操作程序和各项工作绩效的衡量标准, 促使每个部门和人员各司其职、各负其责, 既协调配合, 又相互督促, 努力按管理层制定的政策有序、高效地开展业务, 保证经营管理的有效性。目标之二“控制风险, 减小损失”是指商业银行规范各部门、各岗位的行为, 使之加强自律, 相关部门和岗位彼此监督制约, 以避免或减少差错和徇私舞弊。同时, 确保会计数据准确、真实。目标之三“依法合规稳健运作”是指应制定有效的政策和程序以确保商业银行遵循相应的法律、法规和监管规章。差旅费的报销程序设计应该紧扣这三个目标, 实现权责分明, 账目清晰, 有章可循。试图从商业银行内部控制的三大目标出发, 设计出一个合适的分支行处差旅费报销程序。

1 分析及制度设计

我国商业银行分支机构的基本设置模式是:总行在中国的政治文化中心首都北京, 享受副部级单位待遇;一级分行 (省级分行) 设在各省、自治区、直辖市首府, 履行纯管理职能, 为厅、局级单位;计划单列市分行设在计划单列市, 赋予相当于一级分行的业务管理权限, 为副局级单位, 归省级分行管辖;地市级分行 (二级分行) 分别设在各省辖市、地、州、盟政府所在地, 业务归本省分行管辖, 为处级单位;县级设支行, 为科级单位, 一般位于县级政府所在地, 归二级分行管辖, 县支行一般也下设分理处、储蓄所等;大中城市的分行以下, 按城市规划或经济区划设立支行, 为科级单位 (直辖市级别要高一些) , 支行下设分理处和储蓄所, 为股级单位。分级授权层次过多, 会影响总行控制效力和经营效率。因而要实现对差旅费报销的有效管理要充分改进现有的管理模式, 加强内部相互制衡的稽查机制以及审计制度。在施行这个新的报销程序之前需要具备以下软硬件:

a.设立全行统一的内部营运资金控制数据库, 实时公开各分支行处的营运费用并且各个网点也必须建立实名制的资金运用网络档案。要做到高效的内部控制, 信息管理系统的健全十分重要, 因而有必要充分利用现有的先进科技来建立一个信息平台, 公开所有的费用支出。一方面, 这能够使得资金的运用透明化, 减少徇私舞弊、非法占用资金等现象发生的可能性;另一方面, 这也大大减少了审查的成本, 增加稽查的效率;此外, 这样一个数据库也为财务分析和设计减少营运成本的方法提供了宝贵的原始材料。

b.建立高效的制衡审查制度。对于费用的审查是至关重要的一关, 但是事无巨细只会增加无谓的管理成本, 因而为了兼顾内部控制“经营管理的有效性”和“控制风险”的目标, 在设计时笔者采取的方法是免去了一些不必要的再审查, 通过人事变动以及程序的改进严格有效地执行必要的审查。主要的审查人是部门经理和会计人员, 行长只在特殊情况下履行审查的责任 (详见具体程序) , 而出纳人员则免除审查的责任。除此之外, 由于前文所提及的我国商业银行的庞大分支组织形式, 分行还需对下属支行实行月终稽查, 总行则需对分行实行季度稽查或是不定期抽查。其间如果发现不正常的账目, 则立即追究相关人员的责任。这样层层相扣的审查模式由于数据库的建立而使得其容易实现, 并且让当事人在处理费用报销时更谨慎, 自觉遵守相关法律法规的规定。

c.建立诚信系统。会计人员审查单据合法后会开具一张“承诺书”, 这份承诺书将由该会计人员及差旅人员签章, 表示他们共同对本次报销行为负责。月初对上月报销活动的公示使得报销行为更为透明化。这两个设计使得当事人的法律意识加强, 促进每个员工积极参与监督过程, 同时也向全体职员显示了管理层对内部控制的重视, 在行内推崇诚实、廉洁、自律、敬业的风气。

2 现拟具体的差旅费报销制度如下:

2.1 外出人员归来后应于到达后第二日营业日结束前前往银行的财会部门完成差旅费的报销手续。

2.2 外出人员在报销前应先填写“差旅费”报

销单, 一式两份, 第一联会计部门留存, 第二联报销部门留存, 由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。

2.3 外出人员在财会部门报销时应出具部门

经理签字审批过的报销单第一联, 公务用信用卡, 信用卡往来明细单, 以及有效的凭证发票。

2.3.1 对原始凭证的要求

a.各部门对外发生经济业务, 支付款项必须取得合法的原始凭证。合法的原始凭证是指:套印有税务部门监制章的收款票据;财政部门统一印制的事业性收费票据、统一收据及专用票据;国家交通、水电等部门的专用票据。

b.取得合法原始凭证时, 应要求收款方如实填写并符合以下基本要求:准确填明付款单位名称和付款日期;填清经济业务内容、单位、数量、单价、金额等项, 金额计算必须正确, 大小写必须相符;票据上必须加盖有收款方的“发票专用章”或“财务专用章”, 且有收款人签名 (章) ;购物发票, 若按批量购货总额开票时, 必须附有加盖与票面相同印章的购货清单。

c.取得的原始凭证, 达不到上述基本要求的, 或者出现以下情况要退回补充或重开:发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清的;购物发票与验收单在数量、金额上不相符的;发票或收款凭证上的收款项目与收款单位经营范围不相符的;发票或收款凭证属过期停用或伪造的。

2.3.2 非购物发票或收款凭证报销时, 必须有经办人、证明人签名, 部门经理批示。

2.4 在会计人员审查单据合法后开具一张“承

诺书”, 由外出人员在其上签章保证所报销费用的合法合理性, 并且处理报销事务的会计人员也必须签章。该承诺书一式两份, 一份留外出归来人员, 一份留财会部门, 并由会计人员计入该行的电子网络档案数据。会计人员还需开具通知给出纳, 由出纳人员结清、划回、注销或补差查旅费。

2.5 对于部门经理本人报销的差旅费或者差

旅费金额巨大的 (以超过日平均500元为准, 国际差旅标准另定) , 要送分 (支) 行行长审批。

2.6 差旅费报销要做到“日清周结月公示”, 会

计人员要每日将费用数额输入总行设立的内部营运资金控制的数据库中;每周做清算小结, 以便分行和总行稽核部门 (分理处还需受支行) 审查;下个月初将上个月所报销的金额以及对应的人员在本行内公开公示。

2.7 对违反规定用途和不符合开支标准的支出, 财会部门不予报销。

2.8 对无正当理由超过规定期限, 未能报销而

又没还款的备用金, 若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。

3 总结

规范差旅费报销制度只是商业银行完善内部控制机制的一个方面, 要建立一个完备的内控体系, 我国商业银行还有很长的一段路要走。近年来, 由于商业银行内部稽核制度的欠缺, 监督不完善, 虽然银行在短期内取得快速发展, 但往往因内控跟不上而潜藏巨大风险隐患, 甚至于发生大案、要案。因而, 商行要按照现代企业制度的基本框架, 建立体现全面风险管理要求的现代公司治理结构, 完善人力资源政策和激励约束机制, 加强银行的人事管理制度建设, 制定相应的法规条款规范日常业务, 将道德风险尽可能降到最低。

摘要：银行作为追求利润最大化的企业, 现金的管理不容忽视, 而由于我国商业银行分支行机构设置模式, 使得其在现金的控制上与其他企业有不同之处。从银行内部控制目标的角度, 试图设计商业银行的分支行差旅费报销程序。

差旅费报销标准- 篇7

传达至：终端经理 文件密级：绝密 紧急程度：紧急 传达方式：邮件/传真/会议宣

关于执行统一差旅费报销标准的规定

修营字2013年05号 签发人： 集团营销总公司各部门、各单位：

为节约开支，提高办事效率，规范并统一差旅费报销标准，现将营销总公司差旅费报销标准修订如下：

一、差旅费报销标准

修正药业集团营销公司员工统一差旅费报销标准，详见附件。

二、差旅费报销的有关规定

（一）住宿费的规定

1、出差人员的住宿费按级别、职务分标准控制。一类和二类出差人员的住宿费凭住宿发票实报实销；三类至五类出差人员的住宿费凭住宿发票标准内据实报销、超支自负。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3、三类至五类人员若两人以上同性别同时出差，必须合住标准间。如分开单住，财务部只按合住标准予以报销，超出部分自负。

4、因特殊业务情况，三类至五类人员在总经理或常务副总经理允许的前提下住宿费可据实报销（总经理或常务副总经理在住宿发票上签字）。若随同一类或二类人员一同出差，其住宿费可随同一类或二类人员实报实销。

（二）伙食补助的规定

1、一类和二类出差人员的伙食费凭餐饮发票实报实销；三类至五类出差人员的伙食费按补助标准和出差天数进行报销，无需提供票据。

2、三类至五类出差人员若中午12时前启程按全天补助，中午12时后启程按半天补助；若中午12时前返程按半天补助，中午12时后返程按全天补助。

3、三类至五类人员若随同一类或二类人员一同出差，其伙食费可随同一类或二类人员实报实销，但不再享受伙食补助。

4、三类至五类人员出差开会的，会议期间提供用餐的，无伙食补助。（增加）

（三）交通费的规定

1、出差人员一般应乘汽车或火车，夜间乘车（20:00至次日6:00之间）、连续乘车超过6个小时的可乘硬卧。一类人员出差可乘坐软卧或飞机；二类人员出差可乘坐软卧，在特殊情况下需乘坐飞机的，须经营销总公司总经理或常务副总经理批准并在机票上签字（子公司总经理除外）后方可据实报销；二类至五类人员出差里程在1000公里以上时，无须事先批准，均可乘坐飞机。但其所购机票价格高于按规定可乘坐交通工具票价的差额，在其日工资2.5倍以下的机票费用据实报销，超过2.5倍以上的部分由出差人员自负。三类至五类人员出差在特殊情况下需乘坐软卧或飞机的，须经总经理或常务副总经理批准并在车票或机票上签字后方可据实报销。（注：日工资=月应发工资÷26天）（增加）三类至五类人员若随同一类或二类人员一同出差，其车旅费可随同一类或二类人员实销实报，须同行领导签字。

（增加）另三类至五类人员出差当天可根据各类民用交通工具的票务及票价情况，选择适宜的交通工具。经部门领导同意后，与财务部门沟通好，方可购票。或者截图为据。

2、应乘硬卧而未乘的按所乘特快列车硬座票价的50%发给乘车补助；乘普快列车的按硬座票价的60%发给乘车补助。

3、一类和二类出差人员的市内交通费凭票据实报实销；三类至五类出差人员的市内交通费按补助标准和出差天数进行报销，无需提供票据。

4、三类至五类出差人员若中午12时前启程按全天补助，中午12时后启程按半天补助；若中午12时前返程按半天补助，中午12时后返程按全天补助。

5、因特殊业务情况，三类至五类人员在总经理或常务副总经理允许的前提下市内交通费可凭票据实报实销。若随同一类或二类人员一同出差，其市内交通费可随同一类或二类人员实报实销，但不再享受市内交通费补助。

6、对于自带车辆出差的各级人员，不予报销市内交通费。

7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。

8、出差人员的订票费、小件寄存费可凭票据据实报销。

（四）通讯费的规定

每月享受手机话费补贴的人员，出差期间不报销长话费；没有手机话费补贴的人员，确因工作需要可报销长话费。但必须简要说明通话对象及内容，经总经理或常务副总经理批准后，方可报销。

（增加）探亲车旅费报销规定

春节探亲车旅费（往返）报销需满足以下条件：

1、春节期间回家探望父母的未婚员工；

2、工作地点与现家庭居住地址不一致的已婚员工；

3、工作地点与现家庭居住地址一致的已婚员工，每两年可报销一次探望父母路费或同等金额的燃油费、过路费等（不在同一城市）；

4、春节放假前异地办公的员工，报销费用需附乘车路线明细，与原始乘车票据一一对应。

另规定探亲期间：

1、探亲乘坐交通工具及规定按出差乘车标准执行；

2、探亲途中因自然灾害造成的交通暂时停顿等产生的住宿费，可凭当地交通机关证明和住宿费单据报销。住宿标准按员工所在类别出差住宿标准给予报销；

3、职工探亲途中连续乘长途汽车及其他民用交通工具，夜间停驶必须住宿的，其住宿费按员工差旅费标准凭据报销50%。

4、探亲期间无其他补助。

（五）其他规定

1、实行差旅费实报实销的一类和二类人员，应本着节约、适度的原则进行差旅费开支，不得铺张浪费或虚报费用。若经核实，将按其浪费或虚报费用的十倍进行处罚。

2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，则按规定标准予以补助。

3、外出学习、驻厂人员，期间只享受伙食补助费，不享受市内交通费，往返途中可享受交通、伙食补助费。

4、通化、长春、北京三地员工互派执行工作任务，通化、长春根据实际工作日长短享受伙食补助，十天以内（含十天）享受伙食补助标准全额补助，超过十天以上享受伙食补助标准的50%（分段计算十天内享受全额伙食补助）。北京根据实际工作天数享受伙食补助标准全额补助，市内交通费可凭票据报销途中往返公交车或打车费用，以上三地均不享受交通补助。更改为--（以上三地均不享受交通补助，因公务产生的公交车或打车费用等可按票据金额，写明事由后据票报销）

5、汽车司机出差无交通补助，可享受出车补助每天20元。

6、汽车司机出车过程中发生的各种违章罚款一律不得报销，但特殊情况须书面申请经总经理或常务副总经理批准的除外。

7、出差员工预借差旅费，应按出差天数及标准合并计算预借金额，不允许超借多支。

8、出差人员自返回之日起七个工作日内将有关单据履行签批手续后，递交财务部报销冲账。财务部本着前账不清、后账不借的原则，由此而影响工作造成不良后果的，由借款人负责。

9、出差期间及公务活动中收到的礼品应及时向上级汇报，并及时上交，北京属地上交至财务中心核查部，通化属地上交至财务中心核算部，其他属地上交至礼品管理部门或属地财务部，双方签字确认。

10、出差人员严格按部门属地借款报销，即：部门在北京的出差人员必须在北京财务中心核查部借款报账，不允许到通化财务部借款报账。部门在通化的出差人员，在通化所属财务部门借款报账，不允许到北京财务中心核查部借款报账。

三、本规定的适用范围

本规定适用于营销总公司及所属各单位、各部门。

四、本规定自2013年1月5日起执行。

五、本规定解释权属于营销总公司。

二〇一三年一月五日

差旅费报销制度 篇8

2、教职员工应充分利用现代通讯网络技术办理外地公务，尽量控制公务出差，缩短出差时间，减少出差次数。确需因公务出差须经分管校领导同意，报校长批准，否则，不报销差旅费。

3、出差人员的差旅费，按“交通费凭票据实报销，住宿费限额凭据报销，伙食补助费、市内交通费、通讯费包干使用”的办法报销。

4、住宿费报销办法

①住宿费限额控制标准：直辖市、省会城市80元/晚/人;地州市及外县60元/晚/人。一人出差和因特殊情况需要突破标准的须经校长批准，然后据实报销。

②出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销，实际住宿费超过限额标准的部分自理，不予报销。

③出差人员由接待单位免费提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。

④学校委派外出学习、培训人员的住宿费以学习、培训举办单位出示的发票为准报销，但不得超出第4条第①款的规定，若举办单位免费提供住宿的，按第4条③款执行。

5、交通费报销办法

①出差人员乘坐火车、汽车、轮船、飞机或其它交通工具(不含租用出租车)的交通费据实报销。出差人员未经校长批准一律不得乘坐飞机、火车软卧、轮船头等舱，也不得租用出租车。

②出差期间市内交通费按直辖市、省会城市每人每天30元，地县每人每天15元包干使用。

③到外地参加会议和被学校委派学习培训的人员在会期和学习培训期间不报市内交通费。

④自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员不报市内交通费。

⑤乘坐火车的按实际乘坐火车硬卧座位票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的10%计发个人补助费(www.)。乘坐硬座按票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的30%计发个人补助费。

⑥经批准乘坐飞机的，如遇航班打折，一律按打折后票价据实报销。

6、出差人员的伙食费补助办法

①县城外出差伙食补助(不分途中和住勤)每人每天补助标准为：本省地州市及以下每天每人20元，省会每天每人30元，省外每天每人40元。

②经学校研究，校长同意参加各种短期学习的培训人员，不分区域，学习期间每人每天补助生活费8元。

③小专业学生外出培训和学生实习就业的带队驻点教师，往返培训点和实习就业点的旅差费按学校旅差费标准报销，驻点期间的各种补助按每人每天100元包干。驻点住宿由学校与培训点和实习就业单位联系解决。

7、出差人员通讯费补助办法

①本市内出差不补通讯费，本市外省内出差每天补助15元，省外每天补助25元。

②参加各种短期学习和培训的人员，除补助往返学习和培训地点两天的通讯费外，学习期间不补通讯费。

8、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费用由个人自理，且不发绕道期间的出差伙食补助费、市内交通费和通讯补助费。

9、出差人员出差期间因游览或非工作需要参观而开支的一切费用均由个人自理。

差旅费审核报销规定 篇9

第1页

共2页 主题内容与适用范围

本标准规定了差旅费借款审核报销程序。

本标准适用于公司各类人员差旅费借款审核报销的管理。2 职责

财务审计处是差旅费借款审核报销的主管部门，负责对公司各类人员差旅费借款审核报销的管理。

各部门负责对本部门人员差旅费借款审核报销的初审把关。3 管理内容

3.1全体员工本着节俭支出、实事求是的原则，凡出差人员一律填写申请单，交公司领导审批后，才能办理借款手续，购票出差，每张火车票预购手续费最高不得超过20元。出差人员凭出差申请单所规定的任务、路程出差，出差途中临时变动需 电话请示。3.2关于出差借款：明确规定销售负责人8000元，销售人员5000元，催款人员5000元，直接向公司财务处借支。

3.3全体员工未经许可不得乘坐飞机，乘坐飞机者一律由总经理核准后才能 报销。3.4无锡市区境内（含各行政区）出差，不发伙食补助费，也不发误餐费。

3.5 出差人员出差地点遇有办事处时，一律住宿办事处，不能住宿办事处而需住旅馆时，由公司领导同意批准。

3.6销售人员按销售承包规定进行报销，每人每天住宿标准为50元，但不得发生超标准费用。超过标准的部份另填单据报销，计入条线业务费用，凡发生手机费、购买IC卡等计入条线业务费。

3.7对销售人员以外的员工作如下规定：

3.7.1 严格执行差旅费住宿费标准。每人每天50元，超过标准的由个人自理超标准部份的50 %，自理部份在报销时直接在总额中扣除，每次出差可按实际天数平均计算（必须扣除住办事处的天数）。

3.7.2 不得发生机动车费、出租车费，不得购买IC卡，不得报销无关的市内车票，不得发生与出差无关的超标准费用（报销范围：车费、出差补贴、住宿费、市内汽车费、订

差旅费借款审核报销规定

第2页

共2页 票费等）。催款人员另行规定。

3.8 出差人员回厂后，三天内凭申请单、报销凭证至财务处报销清帐，无特殊情况逾期不报，一律从工资中扣除。差旅费报销单必须规范填写并经审批，与本人出差任务不相关的费用不予报销。出差人员再借款时，一律实行先还后借款。

3.9除销售人员差旅费、业务费由销售副总经理负责审批以外，其余费用的报销统一由总经理审批。

公司差旅费报销制度 篇10

公司差旅费报销制度

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准 岗位职务 出差工资 住宿费 交通费 生活补助 电话补助 出差补贴 1 总经理 出勤工资 据实 据实 据实 —— 100元/天 2 办公人员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 3 施工领队 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 4 施工队员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 5 25元/天 说明：

1、出差工资

按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。

2、出差住宿费

(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

3、交通费：

(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助

客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差： 按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。

三、差旅费报销程序

1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。

6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。

7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。

3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。

五、其他要求

1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。

2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。

3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。

4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。

5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一 经发现，取消其所有津贴。

6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。

7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报 公司差旅费报销制度

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准 岗位职务 出差工资 住宿费 交通费 生活补助 电话补助 出差补贴 1 总经理 出勤工资 据实 据实 据实 —— 100元/天 2 办公人员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 3 施工领队 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 4 施工队员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 5 25元/天 说明：

1、出差工资

按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。

2、出差住宿费

(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

3、交通费：(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助

客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差： 按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。

三、差旅费报销程序

1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。

6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。

7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。

3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。

五、其他要求

1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。

2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。

3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。

4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。

5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一 经发现，取消其所有津贴。

6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。

7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报

销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销;未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。

9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。

10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。

11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。

12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。

13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。

14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因受到客户单位投诉，查核属实，罚款200元/次，直至辞退。

差旅费报销规定说明 篇11

为了进一步细化《北京工业大学差旅费管理办法（修订）》（工大发〔2016〕10号）在具体报销工作中的落实，经向校长办公会汇报后，现对差旅费报销规定以问答形式作出以下补充说明。

1.出差人员参加学术会议、开展教学科研合作有往返交通票，实际发生住宿而无住宿发票的差旅费如何报销？

答：开展教学科研合作或受邀参加学术会议、研讨会、评审会、座谈会等，由对方单位负责安排住宿的，报销差旅费需附对方单位开具的有效证明，并注明对方单位联系人员姓名和联系方式。如对方单位不负担伙食费，请在对方单位开具的证明上注明伙食自理。如未注明的，只给往返路途伙食补助费、市内交通补助费；若出差人员住宿地点为亲友家，无法提供证明的，须填写《特殊情况差旅费报销说明》表格，完整、清晰填写出差时间、出差事由、住宿地点、住宿亲友与本人关系、亲友姓名及联系方式等详细信息，经项目负责人和二级机构分管业务领导审批后，方可报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通补助费。

2.出差人员开展野外调研、学生实习等工作无住宿费的差旅费如何报销？

答：开展野外调研、社会调查、考古挖掘、环境监测、气象观测、地质调查、工地勘察、学生实习、海洋科学考察等工作，住在帐篷、农户、船舶、厂矿、科研基地、考察站、监测站、农场、林场、学生宿舍和教室等不收取住宿费或支付住宿费但确实由于客观条件不能取得住宿费发票的，须填写《实习差旅费报销单》，由师生提供住宿情况说明及有关凭据，附学院盖章的实习学生名单、实习计划或实习协议，可据实报销城市间交通费和住宿费，在差旅费规定标准内发放伙食补助费和市内交通补助费。

3.出差人员只有住宿发票，对方单位负责往返交通的，差旅费如何报销？

答：出差人员须填写《特殊情况差旅费报销说明》表格，完整、清晰填写出差时间、出差事由、对方单位名称、联系人员姓名及联系方式等详细信息，并提供往返交通票据复印件或接待单位相关证明材料，经项目负责人和二级机构分管业务领导审批后方可报销。

4.出差人员交通票据不连续的差旅费如何报销？

答：出差人员须提供完整的住宿费发票，清晰、详细填写《特殊情况差旅费报销说明》表格，写明造成交通票据不连续的具体缘由，经项目负责人和二级机构分管业务领导审批后方可报销。

5.出差人员有往返交通票据及住宿发票，住宿费标准明显低于市场价格的差旅费如何报销？

答：工作需要在外出差，出差期间住宿费标准明显偏低，低于平均80元/天/人的，须提供标有单价、住宿天数和总额的住宿发票或提供住宿酒店的有效证明，并携带向本单位请假并得到批准的请假单，方可报销。6.出差人员租车前往的差旅费如何报销？

答：出差人员应乘坐经济便捷的公共交通工具出差，一般不允许租车出差。确有需要的，须填写《特殊情况差旅费报销说明》表格，在北京租车的须执行相关的政府采购规定。报销的租车费控制在城市间交通费和市内交通补助费之和最低标准内，只据实发放伙食补助费。

7.出差人员自驾车前往的差旅费中，如何报销汽油费及路桥费？ 答：出差人员应乘坐经济便捷的公共交通工具出差，一般不允许自驾车出差。但对于在偏远、边境地区开展考察、调研和测试监测等工作，必须要自驾车前往的，可酌情按规定报销据实发生的交通费。须填写《自驾车差旅费报销说明》表格，填写清楚对应车牌号、详细驾车行程、总里程数和乘车人员名单。自驾车辆包括私家车和租用的车辆，但在北京租车的须执行相关的政府采购规定。租车费、汽油费和过路过桥费凭正规票据报销，但总额要控制在按出差人员数核定的城市间交通费最低标准和市内交通补助费之和以内。其中，汽油费报销上限15升油/百公里。对于由于自驾车出差所引起的安全等问题，由各二级单位和出差人员承担。8.差旅中餐费和市内交通费是否可凭票报销？

答：出差伙食补助费和市内交通补助费实行包干制，不再另行报销餐费和市内交通费。对于参加会议和培训，举办方承担伙食费用的，只发放在途期间的伙食补助费和市内交通补助费。

9.经单位领导批准，出差期间回家省亲办事的差旅费如何报销？

答：出差期间回家省亲办事的，须填写《特殊情况差旅费报销说明》表格，城市间交通费按不高于从北京到出差目的地往返按规定乘坐交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理；伙食补助费和市内交通补助费按实际执行公务的天数予以报销。10.到北京市远郊区县开展教学科研活动的差旅费如何报销？

答：到远郊区县开展教学科研活动且实际发生住宿、伙食、交通等费用的，按照《北京工业大学差旅费管理办法》的规定标准报销。北京市远郊区县是指门头沟区、房山区、通州区、顺义区、昌平区、大兴区、怀柔区、平谷区、密云县、延庆县。

11.外请人员开会或参加调研的差旅费如何报销？

答：邀请校外人员开会或者参加调研,需附邀请函，按规定报销受邀人员城市间交通费、住宿费、咨询费或劳务费，不予发放伙食补助费及市内交通补助费。

12.学生因公出差的差旅费如何报销？ 答：学生因公出差的差旅费报销参照 《北京工业大学差旅费管理办法（修订）》（工大发〔2016〕10号）中其他教职工标准执行。13.乘坐软席列车差旅费如何报销？ 答:对于乘坐夕发朝至火车，或连续乘坐列车超过12小时的，可乘坐普通软卧，不受出差人员级别限制。