“小金库”专项治理工作的承诺书

“小金库”专项治理工作的承诺书（共13篇）

“小金库”专项治理工作的承诺书 篇1

按照有关要求，我单位(部门)认真组织开展了“小金库”专项治理自查自纠工作，并如实填报了《国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况明细表》、《国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况报告表》、《国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况统计表》、《国有及国有控股企业特殊管理资金(资产)情况统计表》。

我单位(部门)“小金库”专项治理自查自纠总结和上述各类报表全面、真实、完整，我对本单位(部门)报出的自查自纠书面总结材料和各类报表的真实性、完整性愿意承担直接责任(或领导责任)。

如对我单位(部门)进行检查，我单位(部门)将向检查组提供全面、真实、完整的资料。

我单位(部门)“小金库”专项治理工作中如存在弄虚作假、隐瞒不报和被查发现“小金库”问题的，我愿意承担相应的责任，并接受相应的处理。

我单位(部门)保证今后不设“小金库”，今后若发现我单位(部门)有“小金库”，我愿意承担相应的责任，并接受相应的处理。

承诺单位(部门)公章

主要负责人签字

“小金库”专项治理工作的承诺书 篇2

2009年7月24日中央纪委对设立“小金库”和使用“小金库”款项违纪行为适用《中国共产党纪律处分条例》若干问题解释的文件中指出:“小金库”, 是指违反法律法规及其他有关规定, 应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金 (含有价证券) 及其形成的资产。

“小金库”虽冠以“小”字, 数量却大得惊人, 据披露, 仅2006年上半年, 全国审计机关共查出违规小金库130亿元。中国未来将逐步深化各项财税改革, 在源头上防止并杜绝“小金库”问题的发生, 在此基础上, 也将不断加大对“小金库”的日常治理力度。全国小金库”治理工作从2009年4月始至2011年12月止, 纳入治理范围的有行政事业单位、国有及国有控股企业、社会团体, 历时三年, 经历了自查自纠、重点复查、整改落实三个阶段, 工作取得了显著成效。

近年来, 行政事业单位随着国库集中支付范围的不断扩大, 实现账户零余额, 控制单位开支的现金使用量, 各单位可支配资金减少, 一些单位为了用钱方便, 巧立明目, 变换花样设立小金库, 从而引发矛盾直至职务犯罪时有发生。行政事业单位治理“小金库”对深化收入分配制度、财税体制等改革、推进反腐倡廉建设都有重大意义。现结合行政事业单位在小金库专项治理工作中取得的初步成效, 谈谈行政事业单位如何开展“小金库”专项治理工作。

二、加强领导, 成立专班

为切实加强对“小金库”治理工作的领导, 单位应成立“小金库”治理工作领导小组。原则上组长由党政一把手担任, 纪检监察部门、财务部门负责人应担任小组成员。坚决落实处室单位主要负责人是“小金库”治理第一责任人制度, 各单位 (处室) 领导要认真把关, 要负全责, 对报告内容承担领导责任。在切实履行领导责任同时, 将领导责任与经济责任挂钩, 建立奖惩机制定期考核履职情况。要制定工作方案, 进一步落实分解具体责任到具体责任单位和责任人, 出台制度、细化措施, 制定方案。

三、深入彻查“小金库”着手点

(一) 账户管理和资金收付

2004年, 为了适应各级财政国库集中收付制度的改革需要, 规范各级预算单位银行账户管理, 按规定行政事业单位应开设2个账户:预算单位零余额账户、工资待发账户;按规定可以保留专用存款和党团经费等账户。在“小金库”治理工作中, 通过查看批准账户设置的相关文件和开户许可证, 检查账户是否合法设置;通过核对国库支付对账单和银行对账单以及相关账目, 检查财政资金是否做到统一核算、统一收付, 有无非法将财政资金转入自有资金账户套取资金现象。有无财政资金归垫自有资金开支现象, 对于经常发生自有资金垫付开支情况, 要追查资金来源和资金性质是否因“小金库”引起。重点检查各种项目专款, 通过查看项目专款的申报文件, 了解其资金分配政策和方案, 追究专款是否专用, 是否纳入专用存款账户统一核算, 是否将专款挪用私设“小金库”, 是否假借拨款转移资金存放“小金库”。如果发现“小金库”, 要彻查“毒源”, 将“小金库”缴交, 并追究相关人责任。通过以上基础工作, 规范账户管理和资金收付, 有效地杜绝设立“账外账”的违纪行为。

(二) 执行财政财务制度

1.执行国库集中支付制度。审查行政事业单位是否严格执行国库集中收付制度, 对于未实行这一制度的要查明原因, 督促尽快执行。对于已经执行这一制度的, 要考察日常用款是否遵循“指标-计划-支付”步骤, 计划执行进度有无忽快忽慢现象, 重点检查季末年底用款进度, 有无突击花钱现象, 对于年底花尽心思花光结余资金的单位, 要审查其花钱项目的合理性, 通过查看预算文本检查是否执行预算项目。

2.执行政府采购制度。一查看国有资产购置是否执行政府采购制度;二审查“三公经费”是否执行政府采购制度。目前, 行政事业单位每年用于会议费、出国费、车辆购置费等公务支出的数目都不是一个小数字, 通过查阅会议文件了解会议支出预算, 考察是否凭借提高会议标准套取资金私设“小金库”;通过查阅出国批件和收费标准, 查看出国经费是否开支合理, 有无与收费单位联合套取资金行为。应重点查看“三公经费”数额较大的支出是否纳入政府采购范围, 有效地防止以会议费、出国费、车辆购置费等名义套取资金设立“小金库”现象的发生。

3.“公务卡”推行情况。“公务卡”推行是近几年行政事业单位顺应财政公务消费结算制度的一次重要改革, 它能有效地减少现金支付结算、提高费用开支的通明度, 保证资金安全使用。是防止和根除“小金库”的重要手段。在小金库审查过程中, 通过查看单位资金结算途径, 对于现金付讫的重大数额业务, 要追查报销票据的真实性、合法性, 防止私设“小金库”;对于已经执行小金库结算制度的单位, 要查看公务卡使用合规情况, 是否尝试建立完善制度改革的配套机制。

(三) 行政事业单位票据和财务印鉴管理

一查财务印鉴管理是否符合相关规定, 印鉴中付款人和财务负责人印章是否分开持有, 确保财务印鉴保管安全、使用规范。

二查各种票据:核对支票存根和支票使用薄, 检查支票使用是否顺号, 如果发现缺号, 要追查是否因套取资金而未入账设立“小金库”。审查单位行政票据使用情况, 对于有行政收费职能的单位, 检查是否按收费职能收费, 是否实行“收支两条线”, 使用合法票据, 如实确认收入。在“小金库”彻查工作中, 通过审查单位票据使用和管理情况, 有效地禁止以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”行为。

(四) 内部建章立制和加强财务管理

治理“小金库”是一项源头制腐的系统工程, 要在专项整治的基础上, 着眼于建章立制, 着眼于管理体制的创新。下面以湖北省农垦事业管理局为例, 浅析如何建立规范管理的长效机制。

湖北省农垦事业管理局属于湖北省政府直属正厅级事业单位, 该单位无行政职能, 经费来源依赖全额财政拨款, 无事业收入。近年来, 该局配合“小金库”治理工作, 大力倡导建设节约型机关, 在狠抓制度建设方面取得了切实可行的成效。

1.从源头“疏堵”, 标本兼治。加强广大干部群众的制度意识, 筑牢遵纪守法思想防线, 是构建防治“小金库”长效机制的首要任务, 也是落实中央彻底消除“小金库”目标的基本前提。制度靠宣传教育, 通过把制度理念转化为干部群众的理想信念、党性原则、行动指南, 自觉遵守、共同维护。为此, 要审查行政事业单位是否从加强教育入手, 是否将教育纳入单位党建和纪检工作范围, 不断提高干部和财务人员的遵纪守法观念和廉洁从政意识, 构建不愿设立“小金库”的自律机制。

一是教育培训并举。充分认识“小金库”治理工作的艰巨性、必要性和重要性, 要求部门、单位的“一把手”深刻认识“小金库”的严重危害性, 高度重视宣传工作, 把治理工作列入议事日程。该局采取大会学习、党员过组织生活, 现场接受警示教育等各种行之有效的形式, 小金库宣传工作赢得了广大干部职工的理解和支持, 党员干部把警示教育引入党课, 制定了培训计划, 在学习制度的同时, 宣传制度、维护制度, 完善制度, 营造了人人懂制度、人人守制度的良好氛围。除此之外, 不断拓宽教育的内容和形式, 逐步建立起教育的长效机制。2011年, 该局拟定了腐败风险预警防控管理资料汇编, 对单位领导、机关各处室及所属单位制定了腐败风险防控管理, 把“小金库”当成一个重要腐败风险点, 针对不同岗位和职责制定了相应的防控措施, 做到早预警, 早发现, 早防范。

二是疏堵两手抓。防治“小金库”不仅要“堵”, 更应先“疏”。一方面, 针对现行财务制度有些不健全和不符合实际的地方, 完善相关办法措施, 增强实效性和合理性, 引导资金在正常的渠道内良性循环。2011年, 为了控制招待费, 该局新制定了《省农垦局机关食堂公务接待管理办法》;为了加强财务管理, 制定了《湖北省农垦事业管理局关于进一步实施厉行节约、加强财务管理的通知》、《省农垦事业管理局关于加强财务管理的补充规定》。另一方面是堵塞漏洞。在强化票据管理方面, 该局一直使用财政部统一监制的收款收据, 坚持以旧换新核收发放票据的管理办法, 防止“白条”收费不入账形成“小金库”。

三是统筹兼顾, 全面治理。把“小金库”清查与规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管, 以及行政事业单位发票管理检查等工作有机结合起来, 借助财政监管、审计监督等日常监管工作, 合力推进, 综合实施。

2.重制度落实, 通过监督前移大力防范。狠抓部门、单位“小金库”的制度建设和落实, 扼杀“小金库”现象苗头, 做到监督关口前移, 通过完善财政体制改革和制度创新, 源头堵毒、重点防范, 构建不能设立“小金库”的防范机制。通过理顺各项体制和机制, 将资产管理与预算管理、财务管理有效结合, 建立行政事业单位国有资产管理、监督和运营新机制, 固定资产购置和维修、车辆保险服务等支出严格实行报批程序, 严格履行政府采购手续。盘活国有资产, 提高国有资产使用效益。

论加强小金库治理工作的举措 篇3

关键词：小金库；治理；腐败现象

“小金库”是发生在我们身边的一种特殊现象，在经济领域中持续多年，并且现在仍在提起。按照通俗的理解，凡是非法侵占、被截留、未上缴、未入账、没纳入预算或私自存放的资金均属于“小金库”范畴。我国于2009年开始在全国党政机关和事业单位中迈出了治理“小金库”的步伐，经过五年时间的治理，已经取得了明显阶段性成效，较好地完成了阶段性专项治理工作的各项任务。但“小金库”的治理是一项复杂的系统工程，政策性强，涉及面广，各类“小金库”建立的背景复杂，手段隐蔽，查处的难度大，隐形的阻力大[1]。

一、小金库治理工作的重要性

“小金库”的存在，直接导致了会计信息失真，扰乱了市场经济秩序，造成国家财政收入和国有资产流失，诱发并滋生了一系列腐败现象，严重败坏了党风政风和社会风气，是妨碍经济健康发展、影响社会和谐稳定、危害党和国家各项事业发展的毒瘤，必须坚决清除。

深入开展“小金库”治理工作，是贯彻落实科学发展观、完善社会主义市场经济体制的需要；是加快转变经济发展方式、保持经济社会平稳较快发展的需要；是切实解决损害群众利益的突出问题、促进社会和谐稳定的需要；是推进党风廉政建设和反腐败工作的需要。对规范各类企事业单位经营管理意义重大。

治理“小金库”与治理其他消极腐败现象一样，不可能一蹴而就，也不是哪个地方哪个部门的事情，而是涉及全局性的一项长期任务。开展“小金库”治理工作的目的，就是要从源头上防范“小金库”问题的发生，形成“标本兼治、纠建并举”的治理工作体系。

二、加强小金库治理工作的重要举措

“小金库”问题产生的原因繁杂，存在形态具有隐蔽性，资金往来也具有多样性，在治理工作中，必须按照“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，多策并举、综合治理，坚决查处和纠正违纪违规问题[2]。

（一）加强警示教育，增强领导干部遵守财经纪律的自觉性

“小金库”问题屡禁不绝，最主要的根源就是思想认识的问题。从某种意义上说，“小金库”产生的前提条件一定是管理体制和机制上存在漏洞和薄弱环节，同时涉案人员法制意识淡薄，内心追求享乐和奢侈之风。因此，防治“小金库”，思想建设和制度建设同样重要。要坚持教育为先、预防为主的原则，加快建立健全教育防范机制，把严格遵守财经纪律纳入领导干部教育培训的主要内容，着力增强领导干部遵守财经纪律的自觉性，从思想上认识到设立“小金库”的违法性和危害性。要利用“小金库”重大典型案例，对广大党员干部开展警示教育，提高领导干部、财务人员对“小金库”问题严重性的认识，增强法纪观念、专业素养和良好的职业道德，筑牢抵制“小金库”的思想道德防线。

（二）构建长效机制，从源头上防治“小金库”问题发生

建立长效机制是“小金库”治理工作的根本任务，也是一项长期的重要工作。要坚持标本兼治、纠建并举、边治理、边规范、边完善的要求，积极构建防治“小金库”长效机制。要特别注意抓好以下三点：一要明确责任。长效机制建设是一项复杂的系统工程和长期的工作任务，主要领导要高度重视，共同参与和努力，共同承担责任，督促相关部门抓好落实。不仅要从本地区本部门的实际出发，统筹考虑、系统研究、逐步推进长效机制建设，而且要抓紧布置、积极指导、认真督促所属单位的长效机制建设工作。要落实责任，分解任务，明确要求，一级抓一级，层层抓落实。二要明确任务。防治“小金库”长效机制建设的主要任务就是通过对“小金库”成因的深入剖析、系统研究、查明诱因、找准症结，有针对性推进体制改革、加强机制建设、完善制度规定，从源头上铲除滋生“小金库”的土壤。衡量治理工作成效，不仅要看查处了哪些大案、发现了哪些问题，还要看建立完善了什么制度、研究落实了什么措施。三要明确方法。首先要加强调查研究和组织协调，对近期治理中发现的问题全面梳理分析，对照现行制度办法，剖析产生“小金库”的制度根源，找准薄弱点和风险点；然后按照先急后缓、先易后难的原则，从加强教育、完善制度、深化改革、强化监督等方面入手，制定本地本部门的长效机制建设计划，明确和分解任务，确定时间步骤；最后加强督促指导、狠抓工作落实，出台或完善一批具体制度办法。

（三）落实责任追究，加大查处案件力度

查处案件是促进“小金库”治理工作深入开展的重要手段，也是取信于民的重要举措。在治理工作转入常态化以后，下大力气查处一些涉案金额大、性质恶劣的大案要案作为防治“小金库”问题的突破口，通过加大对查处案件的处理处罚力度，确保重大问题彻底查清、典型案件彻底查透。对举报的线索或案件，做到举报必核查，查实必惩处，决不姑息养奸。同时，要选择部分重大案件，以适当的形式向社会公布，充分发挥典型案例的震慑和警示作用。对重大问题隐瞒不报、压案不查、对抗检查、销毁证据的单位和直接责任人，要依法依纪严肃处理。同时，严肃追究主管领导和系统“一把手”的责任。特别是纪检监察机关要按照职责分工，积极参与处理处罚和责任追究工作，确保“小金库”问题处理处罚质量。

（四）有效整合监管资源，充分发挥治理工作综合效应

防治“小金库”长效机制建设要与完善财政体制机制同步建立，与国有资产和非税收入管理等各项改革协调推进，与规范津贴补贴、加强资产财务管理等制度建设紧密结合，建立健全财政、财务、会计、资金、资产管理制度，确保管理、控制、评价、制约等措施到位，同时列入财政监督长期任务，形成防治“小金库”长效机制建设与推进改革、加强管理、强化监督和完善制度相互配合、整体推进的局面。同时，要把“小金库”治理工作与日常管理有机结合起来，注重整合监管力量，建立和完善多部门协调机制。纪检监察、财政、审计等相关部门应相互配合，互通情况、信息共享，共同构建协调一致的工作机制，形成监管合力。

【参考文献】

[1]黄瑞深.如何防治行政事业单位“小金库”[J].中国审计，2010（14）

教育系统“小金库”专项治理工作 篇4

为深入扎实推进 “小金库”专项治理工作，根据《2014年贺州市“小金库”专项治理工作实施方案》，教育系统复查工作目前已全面结束。

为确保复查质量，教育局高度重视，进一步加强组织领导，成立了 “小金库”复查工作领导小组。根据局党委组织的明确指示，我局于4月20日上午召开了由各单位主要负责人和财务会计出席的“小金库”专项治理工作会议，深入学习了市下发的《实施方案》，并对此次“小金库”复查工作进行了周密部署和安排。

在整个复查阶段，各单位公布了举报电话，结合实际认真制定了《“小金库”复查工作安排》，明确了自查自纠工作内容、范围、要求、责任部门、责任人及完成时间。与此同时各单位认真签订承诺书，确保复查工作不走过场，不留死角；确保专项治理内容没有遗漏，自查彻底。在认真清查的基础上，按照规定，各单位认真填报了相关表格，并按照要求将开展情况在单位公告栏内予以公示，以接受群众监督。

“小金库”专项治理工作自查总结 篇5

成立彻查“小金库”领导小组，认真开展清理“小金库”工作，认真扎实地开展了清理工作。

组长：杨海龙

副组长：徐华恩

成员：江成涛、吉勇、程亚民、张小伟、丁小平、葸国

祥、马树雄、安玉萍

结合大队工作实际，制定2011年“小金库”专项治理工作实施方案。按照分局关于清查“小金库”的通知要求，我队高度重视，及时在队伍例会上传达相关要求。认真扎实地开展了清理工作。

现将有关工作情况报告如下：

一、按照关于印发《固原分局2011年 ““小金库”专

项治理工作实施方案》的要求，通过深入自查，我队财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有私设单独帐户，未设以假发票套取资金设立“小金库；虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”；以资产出租和处置收入设立“小金库”；以对外承揽工程收入及其他收入设立“小金库”；以虚列成本费用转出资金设立“小金库”；通过转移资产设立“小金库”等任何形式的“小金库”形式。

二、大队在落实2011年分局专项治理“小金库”工作中，都是严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。

三、我队监管使用的票据有：行政事业性收费专用收据，票据由我队财务人员统一管理，各类票据均由财务人员统一到财政部门购领和销毁，按照有关的票据登记制度设置票据登记薄；设立专（兼）职人员负责票据保管、领用和核销工作，并建立相应的备查薄，及时上缴票款，上解票据，做到不坐支、不截留、不挪用，完整及时地落实分局财务票款制度。

四、按照财政集中支付要求，我队按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

通过自查、自纠、回顾，大队认真执行财务管理制度的有关规定，没有私设小金库。

固原路政大队

“小金库”专项治理工作总结 篇6

2011年“小金库”专项治理工作总结

县小金库治理工作领导小组办公室：

根据《关于转发中央治理“小金库”工作领导小组“中治金”[2011]7号的通知》县小金库治理办[2011]4号的文件精神，我单位认真开展了“小金库”治理工作，现将工作总结如下：

一、工作开展情况

我单位专门成立了以一把手为组长的“小金库”专项治理工作领导小组，设立了“小金库”专项治理工作办公室，由财务室具体负责此项工作，认真学习“小金库”治理工作的有关文件，明确了工作开展时限，要求正确认识开展此项工作的重大意义，提高思想认识，严肃对待“小金库”问题，不隐瞒，不回避，坚决清查按要求处理，并及时上报。

二、自查自纠“小金库”工作

在此次“小金库”专项治理工作中，并未发现我单位存在“小金库”等问题。

三、建立防范“小金库”问题长效机制措施

通过此次工作开展，提高了全单位工作人员对“小金库”存在的危害性和严重性的认识，进一步加强了财务人员执行财政法规及有关规章制度的意识。在今后的工作中，我单位 将从以下几个方面入手，建设防范“小金库”问题长效机制措施：

（一）从源头抓起，全面治理

从源头抓起，铲除“小金库”滋生的基础。如对所发生的公用支出等，单位将根据实际情况，出台一些符合实际的规定使其没有必要设立“小金库”。规范单位的管理、节约和控制支出，加强对发票管理的检查，防止“白条”收入不入账形成的“小金库”。

（二）加强资产管理

首先，加强资产产权管理，对公务车、办公设备等资产全面实施精细化、规范化管理。加强资产产权管理，防止国有资产闲置、浪费甚至流失，避免通过固定资产采购、处理环节来谋取“小金库”。

（三）加强贵财务人员管理

强化会计职能、消除虚假据会计信息，提高会计信息质量，使会计的监督和核算职能得到切实加强，从而杜绝“小金库”产生。

（四）加强内部控制和审计监督

建立健全内部规章制度，尤其是健全财务制度，完善财务管理，按照财务管理、资产管理相结合的原则、加强财务审计监督。加强对相关职务之间的相互牵制、监督。定期不定期进行内部审计监督、检查工作，及时发现问题并整改上 报。

总之，在此次“小金库”专项治理工作中，虽然未发现我单位存在“小金库”等情况，但对单位的财务管理工作起到很好的推动作用。

“小金库”专项治理工作的承诺书 篇7

关键词：“小金库” 治理 机制建立

小金库是指凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留单位收入和应上缴收入，且未列入本单位财务部门账内或未纳入预算管理，私存私放的各项资金。按照中央统一部署和要求，2009-2011年，国有企业按照“边清理、边整改、边处理、边规范、边建立长效机制”的原则，组织开展了“小金库”专项治理工作，取得了明显成效。在新形势下，我们要着眼于巩固治理成效，按照标本兼治、堵梳结合、惩防并举、综合治理的方针，全方位、多角度积极构建防治“小金库”长效机制。

总体上，要通过加强思想教育，通过完善体制机制，使其不必设立“小金库”；通过健全内控制度，使其不能设立“小金库”；通过责任追究和高压严惩，使其不敢设立“小金库”，从而斩断“小金库”的思想根源、制度根源和资金来源。

1 要加强宣传教育，调动广大干部职工参与治理的积极性

“小金库”涉及体制性问题、小团体利益，更有复杂的社会背景、历史原因等诸多因素叠加，呈现出较强的复杂性特点。广大干部职工对“小金库”的存在意见非常大。所以，要加强防治“小金库”政策的宣传教育，使广大员工从思想上认清“小金库”的危害，不想设立“小金库”，调动大家参与治理的积极性。具体可以通过印发宣传手册，制作宣传展板，编发工作简报等形式，以及运用内部网站、办公系统、报刊杂志等载体登载相关文件，深入宣传“小金库”专项治理工作，通过组织参观警示教育基地、观看警示教育纪录片，增强干部职工对“小金库”危害性的认识。同时，可以征集成效机制建设的“金点子”，发挥员工群众在长效机制建设上的主观能动性。

2 要加强廉政文化建设，提高干部职工的拒腐防变能力

加强廉政文化建设，加强对党员干部的教育管理，是防治“小金库”的重要措施之一。为此，要加强对党员干部特别是领导干部的法律法规和职业道德教育，提高对财务制度与财经法规的认识，用党的纪律、国家法律、政府法规来强化财务管理和监督，约束财务行为，规范财经秩序。要充分利用媒体等进行多形式、多渠道、多层次、多角度强化宣传，使设立“小金库”违法、违纪、容易诱发犯罪的观念深入人心，切实增强自觉抵制设立“小金库”的意识，提高党员干部拒腐防变的能力。要强化财务人员职业道德教育，从培养财务人员的事业心和责任心入手，提高政治、业务素质，增强遵纪守法意识，使之做到懂法、守法，严格履行会计监督职能，严格按照国家财务管理制度进行账务核算，依法办事、依法理财。通过各种形式的教育活动，形成人人知法、懂法、守法的良好风气，为建立正规的经济管理秩序，打下坚实的思想基础，使其不想为。

3 完善制度，规范管理，建立防范机制

“小金库”产生的根源，除了思想上的原因之外，还同企业的业务管理有很大关系。就此，国务院国资委在总结经验的基础上，于2012年1月12日制订出台了《加强中央企业有关业务管理，防治“小金库”若干规定》》（国资发评价[2012]5号），《若干规定》共十条，要求中央企业坚持综合治理、纠建并举、注重预防的原则，进一步完善内控制度，规范会计核算，强化审计监督，建立和完善防治“小金库”的长效机制。同时，明确了绩效薪酬分配、工程项目“赶工费”收入、代扣代缴税收手续费收入、改制上市剥离资产管理、会议费开支、辅助经营实体及其收益管理、废旧物资处置、现金和备用金管理等八类业务的管理要求和财务处理方式。

同时，研究制订了《关于加强中央企业特殊资金（资产）管理的通知》（国资发评价[2012]6号），《通知》共七条，要求企业明确管理机构，落实管理责任，完善内控制度，规范业务流程，制订各类特殊资金（资产）的专项管理办法；要求企业严格收支管理，加强资金监控，严格特殊资金收支范围、标准和程序；规范投资运作，确保资金安全，实现保值增值；加强审计监督，依法追究损失责任，防止国有资产流失。因此，要求企业建立特殊资金（资产）管理报告制度，增强透明度，自觉接受有关监管部门和职工群众的监督。

国务院国资委的《规定》和《通知》，为国有企业建立健全机制，理顺内部业务流程，强化内部管理，建立“小金库”治理长效机制在制度上作了规范。各级企业都要按照“堵后门，开前门”的原则，不断建立和完善财务制度，规范企业财务管理和企业经营行为，特别是加强财务管理的内部审计控制力度，堵塞管理环节的漏洞，在源头上斩断“小金库”的资金来源，使其不能设立“小金库”；要进一步加强预算管理，一些合理的、必要的开支要求预算给予安排，通过“开前门”使其不必设立“小金库”；针对二次奖金发放问题，在严格追究责任的同时，改革考核激励办法，做到奖惩一次到位；针对资产处置和使用过程中产生的“小金库”，建立资产报废和使用的审批制度，规范资产的使用和处置；按收支两条线的原则，进一步加强资金的集中统一管理，通过银行网银系统加强各成员单位大额资金往来的管控，进一步加强对银行账户的统一管理，有效解决公款私存、账外设账、多头开户等问题。

4 协同作战，多线出击，多渠道推进协同监督工作

加大监督查处力度，必须坚持“党委统一领导、党政齐抓共管、纪委审计组织协调、部门各负其责、依靠群众支持和参与”的工作机制，综合发挥纪检监察、审计监督、法律监督、财务监督和职工民主监督等作用，形成监督合力。各单位财务、审计、人事、监察等部门协作配合，加强沟通，结合日常管理工作，把“小金库”问题作为重点关注的内容，加强考核和监管，对企业私设“小金库”行为，真查、真管、真处理。

当前，“小金库”的隐蔽性越来越强，这就要求我们必须紧紧抓住过程监督检查这个关键点，加强对重点部门、关键岗位的监督，特别要注重对“一把手”的监督，加大对财务、工程建设招投标、物资采购、落地原油回收等容易滋生“小金库”问题关键环节的监管力度，大力推行厂务公开制度，实行民主管理，完善职工群众监督体系，设立有奖举报电话，在各个层面构筑监督网，让“小金库”置于广大职工的监督之下。

同时，要建立责任追究制度，明确各单位、各科室“一把手”是“小金库”问题的第一责任人，一旦发现有私设“小金库”的行为，除了对当事人进行处罚外，还必须追究其主要领导责任，给予党纪、政纪处分，对情节特别严重要追究其法律责任，从根本上消除设立“小金库”问题的侥幸心理，杜绝“小金库”的发生。

总之，“小金库”的治理是一项长期的、艰巨的政治任务，我们要進一步深化认识，扎实工作，不断完善制度建设，加大教育督导力度，切实增强党员干部廉洁自律意识，下决心从根本上、源头上解决问题，努力在“小金库”长效机制建设方面取得新的更大成效。

小金库专项治理工作总结 篇8

一、加强领导，明确了职责

“小金库”专项治理工作开展以来，镇党委政府领导十分重视此项工作，成立了以镇长为组长，纪委书记为副组长，镇纪委、镇党政办、镇财政所和各部门负责人为成员的“小金库”专项治理工作领导小组，制定了切实可行的实施方案。

二、认真学习领会文件精神，提高了认识

认真组织全镇领导干部学习领会文件精神，明确治理对象，透过学习，全镇领导干部从思想上认识到了开展此项活动的重大好处，认识到了私设“小金库”的危害性。要求镇属各部门要认真进行自查，写出自查报告，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、加强银行帐户管理和国有资产的管理，从源头治理“小金库”

从6月，实施“乡财县管”以来，全镇共清理撤销各单位、村居的银行帐号13个，实行“预算共编、帐户统设，集中核算、票据统管，县乡联网”的新财政管理方式，共设立7个帐户：基本结算户、收入过渡户、工资专户、一般支出户、专项资金户、村级资金户和民政资金专户，所有收支都在这7个帐户中进行会计财务核算。有执收执法单位的全部归入预算管理，如计划生育社会抚养费的收取，全部缴入收入过渡户，计划生育工作支出实行综合预算安排。资产处置严格地按照县的国有资产管理相关文件精神执行，资金全部上缴县财政，如镇政府办公楼资产拍卖106万和镇计生办公大楼资产拍卖63.5万，全部上缴县按预算安排。

四、加强财政资金的管理，建立健全了财务制度

三年来，虽然，经过清理我镇没有发现违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入贴合规定的单位账簿的各项资金（内含价证券）及其构成的资产，也没有隐匿收入设立“小金库”；违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；虚列支出转出资金设立“小金库”；转移资产、资金设立“小金库”；以及其他形式设立“小金库”等现象发生。但是，透过清理，提高了全镇干部的廉政意识，严肃了财经纪律，强化了财务管理。我镇加强了财务制度建设，一是认真学习和修订完善多项财务制度，如《良村镇财务审批制度》、《良村镇票据管理制度》、《良村镇“收支两条线”管理规定》、《良村镇国有资产处置管理制度》等财务制度，防止在资产处置、收入、支出等环节构成“小金库”。从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。二是加强财务管理，严格执行“收支两条线”的财务制度。财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入收入过渡户及一般支出户统一核算，各单位和村居没有单独帐户。三是加强了票据的使用和管理。各单位所使用的各类票据均由镇财政所统一到县财政部门购领和销毁，并按照有关的票据登记制度设置票据登记薄，全部进行微机化管理；各部门确定专人负责票据申领、登记、核销和保管工作，并建立相应的登记薄。建立健全并严格执行票据管理职责制。

“小金库”专项治理工作实施方案 篇9

“小金库”治理是规范财务管理、防范腐败风险的一项重要工作。XX公司从2010年开始多次开展“小金库”治理，但这一问题在一些单位屡禁不止，已成为铺张浪费和减收增支的暗流、滋生腐败的温床，不仅影响企业会计信息的真实性和收入分配的公平性，而且扰乱了生产秩序，损坏了企业形象。根据XX（201XX）X号文件精神，XX公司决定开展“小金库”专项治理工作，现制定如下实施方案：

一、指导思想

认真落实中、省和XX公司关于“小金库”治理的有关精神，按照综合治理、纠建并举、注重预防的原则，明确治理内容、工作措施、完成时限和工作责任，分级负责，分口把关，扎实推进“小金库”专项治理。注重总结经验，完善管理制度，建立健全防范“小金库”长效机制，促进企业管理规范有序。

二、领导小组

公司决定成立治理 “小金库”工作小组。组长：XX 成员：XXXXXXSX 领导小组下设办公室由XX兼办公室主任，负责治理 “小金库”工作领导小组负责日常事务工作。

三、治理内容

凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符 1 合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均属于“小金库”。专项治理要重点整治以下形式设立的“小金库”：

（一）隐匿收入设立“小金库”。1.用销售商品收入、提供劳务收入等营业收入设立“小金库”；2.用资产处臵、出租、使用收入设立“小金库”；3.用股权投资、债券投资取得的投资收益设立“小金库”;4.用政府奖励资金、社会捐赠、企业高管人员上交兼职薪酬、境外企业和中外合资企业中方人员劳务费用结余等其他收入设立“小金库”。

（二）虚列支出设立“小金库”。1.虚列产品成本、工程成本、采购成本、劳务成本等营业成本设立“小金库”；2.虚列研究与开发票、业务招待费、会议费、销售手续费、销售服务费等期间费用设立“小金库”；3.虚列职工工资、福利费用、社会保险费用、工会经费、管理人员职务消费等人工成本设立“小金库”。

（三）转移资产设立“小金库”。1.以虚假会计核算方式转移原材料、产成品等资产设立“小金库”；2.以虚假股权投资、虚假应收款项坏账核销等方式转移资产设立“小金库”；3.以虚假资产盘亏、毁损、报废方式转移资产设立“小金库”；4.以虚假关联交易方式转移资产设立“小金库”。

（四）其他形式设立“小金库”。

“小金库”治理要与管理隐患排查结合起来。为铲除滋生“小金库”的土壤，各部门要结合自查自纠情况，认真分析“小金库”产生的根源和表现形式，以及可能形成“小金 2 库”的业务与单位，全面排查在生产经营、财务与资产管理方面存在的各种隐患。

四、时间步骤

专项治理工作自本方案下发之日起至20XX年底结束，采取自查自纠和重点检查相结合的方式，分五个阶段进行。

（一）动员部署（20XX年X月XX日前）。主要任务：一是成立领导机构。单位主要负责人担任组长，分管纪检、财务、审计、领导参与。二是做好学习动员。综合组组织各部门负责人和参与治理工作人员认真学习中、省关于设立“小金库”违纪行为处分规定，学习集团公司和本单位治理“方案”，掌握政策界限，提高工作水平。利向职工群众宣传上述内容，公布举报方式，动员干部职工参与治理工作中。

公司与X月XX日前将“小金库”专项治理领导机构人员名单、联系方式、实施方案报集团公司治理“小金库”工作领导小组办公室。

（二）自查自纠（20XX年X月X日至X月XX日）。主要任务：一是全面自查自纠。综合组牵头，业务检查主要由财务专业负责，对公司各部门开展全面自查自纠，涵盖各部门、帐内帐外资金资产，自查面达到100%。财务部门负责建立自查台账，对发现的各种违纪违规问题逐一登记，一旦发现“小金库”必须立即封存，停止运作，并与X月底前纳入公司法定账簿管理或者按照国家有关规定处理，不得已任何借口拒绝清缴或拖延。二是公式自查结果。综合组负责将自查自纠情况在公司范围内进行公式，接受职工群众监督。

公司于X月XX日前将自查自纠总结报告和《国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况报告表》（附件3）报送集团公司治理“小金库”工作领导小组办公室。

（三）全面检查（20XX年X月XX日至XX月XX日）。主要任务：接受XX公司检查组对公司位进行检查，并提出整改意见。综合组牵头组织，协调各部门接受检查；财务部门负责拟订检查内容，做好检查记录，提出整改意见。公司也对所属部门开展检查。检查重点关注以下： 1.以前检查发现存在“小金库”问题的部门；2.有群众举报的部门；3.自查自纠“零申报”的部门。

各公司认真配合上级检查组开展工作，综合组工作人员负责对接。检查组指定问询的人员、要求提供的资料必须按时接受问询和提供。

公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金库”工作领导小组办公室报送《国有及国有控股企业“小金库”检查情况报告表》（附件4）和检查总结报告。

（四）整改落实（20XX年XX月X日至XX月XX日）。主要任务：一是制定整改方案。公司按照边清理、边整改、边处理、边规范的原则，做到及时发现，及时整改。认真分析 “小金库”产生的原因，结合管理隐患排查结果，由综合组牵头制定整改落实方案。二是健全完善制度。公司认真落实XX公司整改意见和公司整改方案，完善相关制度，梳理各项业务流程，规范财务收支和各项存量资金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜绝新的“小金库”发生。财务部 4 门对制度建设提出明确意见，加强业务指导。

公司整改落实方案于XX月XX日前报集团公司治理“小金库”工作领导小组办公室。

（五）汇总总结（20XX年XX月）。公司治理“小金库”工作领导小组办公室对治理工作开展情况进行汇总整理，形成总结报告，提出加强和改进内控管理的意见。

五、工作政策

对专项治理中发现的“小金库”，要严格按照“依纪依法，宽严相济”的原则进行处理。

(一)对自查出的“小金库”，要按照财务会计法规转入符合规定的单位账薄，依法进行财务、税务等相关处理。

（二）对自查应付，但在上级全面检查中发现“小金库”的，除依法进行财务、税务等相关处理外，还对有关责任人员依照《设立“小金库”和使用“小金库”款项违纪行为适用{中国共产党纪律处分条例}若干问题的解释》（中纪发[2009]20号）、《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》（2010年监察部、人社部、财政部、审计署第19号令）等规定严肃追究责任；对工作不认真、敷衍了事的参与“小金库”治理工作的人员也要追究责任。

（三）对在治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。

（四）本方案下发后再设立“小金库”的，或本次专项治理工作结束后发现仍存在“小金库”的，对部门主要领导和直接责任人，按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。

附：公司治理“小金库”工作举报电话电子邮箱 举报电话： 电子邮箱：

“小金库”专项治理工作实施方案 篇10

根据长丰县委办公室《转发县纪委监察局等部门关于长丰县党政机关和事业单位“小金库”专项治理工作实施方案的通知》和全省“小金库”治理工作电视电话会议精神，结合我镇实际，现就在全镇党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作提出如下实施方案。

一、指导思想和工作目标

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持纠防结合，注重预防的方针和全面自查、重点抽查、务求实效的原则，紧紧抓住“教育、自查、规范、查处”四个关键环节，通过深入开展“小金库”治理工作，推进反腐倡廉建设，建立健全惩治和预防腐败体系，进一步深化收入分配制

度、财税体制等改革，完善社会主义市场经济体制，确保我镇经济又好又快发展。

二、专项治理的范围和内容

（一）专项治理范围

此次专项治理范围是全镇党政机关和事业单位、事业单位中要以财政全额拨款事业单位为重点。

（二）专项治理内容

违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是20xx年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及20xx年底“小金库”资金滚存余额的形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。

三、专项治理的方法、步骤和时间安排

此次专项治理工作从《三十头镇党政机关和事业单位“小金库”专项治理工作实施方案》（以下简称《方案》）下发之日起到20xx年11月底基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行，共分为四个阶段。

（一）动员部署阶段

各部门要把专项治理工作摆上重要议事日程，切实加强组织领导，建立健全工作机制，深入做好思想发动、政策宣传、计划制定和组织部署等工作。从充分发挥新闻媒介作用，支持群众监督，鼓励群众举报。

（二）自查自纠阶段

凡列入此次专项治理范围的各部门，要按照本《方案》要求，抓紧制定具体工作方案和落实工作措施，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。对自查中发现的各种违法违规问题，必须自觉纠正，并按填报说明的规定如实填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》和《“小金库”自查自纠情况统计表》。各单位主要负责人对自查自纠情况负完全责任。于6月25日前将自查自纠总结和统计表报送县治理“小金库”工作领导小组办公室（以下简称县治理办），自查面为100%。

（三）重点检查阶段。

在自查自纠的基础上，县治理“小金库”工作领导小组办公室结合举报情况，对社会反映比较多的部门、单位要组织开展重点检查，重点检查面不得低于纳入治理范围单位总数的5%，重点领域、重点部门和重点单位检查面不低于20%。

重点检查要与规范津贴补贴、规范行政事业经营性资产管理、节约和控制行政成本支出、加强银行账户监管，以及行政事业单位发票管理检查、救灾资金管理使用情况检查、扩大内需促进经济增长和政策落实情况的监督检查、反腐倡廉制度建设巩固年和排查廉政“风险点”等工作相结合，也要与财政监管、审计监督、税务稽查等日常监管工作相结合，整体推进，综合实施。

（四）整改落实阶段。

镇政府对治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中要深入剖析产生的原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

四、专项治理的政策规定

对专项治理中发现的“小金库”，要严格按照“依法处理，宽严相济”的原则进行处理。

（一）“小金库”治理工作鼓励自查，对自查发现的问题从轻从宽处理。凡自查认真、纠正及时的，对责任单位可从轻、减轻或免于行政处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免于处分。对自查出的“小金库”，要如数转入符合规定的单位账簿。依法进行财务、税务等相关处理。各部门、各单位对其所属单位进行的内部检查，视同自查。

（二）对被查发现的“小金库”，除依法进行财务、税务等相关处理外，还要对责任单位和责任人员依法予以行政处罚，并依纪依法追究责任。

对设立“小金库”负有领导责任和直接责任的人员，依照《设立“小金库”违纪行为适用〈中国共产党纪律处分条例〉若干问题的解释》、《设立“小金库”违法违纪行为政纪处分暂行规定》，严肃追究责任。

（三）对专项治理工作中走过场的相关部门和单位，主管部门和专项治理领导机构要及时了解掌握有关情况，给予通报批评并责令整改，对问题严重的，要追究主要责任人的责任。

（四）对在专项治理工作中弄虚作假、压案不查，对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，要按照有关规定从重处罚。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。

（五）《中共中央办公厅、国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》下发后再设立“小金库”的，对主要领导、分管领导和直接责任人要严肃处理，按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。

（六）对专项治理工作中发现的其它违反法律法规的问题，按国家有关法律法规进行处理。

五、专项治理的工作要求

（一）条块结合、分级负责。此次专项治理工作在县委、县政府的领导下，实行条块结合、分级负责。镇政府成立镇治理“小金库”工作领导小组（名单另发），主要负责指导和协调全县范围内“小金库”专项治理工作，研究制定有关政策规定和治理措施，协调解决有关重要问题。领导小组办公室设在镇财政所，具体负责“小金库”治理的日常组织协调工作。

（二）精心组织、扎实推进。镇政府切实做到思想、领导、组织、责任到位。要多形式、多层次、多角度地宣传报道治理工作的重要意义、工作内容和政策规定，对治理工作中发现并查处的典型案例有选择地予以公开曝光。

（三）畅通渠道、落实制度。要认真做好举报电话和人民来信来访的受理工作。建立举报登记和查处督办制度，指定专人负责。做到举报一件、查处一件。要认真执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依纪依法从严惩处。对举报有功的人员，根据查出并已缴入库的“小金库”资金、税款和罚款的金额，给予3%—5%的奖励。奖金最高限额为10万元，由同级财政负担。

“小金库”专项治理工作的承诺书 篇11

工作总结

为不断深化和巩固“小金库”专项治理工作成果，构建治理“小金库”的长效机制，从源头上防范和杜绝“小金库”问题的发生，根据《***市2011年“小金库”专项治理工作实施方案》（*治金„2011‟1号）文件要求，***街道遵循“标本兼治、纠建并举”的原则，深入探究“小金库”产生的深层次根源，从票据管理规定、国有资产处置、严格财务核算和加大监督管理方面，将“小金库”纳入日常监督管理工作中，建立健全制度、管理和监督“三位一体”的长效防治机制。

一、加强廉政教育，注重惩防结合

一是加强思想政治教育。注重宣讲“小金库”的严重危害性，始终把预防工作放在首位，采取各种行之有效的形式，增强党员干部的法治理念和制度意识，引导党员干部带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，养成严格按制度办事的良好习惯。二是拓宽教育机制。做到“三结合”，把思想政治教育和党纪法规教育、正面示范教育和反面警示教育、激励教育和诫勉教育结合起来，不断拓宽教育的内容和形式，逐步建立起教育的长效机制。三是注重日常工作。抓好“四必谈”，对群众有反映的进行提醒谈话，对从事重要工作和关键岗位的人员进行事先谈话，对新任职的进行警示谈话，对受违纪处分的进行回访谈话，使廉政谈话制度更具超前性、针对性和实效性。

二、完善制度规定，加大执行力度

xxx小金库专项治理工作报告 篇12

治理工作报告

根据公司《关于集中开展“小金库”专项治理工作的通知》的文件规定，xxx积极贯彻、落实公司“小金库”专项治理工作会议精神，认真、细致地开展“小金库”专项治理工作，在自查自纠工作中未发现存在私设“小金库”违法违纪问题，并通过自查自纠，进一步加强了本部门管理人员和“六管”人员执行财经法律法规及有关规章制度的意识。现将自查自纠阶段工作报告如下：

一、健全组织领导

为确保此次专项治理工作顺利进行，xxx成立了专门的治理“小金库”工作领导小组，设立了“小金库”专项治理工作办公室，由本部办公室牵头具体负责此次专项治理工作。

二、加强学习宣传

根据公司要求，xxx迅速召开了关于开展专项治理“小金库”工作会议，部门党政领导班子、综合办公室、业务室、安全室和下属网点的主要负责人参加了会议。xxx党支部书记全文传达路局以及公司《关于集中开展“小金库”专项治 理工作的通知》文件和公司有关领导的讲话精神，布臵了xxx开展“小金库”专项治理工作的具体要求，规定了开展“小金库”专项治理工作自查自纠阶段的时间，要求本部门各室、网点要正确认识开展此项工作的重大意义，提高思想认识，严肃认真对待“小金库”专项治理工作，要求积极认真开展自查自纠工作，自查自纠工作不能流于形式，发现存在“小金库”问题，不隐瞒、不回避，坚决清查，按要求处理，并及时上报。

三、认真自查自纠

按照自查自纠工作计划的要求，2014年3月11日至2014年3月20日，xxx自下而上开始自查自纠工作。自查自纠的主要目标为货币资金的使用和资产使用情况，参加自查自纠人员为xxx“小金库”专项治理办公室成员以及“六管”人员。自查自纠工作的重点是检查xxx货币资金使用、存货管理、应收应付款的管理、资产处臵和各项经费的使用是否符合财务制度要求。2014年3月18日至3月20，治理工作办公室对各室、网点上报的承诺书、自查自纠报告及自查自纠报表进行了汇总整理和复核，并于3月20日对自查自纠情况进行了公示。截止到本部门上报公司报告期间未收到举报信件及电话。

四、实施长效监督 通过此次自查自纠工作，提高了xxx各级管理人员及“六管”人员对“小金库”存在的危害性和严重性的认识，进一步加强了本部门各级管理人员和“六管”人员执行财经法律法规及有关规章制度的意识。在今后的工作中，xxx将从以下三个方面入手，建立防范“小金库”问题长效机制措施：

1、从源头抓起，全面治理。从源头抓起，铲除“小金库”滋生的基础。如对外所发生的必要业务招待费，xxx将根据实际情况，出台一些符合实际的政策，使其没必要设立“小金库”。加强银行账户监管，各室、网点未经批准不得私自开设银行账户，对取得的各项收入严禁搞“资金体外循环”。规范本部门经营性资产管理、节约和控制成本支出、加强对发票管理、合同管理的检查，防止“白条”收入不入账形成“小金库”。

2、加强资产管理。加强资产产权管理，对本部门办公用房、公务用车、办公设备等资产全面实施精细化、规范化管理，防止国有资产闲臵、浪费甚至流失，避免通过固定资产采购、处臵环节来谋取“小金库”。

3、加强群众监督，加大查处力度，严格追究相关人员的责任。设立“小金库”问题举报箱,公布专门举报电话。对违法违纪行为，一经发现，严肃处理并按规定追究相关人员责任，绝不姑息迁就。加大对本部门管理人员及“六管”人员的法律法规宣传教育，起到警钟长鸣作用。

五、自查自纠发现“小金库”情况

在此次“小金库”专项治理工作中，并未发现本部门存在“小金库”等情况。

“小金库”专项治理工作的承诺书 篇13

根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发﹤关于深入开展“小金库”治理工作的意见﹥的通知》（中办发【2009】18号，以下简称《通知》）和中共中央纪委、监察部、财政部、审计署《关于在党政机关和事业单位“小金库”专项治理工作的实施办法》（中纪发{2009}7号，以

下简称《办法》），以及《教育部财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》（教材{2008}21号，以下简称《意见》精神，结合全省“小金库”治理工作电视电话会议和区教育局《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》要求，为认真做好我校2009年党风廉政建设和反腐倡廉工作，严肃财经纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，维护正常的教育教学财经运行秩序，堵塞财务管理上的漏洞，现结合我校实际，特将专项治理“小金库”工作情况报告如下：

一、提高认识明确重点

此次专项工作的范围是区教育局局属各中小学校、幼儿园及二级单位，根据规定，我们提高认识、明确重点。

1、明确识别“小金库”的表现形式：

凡违反国家财经法规及其他有关规定，应列入而未列入学校财务法定帐内进行统一核算与管理，私存私放的各项资金（含有价证劵）及其形成资产，均属“小金库”。

2、明确自查工作的具体内容形式：

①违规收费：制度外取得的报名费、补课费、招生费、录取费、考务费、杂费、广告费、办证费、节目制作费及赞助费等收入；

②出租（闲置）收入：计划外投资收益以及学校设施和固定资产出租（处置）取得的收入；

③套取的会议或劳务费：厂房、供货方等提供的各种形式的折让费，教材、教辅资料采购发行中的取得的回扣、手续费和其他收入，以及以虚列会议的形式套取成形的收入；

④经营收入：利用所属公司及校办企业或学校的学生资源与社会机构合作形式的经营性收入；

⑤虚列支出；

⑥非法票据报销的资金；

⑦上下级非正常互转资金；

3、明确专项治理工作重点：

重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。

二、自查自纠建章立制

此次专项治理工作，我们主要采取自查自纠、建章立制的方式进行，分四个阶段进行：

1.动员部署阶段（《方案》下发之日至2009年6月10日）

此阶段我们主要工作是加强组织领导，成立以党政主要领导为组长的领导小组和工作专班，建立健全工作机制。深入学习《通知》、《办法》、《意见》及《方案》，在学校行政干部会上布置并在全校大会上动员，结合实际认真落实《方案》和组织部署工作。

2.自查自纠阶段（2009年6月11日至6月19日）

此阶段我们主要工作是按照《方案》要求，根据学校具体工作，落实工作措施，认真组织自查。切实做到高度重视、全面彻底、不错不漏、不走过场。认真组织填报《江岸区教育系统“小金库”专项治理工作自查自纠情况报告表》和《单位“小金库”自查自纠情况报告表》。特别是学校党政主要负责人亲自抓自查自纠工作并对其工作负完全责任。使自查面达到了100%。

3.检查验收阶段（2009年6月21日至10月30日）

此阶段我们主要工作是，迎接区教育局专班对区直各单位专项治理“小金库”工作进行检查验收，并对学校的财务工作进行规范管理，迎接对学校的财务检查。力争把检查验收工作与规范津贴补贴、规范行政事业单位经营性资产管理、节约和控制办公成本支出、加强银行账户监管，以及行政事业单位发票管理检查、扩大内需促进经济增长和政策落实情况监督检查等工作相结合，整体推进，综合实施。

4.整改建制阶段（2009年11月1日至11月30日）

此阶段我们的主要工作是针对治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到在整改过程中健全制度，堵塞漏洞，加强管理，强化监督。建立和完善防治“小金库”的长效机制。形成专项治理工作整改建制情况书面报告，【2009年11月25日前报区教育局“小金库”专项治理工作领导小组办公室（设在区教育局监察科）】。

三.加强领导深入落实

1.进一步提高认识，加强领导。这次“小金库”专项清理工作是深入贯彻落实第十七届中央纪委第三次全会和国务院第二次廉政工作会议精神、加强教育系统党风廉政建设、建立健全惩治和预防腐败体系的重要举措。学校当、政、特别是行政主要负责人为第一责任人。

2.及时动员教育引导全校教职工充分认识“小金库”问题的严重性、危害性和治理工作的重要性、紧迫。，把“小金库”治理工

作作为党的执政能力建设和作风建设的一项重点任务。建立起一级抓一级、层层抓落实的专项工作责任体系，为治理工作顺利开展提供坚强有力的组织保证。

3.结合学校实际，加强协调配合，研究制定落实方案，细化措施办法，认真组织开展好自查自纠和整改建制工作，共同做好“小金库”治理工作。

四、成立专项工作小组

组

长：曾建发（校长）

刘俊庆（书记）

成员：付培晗（工会主席）

熊 智（办公室主任）

胡新红（总务主任）

余 军（会计）

领导小组设在办公室，工作联系人：熊智