信贷信用风险排查报告

信贷信用风险排查报告（通用8篇）

信贷信用风险排查报告 篇1

岫岩联社于2011年11月4日在岫岩玉雕会展中心召开全县信贷资产风险排查工作大会，我社高度重视此次会议，根据会议精神，结合哨子河信用社实际情况，我社于2011年11月5日召开了信贷资产排查大会，会议由李立浩主任主持，副主任李建及全体信贷员参加。根据该项工作的要求，我社成立了信贷资产风险排查工作小组，主任李立浩任小组组长，副主任李健为副组长，全体信贷人员为成员。现将我社信贷资产排查的整体过程向联社汇报如下：

一、排查过程。

由我社五级分类操作员将每一名信贷员的放款明细全部打印出来，信贷副主任带领信贷员将个人发放的全部贷款进行自查，自查面要达到百分之百，重点排查是否存在顶冒名贷款，抵质押贷款的抵押物是否正常，借款人的资金用途是否与借款合同相吻合，有无挪用现象，有无累大户等违规现象。我社信贷员对农户小额信用贷款主要的排查方式是通过电话查访，询问贷户今年的收成如何，何时偿还贷款，通过查访，我社三名信贷员一致认为我社的存量小额信用贷款无任何风险，无顶冒名贷款，到期后都能够通过现金的方式全部收回。对一般农户贷款的排查，我社信贷员采用实地调查，与贷户见面，排查有无违规用款现象，借款人的经营状况是否正常，有无存在风险隐患的因素。对抵、质押贷款除对借款人的经营状况进行检查外，还要对抵质押物进行排查，排查是否有不足值的抵押物，抵、质押物是否正常，有无顶冒名贷款现象。

二、排查结果及整改措施。

截至2011年11月25日，我社共排查农户小额信用贷款240笔，金额389万元；短期农户贷款174笔，金额1870万元；抵、质押贷款46笔，金额2854万元。通过排查，未发现顶冒名贷款及累大户现象的贷款，先存在呆滞贷款3笔，共32万元，其中一笔12万元正在诉讼执行阶段；逾期贷款2笔，金额12万元，因贷户经营不善亏损形成逾期，年末有可能转化。

以上是哨子河信用社自2011年11月5日至11月25日期间信贷资产的风险排查情况，有排查遗漏之处请领导给予指正！

哨子河信用社

信贷信用风险排查报告 篇2

近年来, 我国消费信贷业务规模日益扩大、信贷品种日益丰富, 消费信贷总量增速趋于稳定, 且发展势头良好。截至2015年底, 我国消费信贷总量已超过2万亿元, 消费信贷品种也拓展到10多类, 但我国消费信贷面临起步晚、信用制度不完善、结构不合理、地区和人群分布不均等客观因素的制约, [1]以至于缺乏完善的信用评分机制, 使得消费信贷没有连续交易的市场反映价格机制, 消费者的资产值与负债值均难以准确获知。同时, 我国消费信贷总量的增长与单一品种的增长不匹配, 具体表现为个人住房消费信贷与其他消费信贷品种在消费信贷总量中占比的两极分化。

从地域上看, 消费信贷绝大部分集中在东部和中部, 其中东部占大部分, 而城镇的额度又远大于农村。虽然近些年这一差距在逐步缩小, 但是缺口仍然存在。此外, 在过去几年内全球性金融危机的频频发生, 使得全球对银行体系的监管力度逐步提高, 而随着巴塞尔协议Ⅲ的出台, 监管者对消费信贷行业的风险测度要求也更为严格。因此, 消费信贷规模的迅速发展与主客观条件制约的矛盾, 以及银行和金融机构建模观念的转变, 对消费信贷信用风险的测度技术提出了新的挑战。

文献综述与测度方法

1. 文献综述

消费信贷信用风险测度早期采用信用评分方法, [2,3]如Edward Gee (1960) 的5C理论运用品格、能力、资本、担保品、业务状况等要素对评分个体进行信用评分。Edward Gee (1970) 的5P理论, 就是根据评分的变化, 衡量消费者的违约风险。而随着评分要素和评分标准的变化, 世纪90年代, Rock (1984年) 、Updegrave (1987年) 、Steenackers和Goovaerts (1989年) 分别运用“七要素理论” (债权人的关系、年收入、负债收入比率、居住与工作时间长度、住宅所有权、是否有支票或存款账户等) 、“八因素风险指标”, 以及用LR模型寻找影响信用贷款的因素, 这些都是早期信用评分模型的雏形。

最近相关的信用评分研究认为, 信用风险的影响因素主要有:货币和债务态度倾向 (Roberts等, 1999) , 如消费行为、还款态度等;人口统计变量 (Crook等, 2004) , 如收入、性别、年龄、工作年限、职业、房产拥有情况、婚姻状况等。这些因素在评分技术上的运用主要有, 线性判别、logit或probit回归, 以及运用较为复杂的人工神经网络、或遗传算法等测度方法, 对借款人进行信用评分。[4]

随着信用评分模型的发展, 研究人员开始关注评分个体自身对信用评分有影响的行为, 即在评分模型中纳入了借款人的行为因子, [5,6]使模型能够体现消费者自身所发生的行为变化 (如每月信贷余额、预期拖延周期等) , 从而进一步对借款人进行未来违约与否的甄别。然而, 无论是信用评分或是纳入了行为评分因子的评分测度, 都存在着“数据完整性要求高、主观因素主导、无法提供组合违约概率值”等原因, 因而在银行产业实践中运用较少。

2.测度方法

从信贷组合层面看, 主要有以下几类典型测度方法:[7,8]

(1) Credit Metrics模型。该模型是1997年美国J.P摩根与美洲银行、瑞士联合银行等数家国际著名金融机构KMV公司在Risk Metrics的基础之, 上共同开发的信用风险度量模型, 称为信用度量术模型。该模型构建在资产组合、Va R等方法的基础上, 运用Va R框架, 对贷款和非交易资产进行估价和风险计算。其通过计算联合转移率以及贴现资产值, 来获得置信水平下的Va R值, 并用于信用风险的衡量, 从而极大地提高了风险量化水平及风险管理能力, 使得不同市场的信用风险有了统一的衡量标准。

(2) 宏观因素驱动的Credit Portfolio View模型。该模型通过对失业率、利率、汇率、政府支出等周期性宏观因素的处理, 用MCMC方法, 模拟周期性宏观因素的变动对评级联合转移概率的影响, 是一种离散化的多时期经济计量模型, 强调了宏观因素对信用风险的影响, 并用宏观因素的变化对信用风险的变动做出了解释。

(3) KMV模型。该模型将股权视为公司资产的看涨期权, 以股票市场交易数据为基础, 利用默顿的期权定价理论, 估计公司资产的市值和波动率。同时, 根据公司的负债计算出阈值, 进一步确定借款人的违约距离, 从而获得与预期违约概率之间的对应关系, 求得公司的预期违约率。KMV模型从公司价值角度出发, 利用默顿期权定价理论, 分析公司的财务结构、公司市值, 以及资产回报波动率的变化并确定违约概率, 从而预期并动态地反映信用风险水平的变化。

(4) Credit Risk+模型。该模型运用保险精算技术, 假设单个债务人的违约概率服从泊松 (Poisson) 分布, 并将信用组合分解成不同的小板块, 每个板块的债务人都被假设为受相同系统风险因素的影响。同一个债务人可被分解到多个板块中, 且被分到同一个板块的债务人拥有相同的违约概率和相关性。进一步计算板块两两之间的违约相关性, 最终获得组合的违约风险。该模型的焦点在于度量价差风险, 关注的是预期到的和未预期到的损失, 而不是关注信用价值的变化。

以上这些各方法各有优缺点和应用侧重点。本研究根据消费信贷组合的特点, 将基于期权定价理论, 提出信誉假设、纳入宏观因素, 对消费信贷组合信用风险测度进行研究, 用MCMC模拟技术对参数进行估计, 并进行仿真研究, 以探究该方法的适用性和稳健性。

模型构建

1.基于信誉的跳跃扩散过程

(1) 基于信誉的假设。关于信誉的假设是构建消费信贷组合测度模型的基础。假设信誉Qi包含了消费者i的所有信用评价信息。信誉是一个不可观测的随机量, 但信贷市场可利用消费者的内部或外部提供的信息, 来间接获得 (如历史信贷经历, 经济条件、信用报告等) ;同时, 信誉是有价值的, 其价值是信誉严格意义上的增函数;消费者的借款申请被许可的概率也是信誉严格意义上的增函数, 一旦消费者违约, 就会形成信用污点广为知晓 (高信誉的消费者的违约成本较大) ;如果在债务到期时, 消费者没有足够的现金还款, 那么, 他将通过额外的举债来提高流动现金, 而这一行为会降低其信誉。[9]

(2) 信誉的测度及参数估计。假设Qt的运动过程可用每期改变概率系数Ct反映, 且满足jump--diffusion过程, [10]则Qt的运动过程可用如下过程表述:d Qt=Ct× (μ+σd Wt+Atd Y) t (1) 。其中, Ct服从概率为Pc的伯努利分布, d Qt是信誉Q在t时间的变化量;μ是漂移率参数;σ是波动率参数;Wt是标准布朗运动;At是在t时期的跳跃幅度, At-N (μA, σA) ;d Yt-P (λ) , 并且d Wt、d Yt、At之间相互独立。采用MCMC模拟技术对模型进行估计。MCMC技术使用的是贝叶斯方法, 并且非常适合复杂非线性随机模型的参数估计。

2. 纳入宏观因素的测度方法

借鉴CPV模型对宏观因素的选择方法, [11]选取国内生产总值 (gdp) 、失业率 (los) 、平均利率水平 (ist) 、汇率 (exc) 、政府支出 (gov) 、总储蓄率 (sav) 等作为宏观经济变量F, 纳入模型中:Si=a Qi+b Fi+εi (2)

其中, Si为消费者i的信誉价值, Qi是模拟得到的消费者i的信誉, F是消费者i受到的宏观影响的一系列宏观变量。

3. 相关系数的计算

其中, Var (Zt) 为Zt的波动率。

4. 组合信用风险的测度

巴塞尔协议对零售信用资本需求x的置信度要求为0.999, 将其乘以LGD (loss given default) 并减去违约损失的期望值, 即可获得CR (credit risk) :

仿真研究

为了进一步检验上述新模型对消费信贷组合信用风险测度的可行性, 同时考虑国内信贷数据可获性的限制, 从上市公司各个行业选取30家上市公司的资产市值作为消费信贷信誉的替代, 并运用MCMC方法对参数进行估计, 从而模拟其信誉的波动路径, 进而计算违约率及组合的信用风险。

从Wind数据库获得各个行业30家上市公司5年的月度数据。理论上而言, 参数初始值设置并不会影响参数估计的结果, 因此, 取μ和σ为历史均值与波动率, pc-U (0, 1) 、λ=5。然后, 用MCMC方法对参数进行估计。

在宏观变量的选择上, 考虑到多重共线性和内生性问题, 将宏观因素设置为:GDP (gdp) 、1—3年贷款利率 (ist) , 以及政府支出 (gov) 。对信誉及宏观变量取对数并进行一阶差分后, 对30家上市公司的资产进行回归分析:

实证结果显示, 多数公司的回归结果具有β1>0、β2>0、β3<0、β4>0的特点, 即对多数公司而言, 信誉、GDP、政府支出的增长, 会促进公司信誉价值提高。而GDP和政府支出增速提高, 预示着大部分公司会有更高的产量及更多的利润, 相应的公司就会有更高的资产及信誉价值。同时, 利率快速上涨 (即较高的贷款利率) 使公司融资更为困难, 在一定程度上限制了公司的扩张和成长, 相应的公司资产和信誉价值就会下降。

结合以上模拟获得的信用价值, 运用真实违约概率来反求阈值。具体方法是:将模拟获得的各个公司信誉价值分别连接成折线图置于同一二维坐标系中。然后, 作一条平行于X轴的水平线, 从X轴出发由下往上平移, 一旦有折线与水平线相交则计数, 直到所计数值占总公司数量的百分比值等于真实违约率, 该水平线对应的Y值即为阈值 (经过对数取值处理) 。由于信贷违约率在我国的信贷市场上较难获得, 运用2015年末商业银行不良贷款率作为替代, 即假定真实违约率为1.67%, 而由此运用该无条件违约概率, 确定模型的阈值K约为8.13。利用该阈值对公司违约率进行预测, 测算出平均违约率为1.43%。进一步, 对信誉值Si进行差分得到波动率σ△Si, 结合式 (3) 、式 (4) , 得到了平均相关系数ρ为0.00217。从数值看, 在消费信贷行业中该值还是较客观的, 这也得益于在模型中纳入宏观因素。De Andrade等 (2010) 认为, 大部分相关系数较小的原因, 在于模型中缺少或是在因素考虑中缺乏宏观因素造成的。

根据我国历史银行资产的回收率约为30%, 设置损失率LGD为70%;风险敞口EAD (即组合的总市值) 约为15万亿元, 结合获得的违约率PD=1.43%, 将这些参数带入公式 (6) , 可得到巴赛尔协议要求 (置信水平为0.999) 下, 30家公司的组合信贷风险值为3011亿元。

在测度分析中, 主要论述了相关系数ρ的计算、相关系数ρ对整个组合信用风险测度的影响。因此, 出于稳健性检验的考虑, 对违约率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 、组合信用风险 (CR) 进行了敏感性分析。发现相比违约损失率, 信用风险受到违约率的影响更为敏感, 若将LGD (X轴) 、PD (Y轴) 、CR (Z轴) 置于三维立体图中, 对立体图关于面YOZ的投影是一个倒U型。

结合相关系数ρ对组合信用风险的测度、预测的违约率和信用风险值看, 本模型的测度结果是较为谨慎的。

结论

基于期权定价理论, 通过对信誉的假设和宏观因素的纳入, 结合巴塞尔协议的测度要求, 构建了测度消费信贷组合信用风险的结构模型。该模型不仅从理论上较好地解释了信用风险的来源 (即来自自身、宏观环境的影响) , 而且能动态地反映各时期信用价值的变化, 为组合信用风险的测度提供了新思路。

从实践角度看, 虽然消费信贷组合信用风险结构模型较为完整地实现了消费信贷组合信用风险的仿真测度, 但是由于受到我国消费信贷数据缺乏的限制和银行等金融机构信用评分机制不完善等因素的影响, 对样本的选择、关于损失率等作了假设, 与真实的消费信贷组合特征可能有一定的差异。但结合预测的违约率和信用风险值, 模型的仿真结果对消费信贷组合信用风险的测度还是较为谨慎、可靠的。

摘要：由于消费信贷具有额度小、规模大、品种多、期限灵活等不同于公司信贷的特点, 因而消费信贷组合的风险测度, 不能完全照搬默顿的公司信贷组合模型。通过构建基于信誉和期权定价的消费信贷组合信用风险测度模型, 同时鉴于消费信贷数据缺乏, 运用该模型对上市公司的资产进行了仿真研究。结果显示, 该模型对消费信贷组合信用风险的测度还是较为谨慎、可靠的。

关键词：期权定价理论,消费信贷,公司信贷组合模型,仿真研究

参考文献

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[3]石庆焱.一个基于神经网络——Logistic回归的混合两阶段个人信用评分模型研究[J].统计研究, 2005 (5) :45-49.

[4]吴德胜, 梁樑.遗传算法优化神经网络及信用评价研究[J].中国管理科学, 2004 (1) :68-74.

[5]刘莉亚.商业银行个人信贷信用评分模型的构建与应用[J].财经研究, 2007 (2) :26-36.

[6]贾良定, 陈秋霖.消费行为模型及其政策含义[J].经济研究, 2001 (3) :86-92.

[7]沈沛龙, 任若恩.现代信用风险管理模型和方法的比较研究[J].经济科学, 2002 (3) :32-41.

[8]崔炳文.新巴塞尔协议下中国商业银行信用风险管理研究[D].天津:天津大学 (博士学位论文) , 2006.

[9]Modeling Credit Risk of Portfolio of Consumer Loans Author (s) :Madhur Malik and Lyn Thomas School of Management, University of Southampton, United Kingdom, SO17 1BJ, 2010.

[10]Zhou C S.A jump diffusion approach to modeling credit risk and valuing defaultable securities[Z].Federal Reserve Board, Washington.D.C., 1997.

信贷信用风险排查报告 篇3

一、商业银行加强信贷组合管理势在必行

（一）加强信贷组合管理是有效应对市场各类风险挑战，控制不良贷款新增的需要。金融危机以来，光伏、钢铁、造船等“两高一剩”行业受冲击和影响明显，这些行业企业开工不足、销售利润下降，行业风险不断增加，大额授信及集团客户风险有所放大。社会上高成本融资和担保链断裂风险未有效化解，风险随时暴露，银行等其它债权人将受到波及。

高成本融资稳定性差，企业负担重，如企业不能及时改善自身现金流，极易引发资金链断裂。在经济下行周期中正面临十分严峻的考验，迫切需要通过深入推进信贷组合管理来有效应对上述一系列风险挑战。

（二）信贷组合管理是面临新一轮发展机遇，不断夯实信贷业务内涵式增长、可持续发展基础的需要。根据十八大大力支持实体经济发展的要求，在今年货币供应量下调的背景下，如何用好增量、盘活存量，为实体经济服务，同时防止债务风险，对我们提出了较大挑战。在面临挑战的同时也迎来了新的发展机遇，要支持实体经济的发展。信贷政策应该以国家的产业政策为前提导向，按照国家的产业政策适时作出相应的调整，多向实体经济，例如小微、三农、高科技这些实体经济来倾斜。切实担负起国有大型银行应负的社会责任。

（三）加强信贷组合管理是降低经济资本占用，提高盈利水平和经营效益的需要。通过信贷有机组合，有利于降低全口径信用的经济资本占用，提高经济回报率。利用经济资本管理可以精确计量各业务条线和产品的风险与所需资本，并根据风险调整后的绩效评估对经济资本的分配进行动态调整，保证资本的最优配置，提高经营效益。

（四）信贷组合管理是适应监管新要求、挖掘增长新潜力、谋求发展新突破的必然要求。随着《商业银行资本管理办法》的颁布实施，资本约束机制将进一步强化。此外，对小微企业及县域三农贷款增速高于贷款平均增速的监管要求更是与农行信贷组合管理密切相关。外部监管环境的变化使我们依靠高资本消耗的信贷资产规模扩张的传统发展模式受到严峻挑战，深化信贷组合管理，已成为适应监管新要求、挖掘增长新潜力、谋求发展新突破的必然要求。

二、加强售贷组合管理，提高信用风险管理水平的路径

（一）深植信贷组合管理理念，提升价值创造能力。基层经营行、一线网点对资本约束、价值创造、组合管理等信贷业务内涵式增长理念的重要性认识不到位，发展方式转变进程较为缓慢，价值创造能力有待提升。与同业、系统内先进行以及国外银行横向比较，农行还存在不同程度的差距。要加大宣传和培训力度，将信贷组合管理的理念渗透至每一位员工心中，促进银行经营管理理念的转变和提升。引导大家自觉加强信贷组合管理，提高经济资本回报水平。

（二）细分市场抓客户建设，夯实信贷业务发展的基础。以年度组合计划为导向开展客户营销，积极支持各类优质客户，重点营销龙头企业、纳税大户、重点客户，强化高信用等级信贷客户的营销，顺应国家宏观政策导向，加大对小微企业的信贷支持力度，2013年，总行大幅降低了简式贷及小微企业经济资本占用，在信用等级、担保、期限一致的情况下，小微企业比大中型企业经济资本占用更低。因此，积极稳妥发展高等级小微企业信贷业务有利于信贷组合优化。在防范风险的前提下，优选行业、项目和客户，积极推进农村产业金融“千百工程”，加大对重点行业投放力度，推动实施县域蓝海战略，落实外部监管要求，完善信贷计划等资源整合，合理配置资源。

（三）优化资产组合，切实降低经济资本占用。优先投放高等级法人客户贷款，新发放法人客户贷款原则上信用等级要在AA-级以上。切实加大个贷结构优化力度。在综合评价成本收益的基础上，按照价高者得的原则，优先保证高利率个人住房贷款计划配置，积极发展个人商用房贷款、个人消费贷款、房抵贷等高质量非住房个贷业务，适度提升非住房个贷增量占比。外币贷款优先投放低风险贸易融资业务或出口、卖方端基础贸易融资业务。农行外币贷款主要用于贸易融资业务，整体经济资本占用较低，在继续推动一般流动资金贷款向真实规范的贸易融资业务转化的同时，积极发展资本占用少、风险缓释手段更为充足的信用证项下打包放款、出口押汇、出口信保项下融资、订单融资跟单托收或汇款、出口商品融资、出口单据质押贷款等出口、卖方端基础贸易融资以及低风险贸易融资业务，优化存量贸易融资业务产品结构。

（四）完善担保方式管理，提高第二还款来源。从严控制企业关联担保、担保圈和集团企业保证担保，优先选择有升值潜力的房地产抵押、有政府背景且规范的担保公司和大型优质企业进行保证担保，对贷款额度大的，选择组合保证担保，以分散风险，提高化解能力。对存量担保贷款，对保证人实力较弱或已弱化的及时追加其他担保措施。对或有负债较大、已无法提供其他可保证担保资源且经营持续亏损的企业，要谨慎支持、适时退出。对已形成潜在风险企业，要依法加大退出力度，牢固树立依法保障合法权益的观念，加强对保证人和抵押物的执行力度，严肃担保责任，一旦借款人不能按期归还，要及时追索保证人和处置抵押物，维护本行贷款安全。通过加强担保管理，有效提升风险缓释程度，降低经济资本占用。

（五）加强贷款期限管理，合理确定贷款期限。综合考虑宏观政策调整、企业经营周期等外部因素及农行信贷风险管理、经济资本管理和流动性管理的需要，合理制定贷款期限管理政策，适度控制中长期贷款的发展，对项目贷款要根据调查评估的借款偿还期确定还款期限，对信用等级不高、期限过长的项目贷款要从严准入，对存量整贷整还的中长期贷款要在合规操作的前提下与客户协商签订分期还款补充协议，尽可能缩短单笔还款的期限。同时，根据内外部经营环境变化动态调整期限政策，保持与同业基本接近的贷款期限结构。

（六）发展银团贷款和资产转让等创新型业务，分散信用风险。银团贷款是分散信用风险的重要工具，对合作银行而言，有利于促进银行间关系从简单的竞争走向竞合，防止相互压价竞争或降低融资条件抢挖客户，防范信贷风险，改善金融秩序，增强信贷风险防控的主动性和灵活性。而信贷资产转让作为一种新兴的金融创新，作为资产负债管理工具、融资工具和风险管理工具，它有助于解决银行在资本充足率及资本收益率之间的“两难选择”，解决银行负债和资产在利率和期限结构上的非对称矛盾，尤其是不良资产的转让对于化解资产长期沉淀而形成的期限结构矛盾的功效更为突出，有助于减少贷款集中，调整贷款结构，增加盈利渠道。

（七）优化考核指标，建立完善的绩效考评体系。将信贷组合管理指标纳入全行综合业务发展考评，加大对组合计划、限额管理和信贷主动退出的考核力度，总行已建立了以风险调整后经济资本回报率（RAROC）为核心的信贷资产组合管理模型，我们要加大模型应用力度，利用测算工具实现对各细分维度相对价值和风险收益的精确计量，充分体现经营目标和绩效考核的内在统一，促使各级行自觉地识别、计量、监测和控制风险，在审慎经营的前提下拓展业务、创造利润，定期对全行信贷资产进行组合分析，动态调整优化信贷组合管理目标，实现风险调整后的资本收益率最大化，从而实现为股东创造最大价值的经营目标。

（文/李成业）

信贷信用风险排查报告 篇4

人民银行XX市中心支行：

根据《关于开展个人住房信贷领域风险排查工作的通知》的要求，我行立即组织开展了相关排查，具体由风险管理部牵头落实，现将排查结果报告如下：

一、基本情况

截止XX年XX月XX日，XX分行共有个人住房按揭贷款XX笔，金额XX万元。其中一手住宅按揭贷款XX笔，余额XX万元。二手住宅按揭贷款XX笔，余额XX万元。

二、房地产政策及市场走势判断

2017年以来，“四限”政策持续发力，热点城市在保持现有调控政策不变的同时，部分城市进一步升级调控。XX作为新晋“三线”城市，从2017年7月1日起开始执行《XX市促进中心城市房地产业健康发展的意见》，意见从多个角度调控房地产市场，提出包含“商品房现房销售”等若干条调控措施。

与此同时，房地产信贷“去杠杆”持续推进，在按揭贷款额度紧缩的同时，各地又开始严查“消费贷”、“经营贷”、“房抵贷”等资金违规流入房地产市场，央行也明确支持北京、深圳、南京等地首套房贷利率不同比例上浮，房贷资金全面紧缩。我市各金融机构贷款额度也有不同程度的缩紧、各行房贷利率不同程度提高，开发企业按揭贷款回款周期拉长。但房产交易量仍然处于高昂上涨态势，月度交易量均为去年同期的2倍左右。据统计，XX区、XX区等多个地区的房价较去年同期上涨20%以上。房地产市场前景看好，吸引了诸多知名开发商前来投资，万达、万科已入驻我市，中粮、保利等大型房产公司也已与XX市政府对接，纷纷囤地。预测未来半年我市房地产市场仍将持续高昂态势，房价及交易量均将稳中有升。

三、个人住房按揭贷款情况

1、我行于XX年三季度正式开展个人住房按揭贷款业务，至XX年底已投放XX笔，余额XX万元，主要合作楼盘为XX、XX、XX。其中首套房贷款XX笔，贷款余额XX万元，占比XX，利率执行基准下浮10%，首付比例均不低于20%；二套房贷款XX笔，贷款余额XX万元，占比XX，利率执行基准上浮10%，首付款比例不低于30%。

2、XX年始我行新准入了XX、XX两家楼盘，至XX年底共投放个人住房按揭贷款XX笔，新增金额XX万元，其中首套房贷款XX笔，贷款余额XX万元，占比XX，利率执行基准下浮10%，首付款比例不低于20%；二套房贷款XX笔，贷款余额XX万元，占比XX。利率执行基准上浮10%，首付款比例不低于30%。

3、自2018年以来，截止2018年5月31日，我行新投放个人住房按揭贷款XX笔，新增金额XX万元，均为首套房贷款，利率执行基准上浮10%，首付款比例不低于20%。

综上所述，我行个人住房按揭贷款主要集中于XX年XX月-XX年XX月之间投放，自XX年XX月XX日以来，我行对个人按揭贷款政策收紧，不仅提高了按揭贷款利率，在额度上也较去年有大幅下降，按揭贷款增幅较低。已发放的个人住房按揭贷款多为首套房按揭，购房人员主要为进城务工人员，购房用于自住，以刚性需求为主。

四、个人住房按揭贷款风险

截止XX年XX月XX日，我行个人住房按揭类无逾期贷款，无不良贷款。我行主要从以下几点防范风险，具体如下：

1、严格审查项目准入

自2017年7月份以来，各地土地成交规模显著回升，但规模的上升并未带来土地价格的回落，地价持续走高。一线城市持续放量，受政策限制和租赁土地集中出让影响，成交均价及溢价率均有所回落；二线和三四线市场均呈现土地出让“郊区化”现象，XX市万科、郎诗、万达等著名房企纷纷囤地在市区“非核心位置”囤地，带动了周边地价上升。地价上升导致的企业开发成本提升，因此我行在对项目的选择上更加谨慎，充分考虑了项目的选址、类型、物业配套及开放商经济实力、开发经验等多方面因素，在合作项目的选择上优先选取了大型房源，目前在合作的仅有XX、XX两家楼盘。

2、充分调查抵押物实际价值

房产价格增长过快容易引起经济“泡沫”，我行在按揭贷款的受理过程中高度关注抵押物价格，确保抵押物评估价值合理，规避抵押物实际抵押率过高的风险。

3、实时关注本地房贷政策

房地产业作为支柱产业，相关购买及信贷政策也是调节经济的重要手段。近年各种“限购”、“限贷”政策层出不穷，对开发商的销售进度、回款进度影响重大，我行时刻关注各类房地产政策，并在业务开展过程中及时调整政策。

4、把控客户个体风险

（1）XX地区刚需性购房贷款依然占按揭贷款总量的50%以上，按揭群体普遍为进城务工人员，经济实力一般，我行在客户群体的筛选上高度关注还款来源与征信记录，为把控还款来源稳定性，我行要求追加借款人配偶作为共同还款人，并根据客户具体情况要求追加担保人等。

（2）我行严控“首付贷”，深入调查消费类贷款的用途，严禁消费类贷款流入房地产市场；深入核查首付款来源，严控居民高杠杆购房的信贷风险。

五、个人商业用房按揭贷款风险

近期信贷业务风险排查关注点 篇5

今年以来，国家实施稳健的货币政策，陆续上调存款准备金率和贷款利率，收缩流动性。近期，部分银行贷款收紧，市场贴现利率节节攀升，银行贷款利率呈现出逐步上升态势，部分企业出现融资难，融资成本提高的问题，增加了银行信贷风险。近期要进行第三季度的实地贷后检查，除按照总分行要求做好实地贷后检查外，还需关注借款人及保证人以下风险点：

一、生产经营情况

1、关注目前主导产品生产经营是否正常，生产线是否正常运转。

2、关注库存原材料情况，主要原材料库存情况，主要原材料储备是否能满足正常生产需要。

3、关注库存产品成品情况，库存产成品是否正常，是否有积压情况。

4、对关联企业涉及房地产开发的，分析房地产开发情况，土地取得价格变化情况，房产销售价格及销售情况。

二、财务情况

1、关注企业的货币资金，重点检查银行结算性存款和短期票据等准货币情况，分析否能满足企业正常生产需要及偿还近期到期债务。

2、关注应收账款情况，应收账款是否大幅增加，增加的原因，对银行信贷风险影响等情况。

3、关注固定资产和在建工程情况，分析企业是否有重大投资建设项目，建设项目进度，资金来源，项目风险情况。是否存在前期投入过大，目前资金来源不足，项目建设处于停滞状态等情况。

4、关注长期投资情况，长期投资余额较年初变化情况，若增加较大，分析原因，并进行风险评估。

5、关注短期借款情况，一是，对短期贷款到期情况进行分析，并根据企业的货币资金、货款回笼等情况分析还款来源情况，是否存在风险。二是，短期借款较年初变化情况，若短期贷款年初大幅减少，分析原因，是否银行在压缩企业的贷款规模，并进行风险评估。

6、关注其它应付款，了解企业是否存在民间拆借等情况，并对风险情况进行评估。

三、信用情况

1、通过银行企业征信系统和银监会大额风险预警系统查询，企业的资信情况，银行贷款变化情况，对外担保情况，并对此进行分析评价。

2、通过最高人民法院执行网查询是否有涉及诉讼案件（网址：http://zhixing.court.gov.cn/search）

3、通过他行了解企业的融资及履约等情况

四、集团客户整体风险

1、关注集团客户关联企业的生产经营、财务等情况。

农村信用社信贷风险防范浅析 篇6

信贷资产质量是农村信用社的生命线。防范信贷风险，提高贷款质量，是农村信用社稳健经营、稳步发展的重要保障，也是历代农信人孜孜以求的目标。笔者就这个问题，谈点肤浅的看法。

一、加强员工教育，防范道德风险

防范信贷风险，首先要筑牢信贷人员的思想防线。信贷人员只有较强的事业心、责任感和廉洁自律意识，才能在信贷活动中主导自己的行为，自觉规避和防范信贷风险。不可否认，目前，在信贷人员中，服务意识淡薄、营销观念较差的现象还较为普遍，部分信贷人员没有把客户当作互惠互利、平等的合作伙伴来对待，更有的把手中的信贷权利当成了捞取个人私利的资本，在贷款发放过程中吃、拿、卡、要、报，不给好处不办事，给了好处乱办事，导致超权、跨辖、垒大户、顶冒名等违规违纪贷款时常发生，形成了较大风险隐患，有的已造成了资产损失。这些都是职业道德缺失、法纪观念淡薄的集中表现。解决这一问题，必须加强信贷人员“三个方面”的教育。

一是职业道德教育。良好的职业道德是做好任何岗位工作的保证，对信贷人员尤为重要。要从熟悉业务、顾全大局、秉公办事、恪守信用、忠于职守、廉洁奉公等六个方面对信贷人员进行教育引导，并将这些职业道德规范自觉融入信贷管理工作、贯穿贷款操作流程的各个环节。二是遵纪守法教育。积极开展“每月一法”教育活动，重点学习金融违法犯罪的种类、构成要素、处罚及量刑，使信贷人员明白哪些信贷行为是违法犯罪，触犯了会受到怎样的刑罚，达到不越“雷池”的目的。加强案例警示教育，通过组织信贷人员学习上级转发的案件情况通报、举办法制教育培训班、到监狱聆听犯人现身说法等形式，剖析案件根源、历数犯罪危害、反思自身问题，不断增强信贷人员的守法合规意识，自觉规避和抵制信贷不廉、不法行为，防范道德风险。严查贷款违纪违法行为，通过采取向社会公开承诺、设立举报电话、建立贷款回访制度、加大信贷检查监督频率等措施，及时发现和处理信贷违规、违纪和违法行为。对违规违纪的，给予限期收回贷款、退回违规所得、经济处罚以及警告直至开除的纪律处分；对诈骗等违法行为，坚决移交司法机关处理。

三是敬业爱岗教育。敬业爱岗是做好任何一项工作的先决条件，员工只有敬业爱岗，才会激发出工作的热情和动力，才会积极作为并追求工作的完美，并将个人行为与单位目标保持一致性。因此，要把培养信贷人员敬业爱岗意识放到企业文化建设的突出位臵，积极开展以“做农信人、立农信志、谋农信事、创农信业”为主旨的演讲比赛、事迹报告、理论探讨以及“行业树形象，岗位树标兵”等活动，用正面的典型引导人、激励人。同时，要强化制度约束和责任追究，用反面的教材警示人、告诫人，使信贷人员自觉算好政治账、经济账、名誉账、家庭账，在信贷管理活动中，时刻坚守道德防线和法律制度防线。

二、提升员工素质，防范操作风险

农村信用社服务“三农”的市场定位，决定了信贷风险的分散性。农业生产的自然风险、市场风险和政策风险的不可预见性，也决定了信用社信贷风险防控的艰巨性。这就要求信贷人员必须加强自身学习，不断增强专业技能、政策法规水平和驾驭市场的本领，把操作风险放到信贷风险防范的突出位臵。

（一）加强基础工作，提高防控水平。一是建立健全信贷管理组织架构和制度体系。成立相对独立的贷前调查、贷时审查和贷后检查的信贷职能部门，严明各部门、各岗位职权，进一步完善信贷行为问责和奖励机制，健全信贷管理规章，约束、规范信贷行为。二是完善农户、个体工商户小额贷款以及民营企业贷款管理办法和操作规程，积极开展评级授信、实行贷款上柜台制度，努力营造良好的诚信环境和贷款营销氛围。三是加强教育培训，突出业务知识和操作流程的培训，确保贷款手续齐全、顺程序操作；强化政策法规的学习，确保信贷行为符合国家产业政策、法律法规和银监部门的监管制度要求；加强内控制度教育，确保信贷规章熟记于心，形成思维定势，令行禁止。四是积极开展送信贷知识下乡活动，通过张贴标语口号、散发小额农贷“明白纸”、播放宣传带、公布咨询和监督电话等形式，让农民了解贷款种类、贷款条件和办贷程序，并接受他们的监督。

（二）运用“四诊”疗法,严把准入关口。防范信贷风险，确保信贷资金的安全性、流动性和效益性，贷前调查是关键。信贷人员在受理贷前调查时，中医中的望、闻、问、切“四诊法”不失为一良策。“望”，就是要深入贷户，对借款人投资项目的筹备或生产规模、产品质量、市场行情、资产负债状况和经营管理水平等方面进行实地察看。通过察看，产生第一印象后，要进一步听取借款人投资、规划、技术、生产、效益等方面的汇报，并注重听取借款人周围群众的意见，包括借款人的品行、信用程度等；如果借款人是一个比较大的单位或经济实体，同时还要了解基层人员的反应，这就是“闻”。通过现场“望”、“闻”后，调查人员还要就自己关心的问题向借款人进行问询，或就借款人汇报中的可行性情况作出逆向假设，让借款人予以答辩，从中了解借款人驾驭市场和抵御风险的能力，这就是“问”。“切”是决定能否对借款人予以贷款扶持的关键一步。调查人员在充分了解情况后，写出贷前调查报告，拿出初步意见，交贷款审批部门进行研究，对借款人及其投资项目进行综合评定后，作出贷与不贷的决定。要想很好地完成上述“四诊”方法，这就要求信贷人员必须做到“四勤”，即腿勤、眼勤、口勤和脑勤。腿勤，只有深入实际、深入第一线，才能收集到尽可能多的信息，才能发现在上面发现不了的情况；眼勤，只有是看到的而不是听到的，才会使了解到的情况或掌握的信息更具真实性、可靠性；口勤，要想了解更多的情况，只有善于发问、勤于发问才能做到；脑勤，就是要多动脑，善于思考，勤于分析。

（三）做好贷后回访，掌握风险状况。市场行情风云变幻。特别是随着“地球村”的逐步成型，一国经济极易受到国际政治经济发展走势的影响。比如，去年下半年由美国次贷危机引发的国际金融风暴，席卷全球，对我国经济发展也产生了较大不利影响，部分企业经营困难，农产品价格波动较大，为信贷资金安全增添了变数。因此，建立客户回访制度，加强贷后检查，及时掌握企业和农户的生产经营状况和收益水平，对当前防范信贷风险，确保资金安全，显得尤为突出和重要。贷后回访检查频率，要根据贷款的额度、项目生产周期、市场波动幅度大小等因素合理确定，必要时，要实行蹲点续时观察制度。对发现的风险隐患，会同客户及时采取防控措施，协助解决生产经营、产品营销和财务管理中存在的问题；对经营陷入危机、濒临破产的企业，要果断处臵，保全资产，防范信贷资金损失。

三、合理确定投向，防范市场风险

农村信用社信贷风险防范问题分析 篇7

一、现阶段下农村信用社信贷风险的特征

（一）集中性

在地区保护政策因素的影响下，大部分农村信用社都将贷款集中在政府扶植地区或者信用社所在地区，这就造成了“多人贷款、一人用钱”的问题。以湖南省农村信用社为例，整个支农贷款比例占据了贷款总额的75%，在连续三年的时间，贷款增幅超过了15%，其信贷风险主要集中在农户与工商企业群体中。

（二）流动性

信用风险又能够称之为违约风险，是造成农村信用社信贷风险的主要诱因，目前，我国大部分农村信用社的业务都是贷款，防范信贷风险就必须要通过防范信用风险进行。除此之外，农村信用社的流动资产往往难以满足债务支付的要求，这就严重制约着农村信用社的清偿能力，进一步增加了农村信用社的信贷风险。

（三）单向性

农村信用社发放贷款的前提条件就是要保障自身收益的安全，但是，目前基层农村信用社未意识到这一问题的严重性，片面追求信贷质量，导致农村信用社贷款业务大幅减少，经营效益无法保障。

二、农村信用社信贷风险形成原因

（一）内部因素

1. 人为因素。

农村信用社信用制度落后，信用环境不健全，部分农户信用观念淡薄，赖账不还，这是造成农村信用社信贷资产低下的主要原因。同时，信用社内部信贷人员素质水平低下，在地域因素的影响下，很多信贷人员的专业知识匮乏、文化水平偏低，不注重自身的学习，发放贷款时存在“走后门”的问题，这又在一定程度上增加了农村信用社的信贷风险。

2. 制度因素。

农村信用社的自身管理也存在一定的问题，民主管理组织作用无法得到充分的发挥，管理人员金融知识匮乏，不了解内部风险，也无法参与到经营与决策活动中，在国家行政等因素的制约下，农村信用社需要承受较大的信贷风险。

（二）外部因素

1. 信息不对称。

虽然大多数农村信用社对于贷款流程都有严格的规定，但是很多一线员工并未将这些制度落实到实处，信息交流与共享受到了阻碍。

2. 法律制度不健全。

就现阶段来看，国家还没有针对农村信用社的具体情况制定科学、完善的管理体系，法律保障制度缺失，同时，由于缺乏行业规范，农村信用社往往存在自主经营的问题，久而久之，就形成大量不良资产。

3. 抗风险能力差。

农村大多还在实施家庭联产承包责任制经营模式，分散广、规模下，容易受到市场因素与自然灾害的影响，我国农村信用社发放的贷款主要集中的养殖业、种植业、小型加工业等行业中，一旦遇到自然灾害的影响，就会影响农村信用社信贷资产的正常回收。

三、农村信用社信贷风险的防范措施

（一）建立起严格的信贷业务问责制度

为了有效降低经营风险，农村信用社必须要建立起完善的信贷业务问责制度，加强自身信用班子的考核，完善贷款考评制度、责任审计制度与离任审计制度。信贷风险是具有一定的滞后性的，为了明确信贷责任，在信贷人员离任后的一年后，需要进行二次审计，若存在违法违规行为，必须要根据法律制度的规定将责任落实到人，问责直接负责人，如果存在刑事责任，要在第一时间移交给当地司法机关。

（二）做好担保抵押手续的管理工作

农村新农社要不断完善自身的担保贷款管理制度，严格按照规定执行工作，保障贷款手续的合法性与有效性。同时，农村信用社还要与自身的情况结合起来，制定出相关的担保贷款管理方式，健全登记簿，严格核算各个科目。此外，还要规范贷款审批程序，按照规定流程进行核算，注重审查担保主体是否合法、抵押物是否具有价值、抵押物是否真实。

（三）加强金融监管制度与信贷内控制度的建设

金融监管部门必须要公开对农村信用社开展管理工作，上级监管部门需要有科学的管理理念，在促进农村信用社业务发展与金融秩序稳定的前提条件下严格的开展监督与管理工作，鼓励信用社开展金融创新。

（四）把握好农村信用社的服务宗旨

农村信用社所有员工都要明确要自身的服务主旨，为“农民”、“农村中小企业”、“农村创业者”、“农村个体工商户”服务，在日常工作过程中，信用社需要切实帮助以上服务主体解决资金短缺问题，正确看待不良贷款的问题，要意识到信贷风险的发生不仅有农民信用观念的影响，与信用环境也有着密切的关系，此外，农村信用社管理水平低下也是造成信贷风险的重要原因。为了解决这些问题，需要加强宣传，改变农民传统的信贷思想观念，优先为信用好的农民发放贷款，降低利率，培养农民的信用意识，实现自身的可持续发展。

四、结语

总而言之，在农业现代化水平的发展下，农村信用社的诸多信贷风险也表现出来，农村信用社服务的对象存在一些特殊性，这就给信贷风险的防范带来了一定的难度，为了降低信贷风险，实现自身的可持续发展，必须要构建出科学合理的信贷风险管理制度，将信贷责任制度深刻的落实到实处。同时，还要注重信贷人员的培训与教育工作，采取科学有效的措施提升他们的综合技能水平与责任意识，将现代风险控制在最小化。

参考文献

[1]董晓林,褚保金,杨晓蓉.农信社央行专项票据置换的政策效应评估——基于安徽亳州的实证分析[J].金融研究.2008(09).

[2]郭彦斌,门素梅.银企信息失衡下的银行信贷风险分析及其防范[J].河北大学成人教育学院学报,2010(04).

[3]刘世恩.国有粮食企业期货套期保值与银行信贷风险防范研究[J].调研世界.2007(01).

论我国农村信用社信贷风险的防范 篇8

关键词：农村信用社；信贷风险；防范

一、农村信用社信贷风险成因

1.信贷管理机制不完善

农村信用社内部监管机制不健全，内部监管机制的漏洞增加了农村信用社的信贷风险。而且，农村信用社的监理机构也没有完全发挥出作用，制度落实还存在一些问题，监督职能有待完善。这些问题很容易让农村信用社出现滥用职权等违规的事情，而信贷风险的根源正是这些问题造成的。

2.信贷风险抵抗能力低

农村信贷风险出现的一个重要原因就是其抵抗能力不高。当前，有的农村信用社并不是十分重视信贷风险，自身也没有完善的信贷风险管理体系。

3.农村信用社内控制度不完整

农村信用社的规章制度很多，这也给运行管理带来了不少问题。例如，农村信用社的内控制度不完整，该制度只是针对信用社的一部分业务，可是没有包括全部业务的内控制度。

4.农村信用社服务对象带来的信贷风险

众所周知，新时期，我国的农村信用社贷款服务对象主要是“三农”以及农村工商业户、农村中小企业和农村创业者。不过，农业的特殊性给农村信用社的信贷风险的产生带来了隐患。具体来说，农业生产的周期较长，而且受自然气象等因素的影响很多，如果一旦发生自然灾害或者气象灾害，就会给农业生产带来大的损失，要是在信贷中出现这些问题，那么信贷风险就大大增加了。另外，一些农村个体工商户和农村创业者对信贷知识了解不多，信用没有保障，要是缺乏偿还能力，信用社就难以回收贷款资金。

二、如何做好农村信用社信贷风险的防范

1.嚴格农村信用社的信贷业务问责制

农村信用社在运行管理中必须要建立和完善动态管理制度，通过信用社班子的考评、问责来做好信贷管理。农村信用社必须要对贷款考评制度进行完善，将决策失误追究制度建立起来，对信用社的信贷管理岗位，信贷人员的任期经济责任审计制度、离任审计制度进行完善。由于信贷风险存在滞后性，为了明确责任，需要在离任审计一年以后再实施一次审计。对于那些存在违法违规的信贷行为，必须按照相关的法律法规追究直接责任人的相关责任，对直接责任人的主管给予问责，有刑事责任的就要移交司法机关。

2.加强担保抵押手续的管理

农村信用社要切实完善担保贷款管理制度。严格担保抵押手续的管理是为了转移和化解农村信用社的信贷风险。同时要按规定审核手续，保证贷款担保抵押的合法有效，真正使农村信用社的资产安全得以落实。首先，完善管理制度是堵塞担保贷款工作中的漏洞，增强防范能力的一项前提性基础工作。为此，农村信用社要结合自身实际，制定相应的担保贷款管理办法，建立健全贷款担保登记簿，并进行表外科目核算；要规范贷款审批发放操作程序，建立担保贷款的权力制约机制，结合农村信用社的实际，制定担保贷款损失赔偿制度。其次，要严格执行贷款管理制度和操作程序，按规定审核手续。加强对担保主体的合法性、抵押物的价值充足性、质押物的真实性以及担保抵押质押手续的完备性的审查。要严格存单质押的核定、通知止付、贷款展期、催收的手续完善和存单的管理。

3.加强农村信用社的信贷内控制度和金融监管制度的建设

金融监管部门必须依法、公开公正的对农村信用社进行监督管理。农村信用社主要是由县级以上主管单位和市级银监局监管，因此，这就需要各级监管部门要有明确而科学的监管理念，在保持业务不断发展扩大，维护金融秩序稳定的同时做好严格的监督管理，既要防范好信用社的信贷风险，又要鼓励信用社的金融创新。由此才能够让农村信用社在稳定发展的同时，又不会减少对“三农”、农村个体工商户、农村中小企业以及创业者的支持力度。与此同时，在建设内控制度的时候，还可以结合职能部门监督问责制、委派会计制、稽查特派员制进行探索更加完善和严格的信贷风险防范机制。

4.正确把握农村信用社的信贷服务主旨

农村信用社的全体职工必须树立为“三农”、农村个体工商户、农村中小企业和创业者服务的工作宗旨把握好服务方向。农村信用社信贷工作的基本出发点是农民的需要和满意。在当前的信用社信贷工作中，信用社必须要认真解决农民在农业生产中的资金需求，并据此解决好农村商业资金需求。另外，农村信用社对于农民的不良贷款为需要正确的看待，要看到这些问题的出现既有农民信用观念的问题，也有农村信用环境的问题，更有农村信用社的自身管理问题，因此不能以偏概全。信用社对于农民的信用观念问题，要积极的引导，宣传信贷政策，对于那些信用好的农民实施优先贷款、利率优惠等差别信贷政策，农村信用社不能因为少数的问题而不顾新农村工作大局。

三、结束语

总而言之，随着我国农业现代化的不断发展，农村信用社的信贷管理及风险防范形势也变得更加紧迫。由于农信信用社的服务对象比较特殊，信贷风险的防范难度较大。因此，要想做好农村信用社的信贷风险防范，就需要信用社构建起现代的信贷风险管理机制，认真落实信贷责任制，加强信用社信贷人员的素质培训。

参考文献

[1]甘丽萍.我国农村信用社联合社风险管理现状与对策[J].企业导报.2010（10）

[2]段合会.试论农村信用社信贷风险管理中的问题与对策[J].商场现代化.2010（28）

[3]李嘉耘.我国农村信用社风险防范策略研究[J].中国城市经济.2010（07）