公司差旅费规定

公司差旅费规定（通用11篇）

公司差旅费规定 篇1

第二条 公差类型分为以下四类：

(一)与公司生产经营相关的商务活动;

(二)公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等;

(三)其他经过公司批准的公务活动;

(四)因公出国的费用，按照国家和集团公司相关规定执行。

第三条 员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。

外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。

第四条 员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。

第五条 员工出差乘坐交通工具可报销的上限标准：

职务

乘坐交通工具

高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员

飞机、火车软卧

中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部书记

飞机、火车硬卧

一级、二级研究员;一级、二级工程师;主管;高级操作员、操作技师;销售分部经理

单飞、火车硬卧

其他人员(包括临时工和灵活用工)

火车硬卧

注：(一)其他人员从昆明出发，特殊情况如携带贵金属、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出差报告中说明原因，并经主管领导签批。从昆明出发机票一律由党政办统一购买，并由党政办经办人签字后方可作为报销凭据。

(二)员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。

第六条 员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。

第七条 员工出差的住宿费报销标准：

1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销：

岗位 省外 省内 一般地区 特殊地区

2、员工出差不可一同住宿的

，每日按下列标准报销

到达目的.地 住宿费报销标准 一般地区

凭票报销，低于120元(含120元)，按票面金额据实报销;高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销

特殊地区

凭票报销，低于150元(含150元)，按票面金额据实报销;高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销

注：(一)以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。

(二)特殊地区是指：深圳、珠海、上海、北京、广州和海南省的海口市。

(三)员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。

(四)员工出差期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。

(五)两个以上(含两个)员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。

第八条 员工出差期间市内交通费，按每天20元计发(营销人员按每天30元计发)，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法;如携带贵金属的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助;自带交通工具的员工，不再报销交通费。已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。

第九条 员工出差的伙食补助费包干标准：

省外 省内 一般地区 特殊地区 市、县

40.00 50.00 20.00

注：(一)员工出差伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。

(二)员工出差发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。

(三)员工出差发生的业务接待费必须和差旅费一起报销，不得单独报销。

(四)出差云锡及附属厂矿，提供食宿的，不计发补助;未安排食宿的，按省内标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。

第十条 员工外出参加会议、长期培训，期间的住宿费和市内交通费按实凭据报销，不计发伙食补助费，途中按出差规定报销。会议期间不安排伙食，按出差伙食补助包干办法执行。

第十一条 员工外出参加短期学习、培训，期限不超过30日，学习和培训期间不计发伙食补助费，但学习、培训地点在本市，而又未安排食宿的，需附相关证明，可按每天10元计发伙食补助费。

第十二条 因工作需要，员工短期在外地出差，时间超过30天(含30天)，实行以下补助标准。

1、住宿费包干标准：

内容 标准 可一同住宿，人均每日住宿费

为凭票报销，低于80元(含80元)按票面金额据实报销;高于80元，按80元报销，超出部分均不予以报销

不可一同住宿，人均每日住宿费

为凭票报销，低于100元(含100元)，按票面金额据实报销;高于100元，按120元报销，超出部分均不予以报销

2、伙食补助标准：人均每日

公司差旅费报销规定提要：规范公司费用管理，在员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。

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10元，不再凭票报销。

3、市内交通费补助标准：人均每日10元，不再凭票报销。

第十二条 新录用的员工，可报销由原单位或原学校到公司的路费、行李托运费，路费按火车硬卧凭据报销。

第十三条 享受探亲假员工在探亲期间的往返路费报销规定：

1、员工每年一次探亲的可据实报销往返路费，四年一次探亲的，按本人工资(基础工资、岗位工资、年功工资)的30%部份自理，超出部份据实报销。

2、员工探亲路费按火车硬座车票凭据报销，年满50周岁的，可按火车硬卧车票凭据报销。

3、探亲期间发生的路费无法提供火车硬座或硬卧票据的，应出具相应车次票价证明作为报销依据。

4、探亲假类型由人力资源部进行审核，方可报销。

第十四条 员工出差期间办理私事的一切费用，均由个人自理。

第十五条 公司董事会、监事会成员为办理公司董事会、监事会业务出差，按高管人员标准报销。

第十六条 员工出差期间必经路线的车票遗失，必须作出情况说明并有证明人证明，经部门领导签字，报主管副总审批后，按原车票金额的90%报销。

第十七条 员工因公出国，按国家有关出国人员费用开支标准和管理办法的规定报销。

第十八条 公务用车差旅费管理办法由党政办负责制定和审核。

航空公司奇葩规定 篇2

单身的男人们还沉浸在情人节的伤痛里吗？不如去乘坐卡塔尔航空公司的航班好了，因为空姐全部都是单身哦！

尽管卡塔尔航空公司已经位列全球第10大航空公司，但是这家自称有“最现代”机队的航空公司对空姐的选拔规定标准依然是几十年前的标准：女性必须是单身才能被录取为空姐，录取后要保持5年单身。如果她们想结婚，还要向公司申请。最严重的一点是，卡塔尔航空要求空乘人员一发现自己怀孕，就必须向公司报告。而怀孕是一种违约行为，且会被开除。看来，想当空姐必须得耐得住寂寞。

全球首家“论斤”卖票的航空公司

太平洋岛国萨摩亚的成年居民大多超重，为此，萨摩亚航空公司2014年不得不推出新规定，按照乘客体重收费，以引起公众对肥胖问题的重视。按照新规，乘客购票前必须在该公司网站订票区填写个人体重和行李重量。不同航班收费标准不同，从每公斤1美元至4.16美元不等。萨摩亚航空公司成为全球首家“论斤”卖机票的航空公司。

公司首席执行官克里斯·兰顿接受采访时为这项规定辩护：“这是最公平的旅行（收费）方式。对超重行李等没有征收额外费用，一公斤就是一公斤。”为预防旅客瞎掰体重规定，乘客订票时得先上网登录体重，在登机前还需要再称一次，以确认乘客的体重不是瞎扯的。这项政策也得到许多有小孩家庭的喜爱，因为小孩们的机票就不会那么贵了！

挪威经济学家巴拉特·巴塔在一份杂志上撰文称，载较重的乘客，飞机会消耗更多的燃料，所以应该依乘客的体重来收费。他说，“根据体重与空间收费，是普遍接受的原则，不只在运输业上，在其他服务上也是如此。”

以后乘坐沙特航空，碰不到妹子了

沙特阿拉伯航空公司计划推出新规，将男女乘客的座位分开，除非男女为夫妻或者亲戚才可坐在一起。此举源于沙特航空公司接到一些男性乘客的投诉，他们不愿意其他男性挨着自己的妻子或其他家庭女性成员就坐。另外，最近也有男乘客投诉称空乘人员太过“轻浮”。

沙特航空公司市场营销助理经理阿卜杜勒·拉赫曼·法赫德对沙特媒体称：“我们将很快出台新规定，满足所有乘客的要求。”据报道，该公司将指示海湾地区机场的机票预订工作人员执行新规定。

沙特阿拉伯的性别隔离闻名于世，该国的女性需经男性监护人同意方可旅行或者在家以外的地方工作。在餐厅、沙滩、游乐园或者银行等公共场合，女性需走专门的门进出。如果一名女子同没有亲戚关系的男子进行社会交往，会被控通奸或卖淫。

行李只能托运一件，第二件要罚款

为了加快办理乘客登机手续的速度，同时为避免乘客因行李过多或超重而与柜台工作人员发生纠纷，新西兰航空公司于2008年5月开始在国内航班试行一项新规定：托运第二件行李的乘客将被罚款。

据新西兰媒体报道说，新西兰航空公司出台的新规定称，类似高尔夫球杆这样的物品会被额外算做一件行李，不过轮椅和其他一些医疗设备将不会被计算在内。乘客免费托运行李的重量从20公斤提高至30公斤，但托运第二件行李的乘客可能被处以10新元（1美元约合1.3新元）至20新元的罚款，具体数额将根据行李重量决定。

公司差旅费规定 篇3

工作人员差旅费开支的规定的通知

为了保证正常的业务开展和出差人员工作与生活的基本需要，根据财政部（1996）2号文件《印发（关于中央国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定）的通知》精神，结合公司实际情况，特制定本市****公司（以下简称公司）差旅费开支标准，请遵照执行。

一、出差人员的交通费和住宿开支标准

1、乘座车、船、飞机和住宿等级标准：（见下表）

项目

等级标准

职务

火

车

轮

船

飞

机

其他交通

工具

住宿标准

（天/元）

下正、副局级以及被聘任或任命的相当级别人员和教授级高级职称人员。

软

卧

二

等

舱

公

务

舱

按实报销

300

正、副处长以及被聘任或任命的相当级别人员和高级职称人员。

软

卧

二

等

舱

普

通

舱

按实报销[z1]

200

其余人员

硬

卧

三等舱

按实报销

1002、表列其它交通工具不包括出租小汽车。

二、出差人员的住宿费开支办法

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差旅费报销规定 篇4

为了保证工作人员出差的工作与生活需要，根据公司实际情况，特制订本规定：

对因公出差人员的差旅费实行定额管理，财务人员应根据本规定进行严格审核后，经总经理批准签字后，方可予以报销。

出差人员在出差前，应先填制“出差计划报告单”，经部门主管和总经理审批后执行，如出差人员出差前需要借款，还须另填制“领款单”，注明借款事由，归还时间，经总经理批准后，财务才可予以借款，出差借款一般不得超过5000元/人（不包括代购物资款项），出差回公司三天内报销，不报销者，下次出差不得借支，并在当月工资中扣回原借款。

出差费用定额标准：

1、乘坐的车船费，凭车船票按车站的正规票按实报销，特殊原因途中上车，无站

台出售的小票据，按站台价标准计算，经总理批准签字后，按批准金额报销。

2、夜间乘车船，乘车船时间超过6小时以上，或连续乘车超过8小时者，可购卧

铺票，并凭该车船票按实报销。

3、出差人员需乘坐飞机的，事前经总经理批准方可乘坐。

4、对市内交通费、住宿费、住勤补贴及途中补贴，实行定额包干。票据附后，超

出不补，节余归己。其标准如下：

（1）省会、二级市场：销售经理按180元/天、大区经理按150元/天标准报销。

直辖市：销售经理、大区经理按180元/天。分公司人员出差标准由分公司经理制订并上报总公司，经总经理批准后执行。

（2）二人（同性）以上同出差按各自标准的70%报销，异性同出差按各自标准

报销。

（3）包干费用计算天数时，计头不计尾。

（4）此差旅规定自2014年3月1日起执行

（5）具体报销审核方式参照公司报销制度。

丽水宏志制笔有限公司

分公司及区域经理差旅报销及备用金制度

1、借款

（1）备用金借款。备用金指分公司为确保日常开支而准备的资金

★备用金借款：由分公司依据需求提出申请，并报部门经理核准、财务部稽核、总经理

审批。财务部依据批件，划拔资金。

★备用金或专项借款在农历年底一并归还，在下一年农历年开始时重新办理借款。

（2）出差借款

★ 总公司人员：总公司出差人员出差前需填写《出差计划表》，送主管经理、总经理签

字审批同意后方可填写出差借据，出差借据由出差本人填写（新招人员规定一个月后才能办理借款，特殊情况需由总经理批示），经总经理签字后方可到财务领取借款。出差借款不得超过5000元/人（不包括代购物资款项）。借款额按往返车票、预计住宿费和补贴确定，出差人员还有以前借支款项未归还的要先归还前欠款再借款，不能从本次借款中扣除。

★ 分公司：分公司出差前需填写《出差计划表》，送分公司经理审批同意后方可填写出

差借据，出差借据由出差本人填写（新招人员规定一个月后才能办理借款，特殊情况需由分公司经理批示），经分公司经理签字后方可到财务领取借款。出差人凭借据到分公司财务办理借款手续，借款从备用金中列支。出差借款不得超过3000元/人（不包括代购物资款项）。借款额按往返车票、预计住宿费和补贴确定，出差人员还有以前借支款项未归还的要先归还前欠款再借款，不能从本次借款中扣除。

★ 出差结束后三天内必须报销，不报销者，下次出差不得借支，并在当月工资中扣回原

借款。

★ 借款人员离职时，其上级主管应确认借款人已归还借款后方能办理其他离职手续。

2、交通工具

大区和分公司原则上不得乘坐飞机和高铁，如需乘坐飞机或高铁需事先向部门主管或总经理说明原因，经部门经理或总经理同意后方可乘坐

2、报销

★报销票据

①票据的合法性

所有报销的票据必须合法有效，项目内容真实、填写齐全、清楚，票据复印件不准报销，另有规定的除外。

②票据粘贴

报销的票据应当按照出差日程前后顺序，保持票据平整而不要折叠，分类逐张错开粘贴在粘贴纸上，每张粘贴纸均应填写金额和票据张数。粘贴后的票据应可以辨别金额、票据号码、发生时间、发生地点等内容。粘贴的票据无法看清金额、号码、日期等主要内容的，退回报销人重新粘贴。

长途交通票据，包括火车、长途汽车，按日程前后顺序错开粘贴；

住宿票据，按日程前后顺序错开粘贴；

其他各种票据应分门别类按时间和地点顺序、逐张错开粘贴。

大区、分公司所有报销票据背面均要有出差人亲笔签名，否则不予以报销

③ 票据遗失

出差人员票据遗失或者被窃的，票据金额在100元以下的，损失自负。超过100元的，应取得相关部门或人员的证明，经财务部经办人员核对确认、部门经理审核同意方可报销。④ 长途交通费票据

长途交通票据包括火车、汽车、飞机、轮船票据。长途交通票据未标注日期和出发地、目的地的，应在票面注明。报销长途交通费不得以其他票据代替长途交通费票据、或以其他日期长途交通费票据代替本次出差的长途交通费票据。如果当天乘坐汽车为“手撕票（非机打票）“必须在日报中注明是手撕票，并注明乘车起讫地点和日期，未注明不予报销。

⑤ 住宿票据

多联的住宿票据应当一次性填制住宿人姓名、人数、住宿天数、日期、金额等内容。多联的住宿票据分次或撕下填写、涂改，或者以其他票据代替住宿票据，或者以其他日期住宿票据代替本次出差住宿票据的，均不予报销。定额住宿票据应当注明日期、住宿天数。住宿无发票、住宿发票不符合公司规定的，不发补贴不报销。住宿票必须要有宾馆或旅店的盖章中没有地名，则必须在住宿票上注明住宿城市。

住宿费用可以不开发票，但要取得住宿费收据。出差补助为包干制，超出不补，节余归己。

⑥ 招待费票据

招待费包括因业务需要招待客户而支付的住宿、交通、礼品等必要支出。招待费票据应注明客人姓名、日期、列席陪客人、经办人等基本事项。大区原则不允许有招待费用，特殊情况需经过主管经理和总经理同意后方可使用招待费，分公司的招待费用由分公司经理审批同意即可

⑦ 其他票据

报销其他费用应当以各自类别费用的票据作为报销的票据，不得以其他类票据代替本类票据报销。购买办公用品等物品，取得的票据应写明物品名称、数量、单价、金额；超市或其他商店的发票，物品名称使用统称的，应附物品名称清单。无法知道物品具体名称的票据不予报销。（购买样品除外），白条子等不规范的票据没有收款人签字或者盖章的，不能报销。

★报销审批

①出差报销审批

出差人员完成出差程序，按规定分类粘贴报销单据，计算报销金额和票据张数；将差旅费分项输入“差旅费报销”电脑版，核对无误打印差旅费报销单。报销须附报批的《出差申请单》。

分公司经理审阅报销单有关内容和金额，签署审阅意见；

分公司财务或内勤或指定人员收集登记各人报销单及其金额，再同分公司费用票据、共同费用分类汇总表、个人和驻外机构费用核销付款名单一起邮寄销售部。

② 费用报销审批

分公司发生费用，经办人依据合法票据（采购物品，应附审批单及实物验收人签字，其它按规定审批的支出应附审批单）交分公司经理批准签字，分公司财务才能付款。如分公司未设置财务人员，由分公司经理支付费用报销款

月末结算时，按规定分类汇总，注明原始凭证张数，经分公司经理审阅签字，同个人费用报销单一起邮寄内销部。（应附采购申请表、物品签收单据、物品发票）。分公寄回的所有报销票据均要有分公司经理和财务人员的签字，票据的背面要有经办人的签字 ③ 费用列支规定

分公司日常费用和个人差旅费在分公司备用金中列支，月底将报销后由财务部补充备用金。分公司备用金不得用于个人借款或个人消费，分公司收取的货款不得挪用。

特殊的各项租金、装修费用、押金、促销费等，可事先报销售部审批，财务核准后可以在指定款项中支付，核销后抵扣。

④ 销售部指定人员对报销费用进行审核，报部门经理签署审核意见，报总经理签署审批意见。

财务部稽核人审核差旅费票据是否合法有效，填写是否规范，各项费用标准、补贴标准应收应付款项等计算是否正确。

财务有关人员根据审核意见办理报销费用、将等额费用现金汇入指定银行户头，补充备用金。汇款金额如与原申请报销额不符，应当传真通知给分公司财务并由分公司财务通知报销本人。

﹝3﹞报销时间

分公司每月报销一次，时间为上月5日至本月4日。

分公司和驻外人员每月5日前将当月报销票据整理后寄往公司销售部。隔月单据不能报销，但是由于外部原因而不能及时取到原始票据的，说明原因后可以推迟到下月报销。驻外人员一月内寄送报销单据不超过一次，超过次数的邮寄费从报销额中扣除。

以上制度从2014年3月份执行！

差旅费开支管理规定 篇5

为规范中心差旅费管理，贯彻务实、节俭的精神，根据胜利油田分公司有关差旅费开支管理规定的要求，结合中心实际制定本规定。第一条 本规定所指差旅费包括住宿费、交通费（非市内交通）和伙食补助费三部分。出差工作人员的住宿费、交通费（非市内交通）实行标准内凭据按实报销，第二条 伙食补助费按实际出差日历天数计发，在出差归来日起一个月内报销，原则上不得跨年报销。

第三条 出差工作人员的住宿费、伙食补助费标准：

1、处级干部（含副高职称）住宿费标准为每人每天300元，伙食补助费每人每天70元；

2、科级干部（含中级职称）住宿费标准为每人每天220元，伙食补助费每人每天60元；

3、其它工作人员住宿费标准为每人每天140元，伙食补助费每人每天50元。

第四条 油田以外出差、参加会议、探亲、学习（含培训）、调动工作（含新安置人员）、就医等按下列规定执行。

（一）出差

出差工作人员可根据旅途的远近与工作需要选乘交通工具。乘坐飞机要从严控制，外出出差一般不能乘坐飞机，对因路途较远或出差任务紧急需乘坐飞机的，须经中心领导批准，由计划财务科统一订票。对未经批准乘坐飞机的，按同地点乘坐火车硬卧标准报销。职工出差一般不

得乘坐火车软卧，如乘坐软卧按硬卧标准报销。

（二）参加会议

工作人员到外地参加会议（含订货、产品验收、评比、研讨等），凭单位主要领导签字批准的会议通知单报销。对统一安排食宿并交纳会务费的，住宿费在相应标准内按实报销，不计发会议期间伙食补助费。

（三）探亲

工作人员根据有关规定正常探亲，凭人力资源科开具的证明，只报销往返车（船）费，对往返途中必须转乘并在中转地住宿的，每中转一次，可在相应标准内报销一次住宿费，对同站中转停留时间原则上不得超过一天，超过一天，按一天的住宿标准报销。

（四）学习培训

工作人员参加各种培训学习,通常包含差旅费、培训费两项费用。差旅费包括住宿费、交通费、伙食补助费；培训费包括学费、机具仪器使用费等。

1、工作人员到油田以外参加各种非学历的学习、培训和进修，应填写《工作人员外出学习申请单》，经中心主要领导和人力资源科批准同意后方可参加。学习期间伙食补助费按每人每天15元计发，住宿费在相应标准内按实报销，车（船）费原则上每月不得超过一次往返。油田内部培训由人力资源科统一安排食宿，计划财务科统一进行结算。

2、工作人员参加组织部门委派的有学历教育，只报销往返车（船）费和往返途中住宿费，不计发伙食补助费。非组织部门委派的培训为取得学历所发生的一切费用由个人自理。

3、学习培训费报销应参照油田培训改革的要求执行，职工外出培训，必须先经中心人力资源科上报组织部、人力资源处批准。同一次外出开会或培训，不能同时开具会议费和培训费单据。

4、培训所发生的培训费用及住宿费用，由人力资源科统一安排，个人未经相关部门批准的费用不予报销。

（五）调动工作

调动和新安置到油田工作的人员，报到时一律不得乘坐飞机，如乘坐飞机按同等火车硬卧标准只报销单程的车（船）费和住宿费，计发单程天数的伙食补助费，其行李、家具等托运费，据实报销。

（六）油田以外就医

中心职工经中心医院或胜利医院检查提出转诊意见，报主管卫生部门批准后住院就诊的，执行七个部门联合下发的胜油工发[2004]32号工伤伙食补助规定“按照油田伙食补助标准70%发给伙食补助费”（注处级、副高级职称及以上49元，科级、中级职称42元,其它工作人员35元）。工伤外出就医需由单位委派陪护人员的，只报销一个人的陪护费用，陪护人员每人每天伙食补助30元，住宿标准100元。凡未经主管卫生部门批准，自行外出就医的，一切费用自理。

中心职工出差或驻外期间住院就诊，参照出差或驻外补助标准执行。

（七）现场监督补贴

1、牛庄、东辛、现河、胜采、莱州湾、永安、万全庄、草桥等地区，补助标准每人每天70元。

2、沾化、利津、纯梁、滨南、河口、孤岛、孤东、桩西、垦东、等地区，补助标准每人每天80元。

3、临盘、高青、惠民、昌邑、大王北、车镇、莱阳、阳信等地区，补助标准每人每天90元。

4、海上补助标准每人每天130元。

5、新疆、青海、宁夏等地区，补助标准每人每天120元，上井补助每人每天100元。

6、机关科室管理人员巡井按照相应的补贴标准计发补助。

7、新疆、青海、宁夏等地区未上井时间按照相应差旅费标准计发补助，胜利油区内不再计发差旅费补助。

（八）其它费用

1、过路过桥费等交通费经用车单位统一汇总，由中心主要领导审核签字后，交计划财务科审核报销（出差过路过桥费应随差旅费报销，单纯发生过路过桥费的由单位汇总报销）。

2、在没有接送站的情况下，出差人员可报销从出发地至机场机场至目的地的交通费用。

3、乘坐飞机购买的人身保险一律不予报销；订票费用不予报销。第四条 审批权限

1、工作人员因公外出，在出差前填写《出差申请单》，需乘坐飞机的还要填写《飞机乘坐申请表》，经各单位（科室）负责人签字确认，报中心主要领导审核批准后作为报销凭据；科室负责人出差，经主管领导审核批准，报中心主要领导审核批准后作为报销凭据。

2、工作人员报销时，填写《差旅费报销单》，经各单位（科室）负责人签字确认，报中心主要领导审核批准后，交计划财务科审核报销。同时参加会议的附会议通知单（文件），外出就医的附外出就医证明，回家探亲的附探亲证明，外出学习、培训和进修的附外出学习证明。第五条 报销规定

1、工作人员出差、学习所需费用由自己垫付，计划财务科不办理借款手续；工作人员出差回来10日内，最迟不超过30日，到计划财务科办理报销手续。

2、工作人员自带交通工具的，必须经中心主要领导批准；非司机工作人员不能报销过路过桥费、停车费等费用。

3、出差工作人员必须取得合法的原始票据，票据上各项目应填写清楚、完整；住宿发票必须清楚地反映出差人的单位、姓名、人数和天数，否则不予报销；对取得的票据不能与出差时间、地点、内容相符的票据不予报销；出差人员严格执行住宿标准，超标部分由出差人员个人负担；每次出差单据应分别粘贴，做到单据与实际相符，不相关单据不予报销。

4、不同级别人员一起出差，因工作需要入住同一宾馆，随行人员（不分职级）可入住超过本人级别标准房间，但不能超过随同领导的入住级别。随行人员报销时，超标住宿发生的住宿票据须经当事领导签字，否则，超过规定限额部分不予报销。

5、对本规定中限乘飞机、只报销往返车（船）费的，如乘坐飞机则按照乘坐火车硬卧的相应标准报销，超出部分费用自理。

第六条 各级工作人员应以身作则，模范执行本规定。对违反上述规定的，计划财务科一律不予报销。

加强职工出差差旅费管理 篇6

关键词：医院；差旅费；报销管理；问题；相关对策

一、醫院在职工出差差旅费报销管理中存在的问题

1.差旅费管理标准不严格

医院在差旅费管理方面制定了开支标准，并就各级各类出差人员的住宿费用做出了详细的规定，给予出差人员途中的住宿费用和公杂费用的补助，但由于各种主客观原因，一些出差人员钻标准的漏洞，出差时住标准规定的上限费用的宾馆，导致各项公杂费用尤其是住宿费用得不到有效控制，差旅费居高不下。

2.出差人员拖延差旅费报销时间

一些出差人员或者挪用了公款，或者为了谋取个人的不正当利益，导致没有及时报销差旅费。出差人员在医院之外的地方的一切行为，医院的领导和财务人员是无从知晓的。个别出差职工为了填补挪用的公款或为了谋取个人的不正当利益，需要时间进行“洗票”，把不是因公发生的费用通过开设虚假发票等方式变为合法的发票，到医院财务部门报销。

3.报销流程复杂繁琐

职工出差归来报销差旅费时，要填写各种纸质的单据单证，财务部门审核、结算上交的原始单据，然后交给自己所在部门的领导审批，领导审批之后，将纸质单据单证交给医院财务部门。在此过程中，纸质单据单证的填写、部门领导的审批等，都难以形成规范又有价值的差旅管理相关报告，给医院的差旅费管理增添了许多压力。这种传统的差旅费报销手工流程复杂繁琐，不利于差旅费的合理有效报销，也给医院的管理带来了许多不利的影响。

4.职工出差期间的路线和任务财务人员所知甚少

医院职工出差，受其所在部门领导的指导和监督，财务部门只负责提供财务方面的支持和协助，因此财务人员对于出差职工的路线、任务、时间、地点等都很少知晓，很难对其出差期间所发生的差旅费进行有效的把关和监督，给报销时的财务审核与核算带来相当的难度。

二、加强职工出差差旅费管理的相关对策

上述问题的存在，必将给医院的财务管理和医院的整体管理带来不利影响。要使医院各项工作健康有序开展，必须充分发挥主观能动性，积极采取有针对性的对策，解决职工出差差旅费管理中存在的各种问题。

1.完善并严格执行差旅费管理标准

认真查找医院差旅费管理标准中的漏洞并修改完善，出台差旅费使用管理的相关规定并严格依据规定执行，任何职工不得违犯。职工在申请报销结算时应主动出示出差审批单，单中详细注明出差地点和出差事由，并经职工所在部门的领导签字同意，否则医院财务管理人员不予审签。对于不在医院差旅费使用管理规定内发生的任何费用，皆由职工个人承担，无论何种理由，财务管理人员不予报销。

2.财务部门及时督促报销职工差旅费

财务管理人员应有高度的社会责任感和职业道德，严格把控职工出差差旅费的报销，规范其行为，并及时有效督促其合理合法及时报销。医院领导和财务部门应制定严格的差旅费报销制度，规定差旅费报销的时间期限，对长期拖延差旅费报销的职工给予一定程度的物质惩罚，如扣发奖金等。同时，财务管理人员还应加强内部管控，规范报销流程；学会鉴别假发票，严格检查发票来源和发票内容，并在入帐环节继续在网上核验发票本身的真假，看其是否真实有效，内容是否符合逻辑，对持虚假和虚开发票的职工，给予严肃的物质惩罚或警告降职等处分，从而杜绝虚假和虚开发票。

3.实行公务卡结算制度

当今社会，科学技术飞速发展，信用卡应运而生。公务卡作为用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡，在医院财务管理中发挥着越来越大的作用。医院财务管理的日常开支项目繁多，如车票、住宿、餐饮、办公用品等的支出等。如果医院原本的传统手工、纸质管理模式不加以改革，医院资金管理的实效性将很难实现。公务卡管理具有时效性和可分析性的特点，可以为医院提供全面的综合性报告，因此，采用公务卡结算车票、住宿费等一系列差旅费支出时，医院财务人员可以直接看到出差人员的帐项，原本的预借现金和现金归还环节也可以免除，方便医院对职工出差差旅费用的管理。再加上其自身的免息期功能，使医院流动资金管理的占用和使用得到有效避免，从而有效提升医院资金的使用效率。

4.财务人员在报销时做好相关单据的审核

财务部门在给职工报销出差差旅费时，应树立高度的责任感和职业素养，认真查看职工出示的各种单据。比如，看单据是否真实有效，有没有假发票；看单据上所标明的时间是否与实际的出差时间相一致；看单据上所注明的路线是否合理；看有无非本次出差的单据或和单位出差业务无关的单据等，并积极和职工所在部门的领导沟通，确保各项报销真实完整，保证医院的财务安全，使财务管理健康有序进行。

综上所述，当前医院在差旅费管理中存在着诸多问题，建立和实施有效合理的职工出差差旅费报销制度和管理方法，对医院发展具有重要的现实意义。差旅费报销是医院的一项重要的经常性支出，关系到职工切身利益和医院利益及其他各项事业的发展，只有及时发现医院在运营中存在的问题，并采取有效措施，才能使医院健康有序发展。相信医院在加强职工出差差旅费管理后，必然会有效规避各种不必要的风险，极大促进医院各项工作的展开。

参考文献：

[1]徐 瑾 刘 悦:浅析基于社会化合作的企业差旅集中管理[J].改革与战略，2008(11):193--195.

[2]李洪军:浅谈新差旅费管理办法的执行问题[J].管理观察.2009(7):94—95.

关于差旅费报销的规定 篇7

为建立健全差旅费管理制度，规范公出费用标准，明确差旅费管理的职责权限，以便公出人员合理控制费用支出，财务按章核销费用，依据集团有关文件精神，结合本公司实际，对公司差旅费标准及报销的规定进行调整和规范如下。

第一条乘坐车、船席位的标准：

1、公司总经理级出差，可享受乘坐火车软卧、轮船二等舱位。

2、其他人员可乘坐火车硬卧、轮船三等舱位。

第二条乘火车从晚八时到次日晨七时之间，时间在四小时以上，或连续乘车超过八小时的，可购卧铺票。

第三条公司总经理经集团领导同意、副总经理经总经理同意，可乘坐飞机。其他人员因特殊情况乘坐飞机的，应先经分管副总同意、总经理批准，报销时，由总经理票面审签、财务主管核签。

第四条乘火车符合第二条规定而不买卧铺者，对出差人员给予补助：

1、坐火车慢车和直快车的，分别按慢车或直快车硬座票价的60%计发补助。

2、乘坐特快列车的，按特快列车的硬座票价的50%计发补助。

3、乘坐新型空调特快列车、动车组的，分别按该列车

硬座的30%计发补助。

4、符合乘火车软卧条件的，如果改乘硬座，按规定的硬座的比例发放，但改乘硬卧者，不执行本条1、2、3款的规定。

5、出差人员夜间乘火车，购买餐车茶座的费用由个人自理，不予报销。

第五条工作人员经公司批准到外地学习、参加各种不承认学历的培训和进修期间，按下列标准发给伙食补助：到地级市、行署驻地城市和出省学习者，时间在一个月以内的每天8元；时间在一个月以上的每天6元，若食宿费包含在学习费中，不予发放伙食补助费。

第六条差旅费标准：

1、公司副总经理级及以上的领导到省政府驻地、中央直辖市、计划单列市出差，住宿费每人每天控制在100元以内；到其它地区出差，住宿费每人每天控制在80元以内。

2、公司部门负责人（中层正职及中层副职）到省府驻地、中央直辖市、计划单列市出差住宿费每人每天控制在80元以内，到外省及其它地区出差住费每人每天控制在60元以内。

3、其他人员出差住宿费每人每天控制在40元以内（济宁地区不予补助）。

4、如有以上三项情况，标准之内据实报销，超支自理。

5、参加会议，会务组统一安排食宿的，经分管副总批

准，财务主管审核后，会议费、住宿费及市内交通费可据实报销（报销时附会议通知）。

6、出差补助每人每天10元（济宁地区不予补助，销售人员根据年度销售责任制执行）。

7、出差天数计算，每天以零点为界，出发之日不论何时启程，返回之日不论何时到达各为一天，出差办事地点的住宿、市内交通费及伙食补助以住宿发票为计算依据报销。

8、下列岗位实行定额出差补助(正常出差不再执行10元/天的补助规定),由劳人部依据考勤表考核，直接安排发放。

①分管销售副总、市场维修员，每人每月补助200元； ②市场服务车司机，每人每月补助200元，轿车、商务车、货车司机，每人每月补助160元，市内周转车司机每人每月补助120元。

第七条出差人员杂项费用开支的规定：

1、工作人员在出差期间发生的一切罚款概由个人负责，如遇特殊情况造成的罚款，必须经分管副总核查，财务主管审核签字，总经理签字批准后，酌情报销。

2、出差人员要确保人身及财产安全，否则，票据遗失原则上不予报销。

3、出差人员出差期间未经总经理批准，不准购买办公用品和用具（公司在外地举办的会议除外），不得旅游，不得去未经批准的其它地方。

4、不合格发票、收据及车船票不予报销（全国统一发票上标有“地方税务局监制”或“国家税务局监制”或“票据专用章”等字样）。

5、出租车票原则上不予报销，由总经理票面审签、财务主管核签后予以报销。

6、乘坐公司自备车辆出差，不再报销同程交通费。

第八条出差的批准权限

1、实行一支笔签字制度，各种借款和费用报销，均由公司总经理行使批准权和核销权。

2、实行出差申报审批制度，副总出差，总经理批准，其它人员出差，分管副总批准。

3、各部门要严格控制出差人数和出差费用，预定出差天数，能去一人的不派两人，能用信函电话解决的不再派人，如造成浪费，经发现后不论何人签字一律不予报销。对于利用出差之机绕道或顺路探亲者，须预先经派差领导批准，只报直线的车船票，按实际享受的乘车待遇计算，不报绕道的车船费、住宿费、市内交通费、公杂费及出差补助费。

第九条关于差旅费借款及报销的规定

1、差旅费借款应本着按工作计划要求，实事求是、厉行节约、防止浪费的原则。公司各部门人员出差借款必须注明出差地点和事由，由分管副总或主管领导签字，再由财务主管审核签字，总经理批准后，方可借款。每次出差回厂后，三日内报销结清。

2、公司各部门人员差旅费报销和出差报告，必须由部门领导签字，财务部主管审核，总经理批准后方可报销。出差结束后，应在3日之内到财务部门报账，有出差借款者，应及时清账，前款不清，后款不借。

3、出差到达某地，白天在旅馆休息，晚上乘车，按在途计算，住宿费不报。

第十条对方付费的处理规定

有客户邀请，经公司领导批准可以出差，出差人员的交通费、住宿费、伙食费已由对方负担的，不得再到公司报销。

第十一条国外差旅

经公司批准国外出差的各项费用按国家及集团有关规定结合具体业务单项核实后执行。

关于差旅费报销的补充规定 篇8

分公司各部门、各项目：

为了规范分公司非生产性费用报销，明确报销的标准，根据公司《非生产性费用报销管理制度》（土木2013年9号文），结合分公司实际，本着勤俭节约，高效便利、合理开支的原则，特制订本规定。

一、因公出差或调迁交通工具乘座标准

1、分公司两级班子成员出差可以根据需要自行选择交通工具，但需遵循节约从俭原则。乘坐标准如下：普通火车软席、动车一等座、高铁二等座；飞机普通舱。

除分公司经理、书记、主管市场副总外，如无其他特殊情况，分公司其他两级班子成员乘坐飞机旅途范围必须满足：里程>1500公里，或目的地为非主要铁路干线。

2、分公司或项目部门（含部门副职）领导出差，原则上乘坐火车，标准如下：普通火车硬席、动车一等座、高铁二等座。如遇飞机费用低于相应火车交通工具的，可选择乘坐飞机。其他因工作需要需乘坐飞机的，报同级单位经理审批。

3、分公司或项目部门副职以下人员原则以乘坐火车为交通工具，不得乘坐飞机，标准如下：普通火车硬席、动车二等座、高铁二等座。如遇飞机费用低于相应火车交通工具的，可选择乘坐飞机；其他紧急情况必须经同级单位经理审批。

二、职工探亲路费报销标准 一般员工探亲路费报销，均按出发地至目的地的最优路线折算普通火车硬席报销；分公司两级班子成员探亲路费报销，以最优路线折算普通火车软席报销。

三、相关解释

1、“飞机费用”是指包括机票在内的所有费用。包括但不限于以下费用：机票价格、机场建设费、燃油费、出发地或目的地至机场路费。

2、“低于相应火车交通工具的”是指在火车标准中选取最高者计算。

3、员工无论出差或探亲，必须选择最优路线。最优路线是指出发地至目的地最短距离且是最经济实惠的路线。

四、四、本规定自2014年1月1日起执行。

苹果公司10项最离奇的规定 篇9

禁止“FART APPS”

在App Store中，苹果公司希望不会出现“Fart Apps”（枯燥而无用的应用程序）。然而，现在的App Store中仍有几百个类似模拟喝啤酒“iBeer”的应用存在。

卫生标准

苹果好像过于低估其供应商的卫生水平，否则将很难解释这条规定。苹果给供应商明确提出的规定，其标准之低令人嗔目结舌——要求供应商公司有清洁的饮用水，厕所干净卫生。

可恨的复数

苹果公司不允许合作伙伴用英语的复数形式标称苹果产品。根据这些准则，可以说“two Macintosh computer”（两台Macintosh电脑），而不能说“two Macintoshs”（两台Macintosh）。同样，苹果也不允许他人擅自把“Apple”一次用在各种文字之中，如“Apple tree”就是不允许的。

ISPY团队

忠实于苹果公司的团队ISPY依靠一级管理一级的做法控制公司雇员。如果雇员涉嫌转发内幕信息，ISPY的有关负责人必须立即封锁其办公室并检查他的手机。

绝密的测试

苹果不断推出意想不到的新功能带给粉丝和员工惊喜。但是据称，在新功能对外公布之前，公司内部人员都是在红色警示灯下和黑色幕布里完成对新产品的测试。

最安全的区域

位于加利福尼亚州库比蒂诺的苹果总部大楼是世界上最安全的建筑物之一。在众多安全入口中，员工只能通过唯一的一条通道才能进入公司的中央办公室。属于绝密的最新技术都将安全地存储于漆黑的房间内。

“拒绝” 沃兹尼亚克

如果有人提前把消息告诉给苹果联合创始人史蒂夫·沃兹尼亚克，那么他（她）必将被解雇——类似事件确曾发生在一名提早将新iPad信息透露给“沃兹”的员工身上。

强迫参与

苹果禁止Apps提供商通过网络链接提供其他产品的销售信息，比如在Apps软件中提供其他电子图书的下载链接。原因是，用户只有通过App Store的系统购买软件或内容，苹果才能赚到30%的手续费。

严禁色情

苹果公司不允许在App Store中出现淫秽内容。苹果所认为的淫秽标准，很多人也许并不认同。例如，“Stern”杂志中裸露的皮肤等都在禁止之列。史蒂夫·乔布斯曾说过：“如果你想看色情内容，可以去买Android手机”。

杜绝加班

苹果规定从事产品供应业务的员工最长工作时间是，每周6天，共计60小时。据称只有在新产品推广期等紧急情况下，员工才会被允许加班。

企业差旅费的管理规定 篇10

一、出差人员的交通费报销标准

(一)出差人员乘火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上六小时以上或连续乘车超过十二小时的，可购卧铺票，如出差目的地没有通火车的可购买卧式汽车票：如达不到以上乘车标准的，不得购买卧铺票。

(二)城市交通费：出差人员原则上不得乘坐出租车;如有特殊情况乘坐的应说明原因，各部门负责人要对出差人员的城市交通费要严格审查，防止弄虚作假。

(三) 按照需要，需乘船的，购票标准为三等舱及以下级别船票。

二、出差人员的饮食、住宿、乘车补助费

(一)出差人员餐饮标准，每人每天按照以下标准执行：区县级城市50元，地市级城市70元，副省级城市(包括省会城市、计划单列市和经济特区市等)及以上100元;

(二)住宿标准：在本市各区县出差原则上不安排住宿，在其它城市每人每天每间按照以下标准执行：区县级城市150元，地级市城市200元，副省级城市(包括省会城市和计划单列市)300元，直辖市、经济特区为400元。同性别同事出差两人共住同一标准间，按一间房价报销;

(三)其他特殊情况，报请集团总经理审批;

(四)出差天数以车票标明的日期为准;

(五)如果实际发生费用超出上述标准，超出部分由个人承担;如果实际发生费用低于上述标准，按实际发生费用报销;

三、其它规定

第1页 共2页

(一)因公到外地参加培训，培训期间产生的费用按培训费用报销标准报销;

(二)公司总经理出差可按上述标准适当调高报销;

(三)出差人员在出差期间发生业务招待时，需相应扣除饮食补助费;

(四)报销差旅费必须有合法的原始凭证并按规定填写差旅费报销单，在出差返回三日内办理报销手续，外地市场销售人员的核销期限为八天。超出规定时间者，财务有权拒绝付款;

河南省差旅费管理规定 篇11

第一条 为保证出差人员工作与生活需要，规范差旅费管理，本着勤俭节约、从紧必需的原则，制定本办法。

第二条本办法适用于省直党政机关、人大机关、政协机关、检察机关、审判机关、民主党派、人民团体及纳入财政预算管理的事业单位，包括省直驻郑州市市区以外的行政机关和事业单位(以下简称省直机关和事业单位〉。

第三条 本办法所指差旅费是指省直机关和事业单位工作人员离开郑州市区(不含上街区)在国内开展公务活动所必需的费用。开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和市内交通费实行定额包干。

第四条各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。

第二章 城市间交通费和住宿费

第五条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具和住宿，凭有效票据报销城市间交通费和住宿费。未按规定等级乘坐交通工具和住宿的，超支部分自理。出差人员乘坐交通工具和住宿等级标准见下表：

级别

等级标准

交通工具

火车 动高铁车

一软席(软商务头等舱或一等舱 凭据报销 600元 副省长及相当职务的等座、软卧)座 公务舱 人员 座 普通列车轮船(不包括旅游船) 其他交通住宿及开工具(不支标准上飞机 包括出租限(元/人小汽车) 一天)

省直机关正、副厅(局)长及相当职务

人员;高等学校教授，科研单位研究员，医疗卫生单位主任医师，文化艺术单位艺术一级人员;职务工一软席(软资在五级(含五级)等座、软卧)以上的高级工程师、座高级经济师、高级会计师、副教授、副研究员、副主任医师、艺术二级人员，以及相当以上技术职务人员。

二硬席(硬其余人员 等席、硬卧)座 普通舱一等二等舱 (经济座 舱) 凭据报销 300元 二等普通舱三等舱 凭据报销 150元 座 (经济舱

第六条城市间交通费开支办法

(一)副省长及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席(动车一等舱、高铁商务座)、轮船一等舱、飞机头等舱或公务舱;正、副厅(局)长及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席(动车一等座、高铁一等座)或轮船二等舱。

(二)工作人员出差乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按本人实际乘坐火车硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

(三)工作人员出差可以乘坐全列软席列车。乘坐全列软席列车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可以乘坐软卧。符合乘坐软卧规定而改乘软座的，按本人乘坐软座票价的40%给予补助。

(四)工作人员出差乘坐飞机，往返机场的专线客车(含机场轻轨)费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，可凭据报销。

第七条住宿费开支办法。

(一)省直机关和事业单位人员出差实行定点住宿。出差人员无论在省内还是省外，都应当到省直机关和事业单位出差定点饭店住宿。出差前应在

(二)副省长及相当职务人员出差可住套间正副厅长及相当职务入员可住单间或标准间，其余人员两人住一个标准间。出差人数为单数，或异性人员有单数的。单人可住一个单间或标准间，其住宿费按不超过上述住宿费标准上限两倍以内报销，超过部分自理。

(三)住宿费按出差实际住宿夭数计算，超出天数或规定等级部分有个人承担。

第八条出差人员住宿费和机票费要严格执行公务卡结算制度。

第三章 伙食补助费和公杂费

第九条出差人员的伙食补助费和公杂费以城市间交通道路或住宿票据为依据，按出差自然(日历)天数实行定额包干。

第十条伙食补助费开支办法。

(一)伙食补助费包干标准为：每人每天50元。

(二)出差人员由接待单位统一安排伙食的，伙食补助费不实行定额包干办法。出差人员应主动向接待单位交纳伙食费票索取收据，每人每天在规定包干标准内凭接待单位收据据实报销。没有接待单位收据的，不发放伙食补助费。接待单位收取的伙食费抵顶招待费开支。

(三)出差人员连续乘车超过12小时(含12小时)的，可凭车票每满12小时加发50元伙食补助费。

第十一条公杂费开支办法

(一)公杂费包干标准为:每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。

(二)出差人员由所在单位、接待单位戎相关单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半发放。

第四章 特殊情况的差旅费

第十二条 工作人员外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期时的住宿费、伙食补助费和市内交通费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费回所在单位按差旅费规定报销。会议不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费均回所在单位按照差旅费规定报销。

第十三条工作人员参加省统一组织的扶贫、救灾、防疫、医疗等各种工作队到基层支援工作，或到基层见(实)习、工作锻炼(不包括到基层挂县级领导职务人员)，在途期间的城市的交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费开支规定执行。在基层工作期间，由派出单位按每人每天15元的标准发放伙食补助费，不报销住宿费和市内交通费。

第十四条工作人员到省外单位见(实)习、工作锻炼、支援工作，在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费开支规定执行。在省外单位工作期间，由派出单位按每人15元的标准发放伙食补助费，不报销住宿费和市内交通费。

第十五条经单位主要领导批准，省直机关和事业单位职工脱产参加各种培训班、进修班、业余学习班(不包括学历学位授育)，在郑州市区学习的，学习期间单位不发放任何补助费，在郑州市区以外地方学习的，学习期间单位按每人每天15元的标准发给伙食补助费，报销本人学习期间单位至学习地往返一次的城市间交通费，根据进修班、学习班主办单位实际收费情况在规定等级标准内凭据报销住宿费，不发放市内交通费。

培训班、进修班、业务学习班主办单位收取的学费包括伙食补助费的，个人应如实申报，单位不在发放伙食补助费。

第十六条经单位主要领导和同级医疗保险管理部门批准，需要到外地治病休养的工作人员，可报销本人到达治病地往返一次的城市间交通费，不报销伙食补助费和市内交通费(因公负伤的除外)。因医院病床紧张，病人需要在医院外住宿的，按照出差住宿费规定等级标准，在省内可报销3天以内、在省外报销5天以内的住宿费，超过期限和规定等级标准的住宿费由个人自理。

第五章 调动、搬迁的差旅费

第十七条工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，按出差的有关规定执行。

工作人员因调动工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过部分自理。

以上发生的各项费用，由调入单位报销。

第十八条与工作人员同住的家属(父母、配偶、未满16周岁的子女和必须赌养的家属)，如果随同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，以及行李、家具托运费等，由调入单位接被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女随同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。

被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。

第十九条职工搬迁家属的旅费。按有关规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶(非就业人员)及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第十七条规定报销旅费。 第二十条由部队转业到地方工作的干部，原所在部队按合合理路线、规定标准计算法各地车旅费，在其到达调入单位后进行结算，多退少补，作为增加或减少调入单位的差旅费开支处理。 第二十一条 工作人员出差期间或调动工作期间，事先经原单位领导导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直接交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第二十二条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定的公款支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费规定等级标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收住宿费。在出差和报销差旅费过程中，弄虚作假、虚报冒领者，按照有关规定处罚处理。