商业银行业务与经营论文

商业银行业务与经营论文（通用8篇）

商业银行业务与经营论文 篇1

*次贷危机后美国对银行业监管的改革：①加强对金融机构监管；②建立对金融市场的全方位监管；③保护消费者和投资者不受不当金融行为损害；④赋予政府应对金融危机所必需的政策工具；⑤建立国际监管标准，促进国际合作。*信用风险：银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；或由于银行的借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值。

*利率风险：市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失，主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方式不当从而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。

*汇率风险：由于汇率变动而使银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失，主要针对既有本币资产又有外币资产的商业银行。

*经营风险：银行在日常经营中由各种自然灾害、意外事故等引起的风险，存在于银行的各种经营项目和各个业务环节中，具有多边形、不确定性、突发性。*流动性风险：传统商业银行的主要风险之一，指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。

*市场风险：在一段时期内汇率和利率变化所造成的金融工具市场价格下降的风险

*操作风险：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险

*银行资本（1）功能：吸收意外损失和消除银行的不稳定因素：①吸收银行经营亏损，保护银行正常经营，为银行避免破产提供缓冲，使债权人在面对风险时免遭损失②为银行注册、组织营业及存款进入前的经营提供启动资金③树立公众对银行的信心，向债权人显示银行实力④为银行扩张，新业务、新计划的开拓与发展提供资金⑤作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性（2）我国规定内容：①核心资本：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股权②附属资本：重估储备，一般准备，优先股，可转换债券，长期次级债券③资本扣除项：商誉，商业银行对未合并报表的银行机构的资本投资，商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资（3）内部筹集方式：①方式：未分配利润是银行资本内部融资的重要来源②优：a.不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本，成本较低b.避免股东所有权的稀释和所持股票每股收益的稀释③缺：受银行本身情况的限制较多：a.监管当局对银行适度资本金规模的限制b.银行所能获得的净利润规模c.银行的股利分配政策（4）外部筹集方式：①出售资产与租赁设备：优点是引起现金流入从而增加银行资本头寸②发行普通股：缺点：发行时交易费用较高；使银行原股东的控制能力受到削弱，分散银行控制权；使杠杆作用降低③发行优先股：缺点：发行须承担较高费用；减少普通股股息分配数额④发行中长期债券：a.优点：利息支付享受税收优惠从而降低筹资成本，增加股票收益，不会削弱股东控制权；b.缺点：增大银行还本付息压力，破坏公众对银行信心，银行面临利率风险⑤股票与债券互换：优点：增加资本实力，节约未来利息支付 *《巴塞尔协议》：商业银行的资本应与资产的风险相联系，最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，限额为风险资产的8%：总资本风险比率=总资本/风险加权资产*100%=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%≥8%；核心资本是银行持股人的资本，不能低于风险资产的4%：核心资本比率=核心资本/风险加权资产*100%=核心资本/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%≥4%（1）核心资本：①股本：a.普通股:包括发行和盈余转入,广泛吸收社会资金，保护存款人和其他债权人不受损失，激励公众信心，但若木屐股本超过需要量，将会影响股东权益b.永久非累计优先股：具有债券和普通股的双重特点，通常只支付固定股息，没有定期支付股息和到期偿还本金的义务；但其股息不能从税前盈利中扣除导致筹资成本高，支付义务先于普通股且比较固定②公开储备：通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备（2）附属资本：①未公开储备：又称隐蔽储备，只包括虽未公开，但已反映在损益表上并为银行的监管机构所接收的储备②重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值③普通准备金：为防备未来可能出现的一切亏损而设立④混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具⑤长期附属债务：资本债券与信用债券的合称（3）扣除项：①商誉②从总资本中扣除对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资 *《新巴塞尔资本协议》：（1）资本充足测定：①核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%②总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，即：总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100%=（核心资本+附属资本）/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%（2）精神：银行风险监管的三大支柱：①最低资本要求：a.标准法，银行根据外部评级结果，以标准化处理方式计量信用风险，要求六标准：客观、独立、国际通用性和透明度、披露、资源、可信度b.内部评级法，银行采用自身开发的信用风险内部评级体系，但必须通过银行监管当局的明确批准（2）监管当局的监督检查：不但要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，还应鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险（3）市场纪律：建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的 *存款定价：（1）成本加利润定价法：每单位存款服务价格=每单位存款服务经营支出+分配到银行的总支出+售出每单位存款的计划利润（2）边际成本定价法：边际成本=总成本的变动=新利率*以新利率筹集的总资金-旧利率*以旧利率筹集的总资金，边际成本率=总成本变动额/筹集的新添资金额 *非存款性资金来源：（1）同业拆借：在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷（2）向中央银行的贴现借款：商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款，利率由中央银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备金的最重要的利率之一（3）证券回购：商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资，回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产（4）国际金融市场融资：可以直接借贷，也可以采取出售存单方式（5）发行中长期金融债券：商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。

*利息成本：商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬，高低依期限不同而不同

*营业成本：花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支，包括广告宣传费用、银行职员的工资和薪金、设备折旧应摊提额、办公费用及其他为存款客户提供服务所需的开支

*资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和，反映银行为取得负债而付出的代价

*可用资金成本：银行可以实际用于贷款和投资的资金，相对于可用资金而言的银行资金成本，银行总资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额 *有关成本：与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，包括风险成本（因负债增加引起银行风险增加而必须付出的代价）和连锁反应成本（银行对新吸收负债增加服务和利息支出而引起对银行原有负债增加的开支）*现金资产：（1）狭义的现金资产是指银行库存现金；一般意义上现金资产指广义现金资产，包括现金和准现金（2）构成：①库存现金：银行为了满足日常交易之需而持有的通货，属于非盈利资产②托收中的现金：在银行间确认与转账过程中的支票金额，是资金占用，规模取决于托收票据的数量及票据清算时间③在中央银行的存款：即存款准备金，指商业银行存放在中央银行的资金④存放同业存款：存放在其他银行的存款，便于银行间票据清算及代理收付等往来业务（3）管理目的：在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模（4）管理原则：①适度存量控制：a.使其非盈利资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现b.在存量适度控制的同时也要注意其结构的内在合理性②适时流量调节：根据业务过程中现金流量的变化情况，适时调节现金资产流量，以确保现金资产的适度规模③安全性：健全安全保卫制度，全面提高工作人员职业道德和业务素质

*法定准备金：按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，具有强制性，商业银行必须按法律规定缴存，一般不得动用，并定期按银行存款额的增减而进行相应调整

*超额准备金：在中央银行存款准备金账户中超出法定存款准备金的那部分存款，是商业银行的可用资金，在准备金总量不变时与法定存款准备金此消彼长

*流动性需求：来自客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，具体包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款要求：（1）短期流动性需求：季节性因素（2）长期流动性需求：银行所服务的社区或产业的经济发展决定（3）周期流动性需求：经济周期性引发（4）临时流动性需求：难以预测的不寻常事件引发

*流动性供给: 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给，包括在资产负债表中存储流动性和从金融市场上购买流动性 *资金头寸：可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸

*可用头寸：也称为可用现金，是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款

*基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和，基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段

*可贷头寸：指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈利性资产的基础 *贷款种类：（1）按偿还期限①活期贷款：也称通知贷款，在发放时不确定偿还期限，银行可根据自己资金调配的情况随时通知收回②定期贷款：具有固定偿还期限，分为短期中期长期（2）按保障程度①抵押贷款：以特定的担保品作为保证，如果借款人不履行债务，银有权处理用作担保的物品②信用贷款：完全根据借款人的信用发放的无需任何担保品的贷款，一般只针对信誉卓越的大公司（3）按偿还方式①一次性还清贷款：借款人在贷款到期时一次性还清贷款的本息，一般是用于借款金额较小期限较短的贷款②分期偿还贷款：借款人按贷款的协议规定在还款期内分次偿还贷款，还款期结束贷款全部还清，适合借款金额大、期限长的项目（4）按数量①“批发”贷款：数额较大，对工商企业金融机构等发放的贷款，借款者借款的目的是经营获利，可抵押可信用，可短、中、长期②“零售”贷款:对个人发放的贷款。包括个人消费贷款，个人证券贷款，一般是抵押贷款的方式（5）按资金性质：流动资金贷款和固定资产贷款（6）按用途：工业贷款、商业贷款、农业贷款、房地产贷款、科技贷款、政府贷款等（7）按贷款自主程度：自营贷款、委托贷款和特定贷款 *贷款政策6C原则：（1）品质(Character)：借款人借款有明确的目的，并有能力按时足额偿还贷款（2）能力(Capacity)：借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力（3）资金(capital or Cash)：充足的现金流才能保证银行贷款的及时偿还（4）抵押(Collateral)：借款人用于抵押的资产的质量，特别是用于抵押的资产的流动性、价值稳定性等关系到贷款安全的保证程度（5）环境(Conditions)：借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响等（6）控制(Contro1)：法律的改变、监管当局的要求和一笔贷款是否符合银行的质量标准等。

*贷款质量五级分类：根据贷款偿还的可能性：（1）正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。（2）关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（3）次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。（4）可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。（5）损失类：在采取了所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（不良贷款：次级、可疑和损失总称）*呆账准备金：（1）是从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备，目的是弥补评估日贷款和租赁租和中的固有损失。提取原则：及时性和充足性（2）类型：①普通呆账准备金：按贷款组合余额的一定比例提取②专项准备金：根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取③特别准备金：按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取。*企业贷款：（1）分类：①短期贷款：为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款，具有自动清偿性质②定期贷款： 指贷款期限在1年以上的贷款，也被称为中长期贷款，不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债来偿还，贷款风险较大③小企业贷款：指银行发放给中小企业的贷款④农业贷款：指金融机构针对农业生产的需要，提供给从事农业生产的企业和个人的贷款（2）定价：①成本加成定价法：贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的经营成本+预计补偿违约风险的成本+银行预期的利润②价格领导模型定价法：贷款利率=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水③成本收益定价法：通过银行贷款的税前收益率来制定贷款价格 *借款企业信用分析：（1）第一还款来源：①财务分析：盈利能力、营运能力、偿债能力②现金流量分析：经营活动现金净流量、投资活动现金净流量、筹资活动现金净流量（2）第二还款来源：信用支持：担保、抵押（3）非财务因素：行业风险、经营风险、管理者品质 *财务分析：（1）审查借款人损益表。盈利比率→盈利能力；毛利润率=毛利/销售收入净额；营业利润率=营业利润/销售收入净额；净利润率=净利润/销售收入净额；股利发放率=股利/净利润（2）审查营运人资产负债表。一营运效率：衡量的是贷款企业的资产利用效率和管理、运用资产的能力。存货周转率=销售成本/平均存货；存货周转天数=365*平均存货余额/销售收入；应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款；应收账款周转天数=365/应收账款周转率；固定资产周转率=销售收入净额/平均固定资产；资产报酬率=税前净利润/资产总额；权益报酬率=税前净利润/有形净资产。二杠杆比率：衡量企业的长期偿债能力；资产负债率=负债总额/资产总额；产权比率（负债与所有者权益比率）=负债总额/所有者权益比率；有形净资产债务率（负债与有形净资产比率）=负债总额/有形净资产；利息保障倍数=（税前净利润+利息费用）/利息费用；三流动比率：衡量企业的短期偿债能力：流动比率=流动资产/流动负债；速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；现金比率=现金/流动负债 *担保：（1）抵押：①借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行对该项财产出售所得现金拥有权益②应是流通性强，质量好的资产③使银行对偿还来源有一定控制④第二还款来源，减少信贷风险，适用于新借贷人（2）质押 ：借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权担保，当借款人不履行债务时，银行有权将该动产或权利折价出售来收回借款，或以拍卖变卖该动产或权利的价款优先受偿。分动产质押和权利质押（3）保证：①银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任②应与当地法律规定相一致③为银行提供可替代还款来源，增强个人还款责任，转移公司所有者的有限责任④合伙企业，非上市公司，母子公司适用（4）附属合同：①由借款人的其他债权人签署的，同意对银行贷款负第二责任的协议②可附属于本息的全部或部分③为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权④针对资本金不足的、财务报表中显示有应付账款或应付股利的公司

*个人贷款（1）种类：按资金的用途：①个人住房贷款：向借款人发放的用于购买住房的贷款。期限较长；信用风险大；一般需要用借款人购买的住房作抵押②个人汽车贷款：是指为借款人发放的用于购买汽车的贷款。属中长期贷款；要求借款人提供担保③个人综合消费贷款：向借款人发放，用于住房装修、购买耐用消费品、教育支出、旅游、医疗、留学等指定消费用途的人民币贷款，属中长期贷款，期限通常不超过5年，留学、医疗最长8年，可有不同形式担保，贷款金额与担保金额直接挂钩④国家助学贷款：是指向高等院校中经济困难学生发放的，用于支付学杂费和生活费的贷款。不需要担保；可延期偿还；按月分期还本付息⑤个人经营贷款：银行向借款人发放的用于其合法经营活动所需资金周转的人民币贷款，其用途是以营利为目的的经营活动的资金需求。有较高的市场和信用风险；要求提供足够的担保⑥信用卡贷款：是向借款人发放的短期、用于消费的贷款。不需担保，属于信用贷款；支持先消费，后付账（2）特点：①高风险性：还款来源不稳定，波动性较大；信息不对称风险比较严重；个人贷款的贷款结构内含较高的利率风险和违约风险②高收益性：利息收入与其他相关手续费③周期性：较高的经济周期敏感性④利率不敏感性：除个人经营贷款（3）还款方式：等额本息还款法：M=L*R*(1+R)的n次方/[(1+R)的n次方-1]；等本金还款法：M=L/n+（L-S）*R，M每月还款额，L贷款本金，R月利率，n还款期数，S已还本金

*适合证券化的住房贷款的特征：（1）具有可预测的、稳定的未来现金流（2）在历史记录中很少发生违约或损失事件（3）未来现金流较均匀地分摊与资产的存续期内（4）债务人有广泛的地域分布和人口统计分布（5）对应的抵押物容易变现，该抵押物对于债务人具有非常高的效用，从而约束债务人能够按期支付资产的本息（6）原持有者持有该资产已有一段时间，资产的收益比较稳定，没有发生信用问题（7）具有标准化、高质量的贷款合同

*住房贷款证券化的流程：发起人将挑选好的住房贷款出售给SPV，然后SPV将这些资产汇聚成资产池，再以该资产的未来现金流为支撑，经过信用增级和信用评级，达到证券发行要求后，由投资银行在资本市场上发行有价证券，最后用资产池产生的现金流清偿所发行的住房抵押证券。*信用卡：（1）也称贷记卡，是指具有循环信贷、转账结算、存取现金功能和“先消费，后还款”、无需担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具（2）特殊风险：①信用风险：持卡人违反银行章程，恶意透支或恶意套现而造成的风险②伪冒风险：诈骗所产生的风险③作业风险：因特约商户作业流程上的不当（财会人员或前台服务人员没有严格遵照信用卡业务操作规程办理或由于一时疏忽）产生的风险④内部风险：银行内部人员利用信用卡业务操作程序中的漏洞给银行带来的风险

支付结算类中间业务：1.票据 分为支票、本票、汇票2.国际业务的结算方式：分为汇款、托收、信用证

*托收：是出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。

*信用证：是一种由银行依照客户的要求和指示开立的，承诺在一定期限内凭规定的单据付款的银行保证书面文件。是银行信用、自足文件、单据买卖

*备用信用证：又称商业票据信用证、担保信用证，指开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并提交开证申请人未履行义务的申明或证明文件，即可取得开证行的偿付。是银行信用，具有期权性质。

*保理：又称承购应收账款，是指在以商业信用出口货物时，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可收取应收取的大部分货款，日后一旦发生进口商不付款或逾期付款，则由保理商承担付款责任。

商业银行业务与经营论文 篇2

1多元化经营对商业银行经营绩效的影响分析

1.1多元化经营对商业银行绩效的正面效应

商业银行业务多元化对其经营绩效正面效应的分析可以从以下几个方面入手: 第一,我国商业银行在开展多元化业务的过程中,逐渐产生了范围经济。其原因可归咎于在商业银行发展过程中,由于其品牌效应的影响,导致部分客户对其产生依赖的心理,进而致使商业银行在开展多元化业务模式时可有效利用客户的忠诚度,为新产品的销售提供一个有力保障。且在业务多元化的发展模式下,商业银行相关部门也可利用原有网络平台对新产品进行销售,从而在一定程度上降低了成本; 第二,在我国商业银行开展多元化业务的过程中,为了确保此种经营模式能为银行的发展赢得更大的经济效益,银行相关部门对其银行业务、保险等进行了有效整合,最终实现了风险最低的经营效果。并且在风险分散的经营理念下,商业银行的经营绩效也由此得到了提升[1]。

1.2多元化经营对商业银行绩效的负面效应

商业银行业务多元化的实现对商业银行绩效的提升也存在着一定的负面影响。首先,由于业务多元化模式的实现,增加了银行内部业务单元联系的复杂性,从而促使商业银行在开展业务多元化的过程中必须加强自身内部管理,采取横向管理模式。因此,管理模式的逐渐改变在一定程度上就增加了商业银行管理成本,最终影响了银行管理绩效。其次,业务多元化的实现在一定程度上也会导致银行在经营的过程中出现信息不对称现象。即由于在业务多元化模式下,商业银行内部逐渐开展分级管理模式,而分级管理模式的实现很容易受到银行经营者不合理的经营理念的影响,而导致在管理过程中信息不对称的现象频繁发生[2]。

2商业银行业务多元化、经营绩效与风险的关系分析

2.1商业银行业务多元化与经营绩效之间的关系

经过大量的实践研究表明大多数商业银行业务多元化对其经营绩效都起着促进作用。例如,相关的专家学者在对宁波的银行进行调查分析后得知业务多元化对其银行经营绩效的促进值达到0. 1204。从分析中可以看出,在宁波银行开展业务多元化的过程中,其经营绩效在一定程度上得到了有效提升。即商业银行业务多元化与经营绩效之间为正比关系。但是,就目前的现状来看,我国商业银行业务多元化发展中机制的构建还不够完善,因而部分银行还未实现通过多元化业务模式推动经营绩效提升的目标。在社会不断发展的背景下,我国商业银行相关部门应提高业务多元化意识,同时银行相关部门也应采取相应措施致力于业务的开发,从而逐渐由单一业务管理模式向多元化业务靠拢,并由此开发出新的金融业务产品,吸引更多客户的关注。与此同时,商业银行亦可通过此种方式稳固其在市场竞争中的地位,并赢得更多客户对自身的信赖,最终为商业银行的快速发展赢得更大的经济效益。

2.2商业银行业务多元化与风险之间的关系

在对商业银行业务多元化与风险之间关系的研究中发现商业银行在开展多元化业务的同时,其经营风险也在随之降低。即在商业银行开展多元化业务的过程中,要求其必须对银行内部的发展战略进行有效完善。而其在不断完善过程中,将逐渐将经营风险分散开来,最终实现了对风险的有效控制,并由此提高了商业银行经营过程的稳定、安全。近年来,我国商业银行在发展的过程中,为了稳固其在市场竞争中的地位,并提升其经营效益,因而开始展开高风险高收益的经营策略。在此背景下,对商业银行业务多元化与风险之间的关系进行深入的研究与分析,可提高商业银行经营者风险意识,并促使其在可持续发展过程中,能不断完善业务多元化经营模式,分散银行经营过程中产生的风险,最终实现低风险高收益[3]。

3我国商业银行实施多元化战略的建议

3.1注意多元化竞争优势的培养

为了促使商业在发展的过程中能不断完善业务多元化经营模式,要求商业银行相关部门应采取相应措施培养多元化竞争优势。对于此,可以从以下几个方面入手: 第一,我国商业银行在开展业务多元化过程中应根据其自身发展情况确定其在市场中的位置。在精准市场目标后,再整合银行内部有效资源,优化多元化竞争优势,最终提高商业银行自身的竞争力; 第二,在开展业务多元化过程中,要求商业银行要不断开发新的业务,并创造出具有独特性的金融品牌,吸引更多客户的关注与信赖。例如,近年来,招商银行在开展业务多元化的过程中,就根据其自身的发展状况开发了信用卡业务, 满足了客户的需求,并由此实现了多元化竞争优势的培养。

3.2完善技术引进和人才培养的机制

我国商业银行在实施多元化战略的过程中,还应采取相应措施不断完善技术的引进和人才的培养。首先,由于技术与人才是商业银行业务多元化发展的核心和关键,因而银行在开发新业务时应根据自身情况引进新的技术来完善银行服务平台和业务系统,满足客户的需求。其次,商业银行在发展的过程中也应定期安排相关技术工作人员参加相应的培训,促使工作人员在培训过程中,能更为深入的了解商业银行多元化战略发展目标和方向,并由此完善自身技术和内涵,为我国商业银行业务多元化的发展提供更为科学化的意见和建议。最后,要求商业银行在发展的过程中,应致力于培养创新型人才、营销型人才等复合型人才,满足商业银行的发展需求,推动我国商业银行多元化战略实施的可持续发展[4]。

4结论

综上可知,近年来,业务多元化逐渐被应用于我国商业银行的发展中,同时商业银行业务多元化、经营绩效与风险之间的相关性也逐渐成了人们关注的焦点。经过大量的实践研究表明,商业银行业务多元化的发展不仅可以提升其经营绩效,还可有效分散经营中所产生的风险,并由此降低风险的产生对其发展造成的影响。对于此,要求商业银行在发展的过程中,必须通过对创新型人才的培养等不断完善业务多元化战略的实施,以此来为银行赢得更大的经济效益。

摘要：随着全球金融一体化步伐的加快,我国商业银行也开始优化其业务模式,实施业务多元化发展。经过大量的实践研究表明,商业银行业务多元化的实施影响着我国社会经济效益的发展。因而对商业银行业务多元化、经营绩效与风险的相关性进行深入的研究与分析是非常必要的。本文从多元化对商业银行经营绩效的影响分析入手,并详细阐述了业务多元化、经营绩效与风险三者之间的关系。

关键词：多元化,经济绩效,风险

参考文献

[1]黄泽勇.多元化经营与商业银行绩效的门槛效应[J].金融论坛,2014,12(3):112-114.

[2]肖渝.市场势力、收入多元化与商业银行绩效[J].金融论坛,2013,24(9):12-14.

[3]薛鸿键.解析美囯商业银行的非利息收入[J].囯际金融研究,2015,11(1):14-16.

[4]童菲.我囯商业银行非利息业务困境与对策[J].金融研究,2013,21(4):25-27.

商业银行业务与经营论文 篇3

[关键字] 民生银行；手机银行业务；经营问题

[DOI] 10.13939/j.cnki.zgsc.2015.08.034

1 民生银行手机银行业务发展背景

为了应对互联网和移动互联网时代的挑战，民生银行在2012年7月11日正式推出手机银行，在民生银行手机银行业务推出以来的这段时间，整个中国手机银行业务发展大背景也呈现出大好的态势。2013年一年的累积交易金额为127073.09亿元，与2012年整年相比，环比增长达到26.84%。2013年各大银行在营销力度、产品出新方面投入了很大资源。到2014年第1季度，环比增长达到23.1%。第2季度，经过了1季度商业银行的传统营销季，中国手机银行市场交易规模继续保持增长，但增速相较一季度有所放缓，环比增长达到8.1%。第3季度，手机银行客户交易金额达到7.95万亿元，环比增长达到26.3%。中国的手机银行业务市场交易规模快速扩大，客户资源争夺进入白热战，交易金额始终保持高速增长。可见我国的手机银行仍处于用户普及期，拥有巨大的增长潜力。

除了我国手机银行业务发展的大背景外，民生银行董事会及管理层也达成战略上的一致。他们认为移动互联网商机无限，抓住了手机银行就抓住了未来商机。全行要统一认识，深入贯彻手机银行发展战略，要举全行之力、抓住机遇、强势出击、快速占领市场，打造手机银行强势品牌。

2 民生银行手机银行业务的经营策略

2.1 不断完善手机银行业务体系

根据客户细分原则，围绕其重点战略业务和不同客户群体特点，民生银行精心打造相应的专属手机银行版本，继个人版手机银行面市后，又陆续推出小微版、企业版、信用卡版、直销银行版手机银行。

2.2 持续推出特色功能

2012年推出手机银行时即实现重大突破，网点排号、跨行账户管理、跨行资金归集、手机号转账、手机银行专属理财等特色功能。围绕小微客户支付结算需求，创新推出小微手机银行，具有账户集中管理、大额转账、代发工资、企业财务室等特色功能。

2013年，针对受众客户的不同，加速服务个性化定位和细分化的进程，民生在业内率先推出手机银行跨行通功能，为其面对的小微用户提供强大的跨行账户管理和资金归集服务。创新推出二维码收付款功能，为线下收付款提供了便捷的渠道，成为国内首家提供手机银行二维码收付款服务的商业银行 。

2014年，以客户需求为导向，打造自助注册客户小额支付、小微客户贷款签约、信用卡在线发卡等众多特色功能。新增广州公益捐款、南京青年志愿者卡、西安公积金查询等区域特色服务。民生银行对企业版手机银行进行了版本升级，对原有界面和服务内容进行了全新改版，进一步改善了客户体验。

2.3 围绕大众打造“惠”生活

围绕与大众生活紧密相关的“吃住行购娱”持续拓展移动服务，打造“惠”生活专区，重点丰富特惠商户、便民服务、积分换购、精品购物、旅游度假、休闲娱乐、贵宾服务、投资理财等移动商务服务，打造客户首选的随身生活门户。

2.4 开展花样营销活动

开展 “我们约惠吧”及 “春天，你好！”有奖活动，高频次的抽奖、大力度的优惠和强趣味的竞买大大增强了活动吸引力。

组织全国性手机银行校园创新大赛公益活动，为大学生搭建探索创新平台，激发大学生参与积极性，拓展了大量潜在优质客户。

开展微信、微博特色营销活动，向中奖客户发放二维码奖金，向分享民生银行微信活动的用户赠送彩票等。

探索微电影传播，拍摄了“家”、“兄弟”、“无须等待”、“肩并肩”4 部微电影，将手机银行跨行账户管理、跨行资金归集、手机号转账、网点排号和理财投资等特色功能融合于故事中。

3 民生银行手机银行业务经营情况分析

3.1 历史对比分析

民生银行手机银行业务起步晚，客户基数小，但发展迅速。2012年12月客户数为99.58万户，到2014年6月客户数为895.66万户，手机客户数增长率为863.29%。最初推出的2012年下半年交易金额为410.4亿元，每半年的交易金额都处于高速增长状态，到2014年上半年交易金额为12183.67亿元，交易金额比前一年半的交易总额还高。

历史对比看来，民生银行客户规模扩展迅速，市场交易金额不断提升，在抢滩移动金融这片蓝海中，民生银行无疑是其中的佼佼者。

3.2 市场占有率分析

2014年第1季度，建设银行、工商银行占据了手机银行一半以上的市场占有率，民生银行手机银行依然保持高速增长，以9.0%的市场占有率位列股份制银行首位。

第2季度，建设银行依然稳居龙头地位但占有率下降，而工商银行不断发力手机银行的推广，与建设银行手机银行市场占有率的差距在逐步缩小。民生银行手机银行步入市场两周年来发展迅猛，继2013年交易额突破万亿元跻身商业银行第一梯队后，在本季度其市场占有率更是超过农行，市场占有率跃居行业第三。

第3季度，建行、工行依旧占据了市场40%的份额，民生银行本季度以13.5%的市场占有率保持在第三位，农行与招行分列第4位、第5位，份额相差极为微小，竞争也更为激烈。

民生银行2014年度前三季度占有率分别为9%，12%，13.5%，发展速度迅猛，目前进入市场前三。市场占有率变动较大，排名中间的银行市场占有率接近，商业银行间竞争激烈。国有商业银行因早推出和客户基数大的优势变小，民生、招商等股份制商业银行手机银行业务发展迅猛。

3.3 同业竞争力分析

根据手机银行市场占有率，第一名建设银行，第二名工商银行，第三名民生银行。从四个方面进行竞争力比较。

第一，便捷性：民生业务查找麻烦，建行表现平平，工商特色鲜明。

民生银行主页面有12个栏目，排列顺序清晰有条理；同时支持自助设置页面功能，但部分业务查找麻烦。

建设银行开通渠道多，基本功能位置明显，查询和转账操作便捷。

工商银行手机客户端服务分类比较清晰，可以快速寻到相关功能，但交易需U盾降低便捷性。

第二，安全性：民生登录方式简单，转账单笔限额高有风险，工行有U盾更安全，建行最差。

民生银行安全提示很完善，有两种以上内容，但是手机银行除第一次登录需填写验证码，之后则无须填写，只需要密码就可登录，相对大部分测试银行验证码配合下登录，民生银行的登录方式太过简单。手机号转账汇款单笔限额20万元过高。

建设银行手机银行转账限额是单笔50万元和日累计100万元，限额设置过高，增大了安全隐患。

工商银行手机银行办理转账汇款绑定手机U盾才可操作，手机号转账要求两天内收取汇款，否则将会取消汇款，交易安全系数高。转账汇款默认单笔交易限额及单日限额为100万元，系统支持限额上下调，默认值高增加了安全隐患。但是默认值可调。

第三，功能性：民生覆盖基本功能，但比工行少，建行最少。

民生银行涵盖基本功能， 转账功能对于一般家庭父母汇生活费给子女也很适合。

建设银行生活缴费项目不多，北京地区只能缴纳水费、话费、暖气费和网费，种类略少，手机银行为用户提供票务信息也较少。建设银行没有特色的、创新的生活服务种类。

工商银行常用功能栏目众多，视觉混乱体验差。在常用功能中默认23个栏目，但是与大多数银行8～12个功能相比，让人觉得眼花缭乱，视觉效果体验差。

第四，个性生活服务：民生、工行、建行各有个性服务特色，各有千秋。

民生银行支持自主设置页面，生活服务功能多样。

建设银行摇一摇有特色，用户可以摇一摇手机快捷查询余额。此外，摇一摇功能可以自主设置，用户可以使用摇一摇转账，查询外汇行情、贵金属行情等。

工商银行手机银行支持水电气等生活缴费，甚至支持部分高校的学杂费，另外用户还可自助设置缴费，将缴费项目管理编辑，省去了查找过程的麻烦。

3.4 盈利分析

因为目前整个业界还处于手机银行推广阶段，银行提供的各种服务，目前都不向客户收取费用。

另一方面，目前多家银行将手机银行作为一个服务渠道，以增加服务的快捷性和客户粘合度。而且手机银行还处于推广阶段，因此目前并未作为一个盈利的渠道，银行更多是在投入。

4 民生手机银行业务经营分析反映出的问题

4.1 核心功能不突出

在经营策略分析中看出民生手机银行推出了很多特色的功能，但是很多功能受制于监管，经营起来困难重重。多而杂的功能设置使银行精力不足，无法凸显核心价值。

4.2 便捷性有待提高

在同业竞争力分析中看出民生银行客户端因为归类太集中，导致部分功能查找比较麻烦，比如测试定活互转功能，需要在投资理财按钮里的储蓄服务里面寻找，交易查询在我的账户查询里面，这就增加了用户操作的麻烦。

4.3 民生手机银行存在安全隐患

在同业竞争力分析中，发现在登录上，其采用手机号+密码的形式登录，虽初次登录会需要短信验证码，但之后登录则无须填写，只需要密码就可登录，相对大部分银行验证码配合下登录，民生银行的登录方式太过简单，虽然便利，但也给用户带来了安全隐患。除此之外，民生手机银行的手机号转账汇款单笔限额20万元，需要填写收款人姓名和手机号码，第二步仅需确认汇款信息，填写短信验证码和取款密码后即可成功汇款，单笔限额过高，过程过于简便增大了安全风险。

4.4 移动金融业务竞争激烈，市场风险大

在市场占有率分析中发现，商业银行间手机银行业务客户争夺竞争激烈，市场变化日新月异。另外，商业银行不但面临着同业间的竞争也同样面临着第三方支付等互联网企业所带来的压力与挑战。

4.5 对银行盈利的贡献不确定

在盈利分析中发现，目前，手机银行只作为一个服务渠道，还未作为一个盈利方式。手机银行业务对银行的盈利的贡献仍待考量。

5 针对现有问题的解决建议

第一，在突出核心功能上，民生银行手机银行未来的移动金融战略，聚焦在“两小战略”上，即小微客户和小区客户。则应大力投入针对小微客户推出的专属手机银行客户端，降低经营成本。而对小区客户则应更关注老百姓的“吃住行购娱”，满足小区客户的生活需求，打造从移动金融到移动生活全方位立体化的手机银行平台。

第二，在提高便捷性上，针对性地解决问题：对于基础功能展示方面，民生银行可以继续细化，将部分业务按钮放在主界面更显眼的地方。

第三，在降低安全隐患上，为降低客户对手机银行安全性的疑虑，必须考虑交易过程中所涉及的各个方面、环节的安全性，手机解决方案中尽力采用适合手机特征的加密技术、身份认证，数字签名等相关技术来加强手机银行的安全。可以借鉴网络银行的安全措施，如使用动态密码、口令卡及装有数字证书的读卡器等措施来保障手机银行的安全。

第四，在建立竞争优势上，除了不断提升便捷性和安全性，民生银行还应不断创新应用场景、提升用户体验。加强对手机银行的宣传，不但要强调移动银行的有用性和易用性，还要突出强调银行对移动消费者权益的保护政策。针对第三方支付机构，其实无论是技术的安全上还是服务体系方面，抑或是国家的政策的不确定性上，银行都处于优势地位，民生可以寻求和第三方支付机构的合作，通过其平台，大力推广自身银行的产品。

第五，在促进盈利上，不必太过担心，手机银行是必然的趋势，未来银行可以向手机银行用户收取一定的年（或月）服务费，而且可以靠提供的增值服务业务来盈利，比如代缴费、手机支付。这些增值业务利润点来自对第三方收取费用，而非银行客户。客户用手机银行进行公益捐款以及缴纳水、电、煤气、话费等各种费用，银行与移动公司可以和这些供水、电和煤气的公司签约，收取0.3%～0.5%的回扣收入。当手机银行业务量大了，银行就会盈利。

参考文献：

[1] 唐小强.手机银行发展策略研究[D].成都：西南财经大学，2009.

[2] 叶纯青.民生银行创新推出小微手机银行[J].金融科技时代，2013（3）.

[3] 民生银行手机银行瞄准“双小”人群[J].成功营销，2013（9）.

[4] 唐小强.手机银行发展策略研究[D].成都：西南财经大学，2009.

[5] 民生银行手机银行正式上线[J].石油工业计算机应用，2012，（3）.

[6]刘思佳. 手机银行差异化策略研究[J].中国市场，2014（1）.

商业银行业务与经营论文 篇4

满分：2 分

2.由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是（B）。A.借记卡 B.贷记卡 C.转账卡 D.储蓄卡

满分：2 分

3.在商业银行资产负债表上，通常资产是按其程度进行排列。（B）A.安全性 B.流动性 C.盈利性 D.收益性

满分：2 分

4.关于商业银行的职能，描述不正确的是（D）A.信用中介职能 B.支付中介职能 C.信用创造职能 D.清算中心职能

满分：2 分

5.是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。（A）A.基础头寸 B.可贷头寸 C.可用头寸 D.库存现金

满分：2 分

6.贴现贷款的最长期限不得超过（C）。A.1个月 B.3个月 C.6个月 D.9个月

满分：2 分

7.以下关于金融衍生工具的说法不正确的是（D）。A.属于银行表外业务 B.可以规避风险

C.可以增加银行手续费收入

D.具有全部冲销金融资产价格波动的功能

满分：2 分

8.目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，其中由银行设立的存款保险 机构的典型代表是（D）。A.美国 B.英国 C.日本 D.德国

满分：2 分

9.存款定价中的，其主要缺陷是没有考虑到未来利息成本的变动。（A）A.加权平均法 B.边际成本法 C.历史成本法 D.风险成本法

满分：2 分

10.下列各项中不属于银行执行机构的是（B）A.副总经理 B.董事会 C.行长

D.业务职能部门

满分：2 分

11.1998 年 1 月 1 日起，我国开始实行 的信贷资金管理体制。（D）A.差额包干 B.实贷实存

C.限额下的资产负债比例管理 D.比例管理与风险管理

满分：2 分

12.商业银行的二级储备是指（C）A.存放中央银行款项 B.存放银行同业款项 C.短期证券投资 D.中长期证券投资

满分：2 分

13.一笔贷款原期限为10年，根据《贷款通则》，其展期期限最多不超过（D）A.1年 B.3年 C.5年 D.10年

满分：2 分

14.商业银行资产管理与负债管理的重要区别在于：（C）A.保持安全性的手段不同 B.降低奉献的措施不同 C.获取流动性的手段不同 D.获取盈利性的途径不同

满分：2 分

15.单一银行制商业银行 分支机构。（A）A.不设 B.限设 C.A 或 B D.以上都不对

满分：2 分

16.作为贷款抵押品的企业财产必须参加保险。而抵押财产保险的第一受益人是（B）A.保险人 B.抵押人 C.抵押权人 D.被保险

满分：2 分

17.西方银行机构设置所遵循的首要原则是（D）A.安全、稳健 B.流动性适中 C.规模适度 D.竞争、效率

满分：2 分

18.银行通常按照贷款总额一定比例提取（B）。A.专项准备金 B.普通准备金 C.特别准备金 D.超额准备金

满分：2 分

19.只有期限在 年以上的附属债务工具可以包括在银行附属资本中。（B）A.3 B.5 C.7 D.8

满分：2 分

20.在商业银行的收入中，属于手续费收入的有（C）A.支付给存款客户的利息

B.．从贷款客户收回的贷款利息 C.汇款业务收取的费用 D.拆借利息支

满分：2 分

二、多选题（共 15 道试题，共 30 分。）V 1.商业银行不良贷款是指下列哪几类之和：（ABC）A.损失类贷款 B.可疑类贷款 C.次级类贷款 D.关注类贷款

满分：2 分

2.商业银行用未分配利润增加资本金的优点主要包括（CDE）A.节省股票发行费用 B.减少银行的不良资产

C.股东不必为此缴纳个人所得税 D.不减弱原有股东对银行的控制权 E.增加投资者的投资欲望

满分：2 分

3.下列属银行表外业务的有：（ACD）A.担保 B.证券承销 C.备用信用证 D.融资租赁

满分：2 分

4.下列业务活动中引起银行现金流入增加的有：（BD）A.利息支付 B.同业拆入资金

C.兑付大额可转让存单 D.发行债券

满分：2 分

5.下列属于流动性需求预测方法的是：（ABD）A.因素法 B.资金结构法 C.平衡法

D.流动性指标法

满分：2 分

6.一般情况下商业银行的加权平均成本主要取决于（BCD）A.连锁反应成本 B.负债利息率 C.负债结构

D.可用资金比率

满分：2 分

7.通过对商业票据的贴现业务，商业银行可以：（AC）A.提高资产流动性 B.降低资产流动性 C.提高负债水平D.降低负债水平

满分：2 分

8.商业银行分行制的特点有：（BCD）

A.银行业务多集中于某一行业或地区，风险集中； B.分支机构多，分布广，业务分散； C.银行规模较大，易于采用现代化设备； D.银行内部层次、机构较多，管理困难。

满分：2 分

9.商业银行现金资产管理应坚持的基本原则有：（BCD）A.成本最低原则 B.安全性原则

C.适时流量调节原则 D.适时存量控制原则

满分：2 分

。10.下列________项目属于商业银行的附属资本。（CD）A.股本金 B.税后留利 C.呆帐准备金 D.自有房产

满分：2 分

11.狭义的表外业务为（ABCD）。A.担保 B.期货 C.互换

D.票据发行便利

满分：2 分

12.下列属商业银行非存款性的资金来源主要有：（BCD）A.拆出资金 B.再贷款 C.再贴现 D.发行债券

满分：2 分

13.根据美国经济学家戴维 贝勒提出的银行持续增长模型，与银行资产持续增长率相 关的因素包括（ACD）。A.资产收益率 B.股权收益率 C.红利分配比例 D.资本与资产比率

满分：2 分

14.下列担保品中 为质押品（ABC）。A.存单 B.股票 C.提货单 D.房屋

满分：2 分

15.关于票据发行便利，说法正确的是（ACDE）

A.如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存款形式 B.如果票据发行人是一般企业，票据通常采用本票形式 C.银行承诺提供发行便利的期间往往达到5年—7年 D.票据发行便利属于表外业务

E.票据发行便利的票据属于短期信用性质

满分：2 分 三 判断题

1.在代理业务中，商业银行通常不使用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益的分配，只收取代理手续费。（B）A.错误 B.正确

满分：2 分 2.在对借款企业的信用分析中，企业的财务状况和现金流量构成企业的第一还款来源，信用支持为第二还款来源。（B）A.错误 B.正确

满分：2 分

3.信用卡是专门由银行发行的，为客户提供支付和信用手段的一种凭证。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

4.《巴塞尔协议》规定商业银行核心资本充足比率为不低于 8%（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

5.特殊呆账准备金是依据贷款分类结果按照不同的比例提取的准备金。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

6.负债规模越大，单位负债非利息成本越大。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

7.财务杠杆比率是反映银行经营成果的指标。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

8.银行的流动性需求是指存款客户的提现需求。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

9.银行追求的是利润最大化目标，因此在经营原则中应首先追求盈利性原则。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

10.同步准备金计算法主要适用于对非交易性帐户存款准备金的计算。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

11.普通呆帐准备金能够如实反映贷款的真实损失程度，其规模的大小与贷款的真实质量相 一致（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

12.Z评分模型无法计量客户财务报表外的信用风险。（B）A.错误 B.正确

满分：2 分

13.成本加成贷款定价法是以若干大银行同意的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿，而后制订贷款利率。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

14.银行开展表外业务只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险。（A）A.错误 B.正确

满分：2 分

15.商业银行的现金资产就是指商业银行的库存现金。A.错误 B.正确

满分：2 分

A）

商业银行业务与经营论文 篇5

1、目标

培养学生综合运用所学的《商业银行业务与经营》基本知识和基本技能，解决实际问题的能力，掌握独立分析、调查研究的基本方法；培养学生科学研究能力，掌握文献检索与利用、资料信息获取和分析的基本方法。

2、要求

课程论文选题必须在《商业银行业务与经营》范畴内，针对目前现实问题、热点问题和前沿问题进行研究，力求体现科学性、思想性和实用性；课程论文设计应该遵循理论联系实际的原则，反映学生运用所学的基本知识，体现分析问题和解决实际问题的能力； 课程论文要求论点正确、论点明确、材料翔实、论证充分，层次清晰、语言通畅,格式规范。

论文字数不少于4000字。

3、选题要求：

运用所学《商业银行业务与经营》课程知识，结合当前经济金融运行状况，选择与商业银行经营管理有关的内容进行分析论证。

4、评分标准：

论文成绩占总评成绩的60％，平时成绩占40％。

（1）论文成绩≥90分。标准：论点正确、有一定创见性；论证严谨、思路清晰、逻辑性强；结构安排合理，层次清晰；能紧密结合社会现实或对现实有启发意义；见解独特，对问题有深刻透彻的分析；格式规范且字数在3500字（含5000字）以上。

（2）论文成绩80－89分。标准：论点正确、有一定新意；思路清晰、符合逻辑、层次分明；论文有一定的现实意义，对问题的分析较为深入；格式较规范，字数在3000字（含3500字）以上。

（3）论文成绩70－79分。标准：论点基本正确，思路较清晰；结构基本合理、层次较清楚；有一定的见解，但具体思路尚有考虑不周之处；格式基本符合规范，但仍有个别不符合规范的地方，字数在3000字以上。

（4）论文成绩60－69分。标准：论点基本正确；结构有不合理部分，逻辑性不强；分析的不够深入、全面；格式规范尚可，但不足之处较多，字数符合要求（3000字）。

（5）论文成绩∠60分。标准：论点不正确；思路混乱、文不对题或有明显抄袭痕迹；格式不规范，字数严重不足。

5、格式要求:

见论文标准格式

《商业银行业务与经营》高桂珍

商业银行业务与经营论文 篇6

1.资本主义商业银行产生的最主要途径是（）A.由高利贷性质的银行转变而来 B.按照资本主义原则建立的银行 C.政府组建

D.开明地主阶级出资组建

2.对静态风险和动态风险描述正确的是（）

A.静态风险所造成的后果可以计量 B.动态风险造成的后果可以计量 C.静态风险一般可以回避 D.动态风险不可以回避 3.核心存款是指商业银行的（）A.易变性存款 B.稳定性存款 C.季节性存款 D.脆弱性存款

4.关于证券投资收益曲线，说法错误的是（）

A.证券投资收益曲线是指证券收益率和证券发行量之间关系的曲线 B.证券市场上的供求关系决定了证券的收益率和证券发行量 C.证券投资收益曲线一般向左下方倾斜

D.信用级别最高的国库券，其收益曲线与横轴平行 5.促使商业银行流动性供给增加的因素是（）A.客户提取存款 B.客户用在该行的存款偿还贷款 C.向股东发放现金股利 D.收回同业拆出资金

6.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（）A.1.25% B.4% C.8% D.50% 7.关于回购协议，说法正确的是（）A.商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券 B.回购协议不存在违约风险 C.回购协议只能用于隔夜回购

D.回购协议融资属于商业银行的被动型负债

8.对于存款人来讲，既可获得高利息收入又可以在货币市场出售的存款类型是（）

A.超级可转让支付命令账户 B.ATS账户 C.MMDA存款 D.大额可转让定期存单

9.关于外汇期货业务，描述错误的是（）A.以公开竞价的方式进行 B.交易时间不受限制 C.交易者不必缴纳保证金 D.是一种场外交易 10.租赁业务的基本特征是（）

A.租赁物的使用权与所有权相分离 B.承租人必须拥有租赁物的所有权 C.租金必须一次性回流 D.出租人具有对租赁标的物的选择权 11.资产转移理论认为，银行流动性的强弱取决于（）A.银行资产的迅速变现能力 B.贷款期限的长短

C.银行能否迅速借入资金 D.银行的资金来源主要是活期存款 12.国际商业信贷中，参与制贷款属于（）A.辛迪加贷款 B.出口信贷 C.银团贷款 D.多银行贷款

13.按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于（）

A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 14.以下说法正确的是（）A.利息支出是银行支出的主要部分

B.净利润是营业利润减去所得税后的剩余利润

C.银行的各种营业开支杂项应列入银行的使用费开支中 D.银行的利润分为营业利润和净利润两种类型 15.商业银行的同业拆借资金可用于（）

A.弥补信贷缺口 B.解决头寸调度过程中的临时资金困难 C.固定资产投资 D.购买办公大楼

16.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（）A.再贴现 B.发行金融债券

C.向客户发放贷款 D.支付员工工资

17.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（）A.存货 B.应收账款 C.现金 D.短期有价证券

18.最适用于异地采购交易的结算工具是（）A.银行本票 B.支票 C.银行汇票 D.商业汇票

19.中国现代银行产生的标志是（）A.中国通商银行 B.中国人民银行 C.中国农业银行 D.中国银行

20.在反映银行整体流动性状况的指标中，短期投资比率等于（）A.（短期同业存款+短期投资+短期证券）/总资产 B.（短期同业存款+同业拆出+短期证券）/总资产 C.（短期同业存款+政府证券+短期证券）/总资产 D.（短期同业存款+政府证券+短期投资）/总资产

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.影响商业银行资本需要量的因素是（）A.银行不同的资金来源渠道 B.有关的法律规定 C.宏观经济形势 D.银行的资产负债结构 E.银行的信誉

22.衡量商业银行经营成果的指标有（）A.资产收益率 B.资本收益率 C.银行利润率 D.流动比率 E.存款资产比率

23.银行在与借款人签订保证协议时，需要考察（）A.保证人的资格 B.保证人的财务实力

C.保证人的保证意愿 D.保证人与借款人之间的关系 E.保证的法律责任

24.下面说法正确的有（）

A.利率敏感性缺口为正，利率上升时，净利息收入减少 B.利率敏感性比率大于1，利率上升时，净利息收入增加 C.利率敏感性缺口为负，利率下降时，净利息收入增加 D.利率敏感性比率小于1，利率下降时，净利息收入减少 E.利率敏感性缺口为正，利率下降时，净利息收入减少 25.商业银行的现金资产包括（）A.库存现金 B.短期证券投资

C.在中央银行的存款 D.存放于同业的款项 E.在途资金

26.商业银行发行中长期债券的特点有（）A.利息成本较高 B.保证银行资金稳定

C.可以降低银行的经营风险 D.利息成本较低 E.增加了银行经营风险

27.西方商业银行存款负债中，属于非交易账户的有（）A.活期存款 B.储蓄存款 C.定期存款 D.CD存单 E.NOWS账户

28.商业银行表外业务中，担保和类似的或有负债包括（）A.保函 B.备用信用证

C.票据发行便利 D.远期利率协议 E.有追索权的交易

29.商业银行董事会的职能包括（）A.制定银行目标 B.确定银行政策模式

C.组织银行的各项业务经营活动 D.对银行业务经营提出质询 E.选举管理人员

30.汇率风险是由于汇率变动而出现的风险，主要包括（）A.买卖风险 B.利率风险 C.交易结算风险 D.存货风险 E.违约风险

三、简答题（本大题共5 小题，每小题7分，共35分）

31．商业银行为什么通常将国家债券作为证券投资的主要对象？ 32．简述银行持股公司的含义及特点。

33．简述商业银行发展表外业务的主要原因。

34．简要分析不同规模的商业银行外部筹集资本金策略的差异。35．简述信托业务的特征。

四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）36.假设某商业银行2002末总资产为40亿元，其中，非盈利资产4亿元，该年利息收入2.5亿元，利息支出1.3亿元，试计算该行财务比率指标中的银行利差率。

（计算结果保留到小数点后两位）37.假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增利息支出为50万元，新增其他开支为5万元；（1）求这笔新增资金的边际成本；

（2）若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。

（计算结果保留至小数点后两位）

五、论述题（本题15分）

商业银行业务与经营论文 篇7

一、当前适度宽松货币政策的具体内容

自中央提出要实施适度宽松的货币政策后，国家权威部门频频使用公开市场操作、利率、存款准备金率等货币政策工具，适当增加货币、信贷投放总量，保持银行体系流动性充裕，使货币政策在促进经济增长方面发挥更加积极的作用。

随着金融危机的演化，我国货币政策操作从2008年下半年开始调整。公开市场操作力度有所降低，并在9月中旬次贷危机演化为国际金融危机后，连续三次降息，两次下调存款准备金率。

在国务院常务会议宣布实施适度宽松的货币政策后，央行又于2008年11月和12月两次宣布下调双率。加上此前数次基准利率和存款准备金率的下调，百日内我国已连续五次下调利率，四次下调存款准备金率，调控频率和力度创我国央行货币调控历史之最。

公开市场操作方面，在暂停三年期央行票据发行之后，为落实适度宽松的货币政策，央行于2008年11月起放慢央行票据发行频率，一年期、三月期央行票据由每周发行改为隔周发行，于2008年12月初起暂停一年期央行票据的发行。

二、宽松的货币政策对商业银行信贷业务的影响

一是取消对商业银行信贷规模的硬性限制促使商业银行信贷规模急剧扩张。为灵活有效应地对正在蔓延的国际金融危机带来的影响，保持中国经济平稳较快增长，央行目前已不再对商业银行信贷规划加以硬约束。截止到2009年6月，金融机构人民币各项贷款余额37.74万亿元，同比增长34.44%，增幅比上年末高了15.71个百分点。

二是中国人民银行宣布，从2008年12月23日起，下调金融机构一年期人民币存贷款基准利率各0.27个百分点，其他期限档次存贷款基准利率做相应调整，这是央行2008年以来第五次降息。连续的降息使商业银行利差收入减少，压缩了信贷业务的赢利空间，增加了商业银行信贷业务的经营成本。

三是急速扩张的信贷规模使商业银行信贷风险增加。经历了今年上半年贷款规模的急剧膨胀后，商业银行面临的风险引起了各方关注。中国银行业虽然经受住了国际金融危机的考验，但银行的信贷风险敞口明显上升，对资产质量的中期展望令人担忧，一些中资银行的个体评级面临下调压力。虽然一方面短期内强劲的贷款增长将带来不良贷款率的显著下降，另一方面，中资银行在处理具有抵押品或担保的贷款分类时有很大的自由度，不良贷款的影响需要很长的时间才能在数据中体现出来，尽管中资银行的主要资产质量指标持续改善，但关注类贷款至不良贷款的迁徙率仍然显著上升。

三、当前宽松的货币政策下商业银行信贷业务经营的战略调整

1、如何把握宽松货币政策给商业银行信贷业务带来的机遇

(1）准确把握人民银行相关政策信息，结合自身贷款业务的开展情况及时作出相应的调整。如针对人民银行取消对商业银行信贷规模的硬性限制的预测，商业银行应敏锐的把握住政策的风向标，及时调整信贷结构，做好增加贷款规模的准备。同时需要及时对信贷结构进行优化、强化信用评级体系、严格信贷审查机制、完善不良贷款监控机制、控制新增不良贷款比例，积极应对信贷规模的急剧扩张可能造成的信贷风险和损失。

(2）合理分配和选择贷款行业，增加优势行业的信贷规模。商业银行可根据国家在一定时期内重点扶持行业的转变进行积极及时的信贷结构调整，适度增加这些优势行业的信贷规模不仅可分享国家财政投资所带来的低风险和稳定的收益，还能够增加这些优势行业的资金来源，缓解其因金融危机所带来的资金周转压力，促进实体经济的全面复苏。

(3）“投资、消费、出口”这“三驾马车”均是拉动银行信贷的重要力量。在政府投资高峰渐去、私人投资尚未明显启动、股市及房地产市场交易持续性成疑、进出口贸易仍未明显回升之时，充分利用当前宽松的信贷政策、拓展新的贷款对象、寻找新的利润增长点将逐步成为商业银行经营战略调整的重要环节。央行数据显示自2008年1月至2009年6月，商业银行人民币新增贷款总额已超过11.56万亿元，表明随着实体经济复苏的开始企业贷款需求逐步旺盛。其中创造六成以上GDP增长的中小企业仅占新增贷款的四成不到，进一步表明中小企业贷款需求量十分巨大。为实现商业银行信贷资源的优化配置，分散大企业贷款过分集中所带来的风险，商业银行在制定具体贷款数额和贷款对象时应适度偏向于融资需求旺盛的中小企业，抓住当前国家政策向中小企业转移的机遇，抢先打开中小企业融资市场，为信贷业务的发展寻找新的利润增长点。

(4）研究开发更为合理的信贷产品、简化贷款繁杂手续、提升客户经理服务质量。引入创新的信贷理念，针对不同的客户选择不同类别的信贷服务，为客户长期贷款提供便利。例如目前银行中小企业业务发展不够快捷，与银行信贷产品匮乏和产品操作性、便利性缺陷有很大关系。这些缺陷将严重阻碍银行资金和中小企业融资需求的对接，因此产品创新对商业银行来说显得非常关键。针对这一问题，浦发银行北京分行从“担保”的角度出发，综合运用内部资产“担保”和外部风险缓释“担保”两种创新模式，扩大银行所接受的企业“担保”资产种类，即原来不接受的抵（质）押物如何通过产品创新变得能够接受，如专利权质押融资。对于原来能够接受的抵（质）押物，通过流程标准化、优化设计实现更快、融资比例更高的融资，如房地产抵押业务等。此外，该行还积极开展担保公司担保业务，创造性的与担保公司开展消除观念和技术性差异的合作及降低成本的分工协作，为中小企业融资提供更多的便利和可能。

2、如何应对贷款规模剧增所带来的信贷风险

(1）建立健全商业银行信贷客户优选体系，从源头防范信贷风险的产生。强调以财务报表分析企业经营状况的重要性，并注重分析技巧的提升，重视财务报表时间上的连贯一致性，确保财务报表为企业经营状况的真实反映。针对某些上市公司的虚假财报信息要进行各方面的审查和核实，防止骗贷行为的发生。

通过评价企业领导人素质、公司治理、经营组织架构、财务管理、资金实力、技术先进性（服务创新能力）、市场竞争力、人力资源、市场环境、经营秩序与信用环境、政策法规环境等指标，对企业的经营管理能力形成清晰的判断，以企业基本面评价作为财务报表分析的重要补充。将定性分析与定量分析相结合，全方面客观地评价企业的财务状况，提升贷款的质量。

(2）细化商业银行信贷客户评级办法。目前，我国大多数商业银行对客户全面进行内部评级的时间最长不超过八年，短的只有两三年，开展贷款评级的商业银行就更少了。与国际性银行相比，国内商业银行内部评级不论是在评级方法、数据采集、数据加工，还是在对评级结果检验、评级工作组织以及评级体系适用性等方面，都存在相当的差距。而在中国，客户的信用评级主要用于银行的授信管理和授信业务运作，缺乏信用评级更新应用渠道的开发，而且很多信贷管理工作相关人员还没有充分认识到信用评级工作的重要意义和现实作用。因此，结合本国商业银行信贷业务的实际开展状况，引入国外商业银行先进的信贷评级系统，建立和完善商业银行信用评级体系在当前来说已是刻不容缓的举措。

(3）健全信贷风险内部控制制度，充分发挥商业银行内控部门在信贷风险管理中的作用。就当前商业银行内控体制建设来看，部分商业银行还未真正落实“内控独立，审核自由”的内控基本体制。因此商业银行应进一步完善内控管理制度，加强对信贷部门的内部风险监管，防止各类信贷违规事件的发生。

(4）商业银行对中小企业信贷融资的高风险现状存在着许多顾虑。首先，我国大部分中小企业分布广而分散、规模小且成立时间短、抗风险差，不能提供银行贷款所需的抵押担保条件；其次，我国中小企业经营状况普遍不佳造成自身“造血”不足，形成资金匮乏；最后，某些企业财务管理不规范、缺乏信用观念、不良资产过高、抵押担保难落实等情况也严重影响其融资能力。因此，如何保障中小企业贷款的安全性成为银行拓展中小企业信贷领域的关键问题。

目前市场上中小企业针对性产品的主要缺陷包括：流程复杂、手续繁琐、针对性产品少、产品适用性和可操作性差等因素。从技术上来说，设计产品最难的是要做到市场接受和内部风险控制的平衡，市场接受与否很快就会知道，但产品的风险有多大需要客户数量、时间和经济周期的检验才能了解，只有通过连续性和动态的数据管理才能够设计出来有竞争力的产品。但目前国内商业银行现状是历史数据较少、历史验证情况说服率较低，有些时候产品要靠经验来设计，这都成为中小企业贷款产品设计的难点。因此，针对中小企业信用担保机制薄弱、贷款风险大等诸多问题、商业银行可逐步建立起政府引导参与、动员龙头企业参股、以商业性信用担保为主、完全市场化运作、信用担保与资产重组并重的中小企业信用担保体制，积极试办“多户联保、逐年授信、动态调整、周转使用”的中小企业联保贷款业务，在产品设计上突出中小企业信贷产品的多元化和综合性。此外，商业银行还可以在银行内部建立针对中小企业信贷业务的连续性动态数据管理体系，为积累的历史数据新建中小企业信贷数据库，并对其进行及时更新和维护。商业银行在审贷过程中可充分运用该数据库的信用数据，从源头上降低中小企业贷款的信用风险，增强中小企业信贷业务的可操作性。

商业银行在我国应对此次全球金融危机中扮演着极其重要的角色，其肩负着补充企业流动性资金、防止企业资金链的断裂以及为促进实体经济复苏提供信贷资金的重任。同时，商业银行还应当对国家的宏观经济政策调整作出积极及时的业务调整，在保证原有的营业状况的情况下谋求新的利润增长点，完成各项业务的经营战略调整。

摘要：本文由适度宽松的货币政策产生的背景及内容引出此种货币政策对商业银行信贷业务的影响, 进而提出相应的调整战略。商业银行应积极应对本轮宏观调控, 在信贷业务的投放、结构调整、风险管理和业务创新等方面进行相应调整, 保证信贷业务持续健康发展。

关键词：货币政策,商业银行,信贷业务,经营战略

参考文献

[1]李晓明、张江山:从紧货币政策对商业银行信贷业务的影响及其对策[J].山东行政学院山东省经济管理干部学院学报, 2008 (3) .

[2]刘劲:宏观调控下的商业银行经营战略[J].广东商学院学报, 2008 (4) .

[3]张月兰:适度宽松货币政策下民营工业企业融资情况透视[J].新疆金融, 2009 (1) .

商业银行业务与经营论文 篇8

【关键词】混业经营  商业银行  个人理财

所谓分业经营和混业经营是从机构职能方面划分的，分业经营是指金融机构各自经营自己的金融业务，互不涉及对方的业务。混业经营是国家对金融机构的经营范围不作法律方面的限制或很少限制，导致银行出现的业务多元化的情况。混业经营是未来全球金融的发展趋势，也是中国改革和完善金融市场的目标。

随着近年来我国金融业不断的深化改革，银行间的竞争格局发生了很大变化。商业银行传统的资产业务和负债业务逐渐开始萎缩，存贷利差不断减少，银行唯有不断创新、不断提高金融服务水平才能符合新形势的发展，而此时利润率高、风险低的个人理财业务逐渐受到了我国商业银行的青睐。

一、我国商业银行个人理财业务存在的问题

（一）缺乏完善的客户管理体系

国内的银行由于起步晚，很多银行还没有建立针对客户服务的管理体系，在这方面缺乏经验，还没有能力在通常的管理中对市场进行准确的层次划分。银行工作人员对客户的情况都不甚了解，如某地区单位的数量和效益、家庭的数量和情况等等，银行和顾客的之间的联系并不持久稳定，也没有认真研究顾客不同的需求并对其进行详细的分类，因此顾客的个人档案资料并不完备，使用和查找起来也不方便，不能真正实行个性化和互动式的顾客关系管理。

（二）理财产品缺乏创新

最近几年，国内的理财产品层出不穷，但大部分银行并没有根据顾客的需要进行设计，只是把原有的业务进行简单的重新整合而已。加上理财产品模仿起来比较容易，成本较低，因此银行相互之间效仿盛行。

通过对国内四大行的理财产品对比得知，其个人理财产品根本上区别不大。与这些理财产品挂钩的基本都是基础金融工具，如汇率和利率、股票和债券等，而理财产品也基本是“利率加期限”的合成品。只是和存款利率相比，理财产品的预期收益率要更高一些，但本质上这些理财产品与储蓄存款并无差别，不过是各大银行为了争夺存款业务惯用的变相手段。

（三）市场营销手段滞后

传统的营销方式仍然影响颇深，国内大多银行职员还欠缺开拓市场的意识，欠缺完整的销售规划，不积极找寻客源，还在等客上门，所以在竞争激烈的个人理财市场，很容易败下阵来。再者，目前各银行对顾客的市场细分和对理财产品的市场定位也并不深入，只是流于表面，加上缺乏专业理财师、人们缺乏理财意识，因此商业银行之间看似竞争激烈，但实质上业务的操作和范围都相似，并无新意，相互的竞争也都处于低档次。目前，由于对客户资源的发掘深度与对市场细分的准确度达不到，国内大多银行还不能针对不同的顾客提供个性化的服务和产品。因此，虽然银行提供的个人理财产品和服务种类繁多，但并没有本质的区别，对于投资者来说，唯一的不同不过是冠以不同的名称而已。

（四）缺乏高水平的专业理财人员

我国一直以来实行的都是分业经营模式，这给各大银行造成了同样的困境，银行虽不缺专业人才，但都只是精通本专业，缺乏全能型人才，即除本专业外还要熟悉其他诸如证券和保险等专业的全才。我国的理财业因起步比较晚，目前还没有形成专业的培训与选拔机制。作为专业理财师，投资理财知识只是一方面，仅有这个是远远不够的，更重要的是个人的综合能力，比如时刻关注市场信息、了解顾客心理、熟悉营销策略、善于和顾客进行交流等。

二、混业经营趋势下商业银行个人理财业务的发展策略

（一）加强客户关系管理

要想处理好银行与客户的关系，必须大力强化客户关系管理的理念。主要体现在以下两个方面：首先是对客户进行市场细分，根据客户对银行贡献的不同对客户进行分类：面对少量的高层客户，采用“一对一”专人负责，必要时还需采用“多对一”的服务模式。面对中层客户，银行可以向其提供“一对一”或是“多对多”的服务模式，由低柜经理来管理和控制。面对大量的低层客户，向其提供统一标准化的服务。其次是建立“贵宾服务标准”，加强以顾客为本的理念。不仅要从理论上建立一套规范完整的“贵宾服务标准”，更要从实际工作的细节中体现出“客户至上”。

（二）加大金融创新力度

中国目前的金融实现分业经营，虽然大量客户需要的理财服务是“一站式”的，但限于国家的规定，商业银行的个人理财产品无法进入其他投资领域，因此创新的重点就在理财产品的设计上，比如加强信托型理财产品、套利性理财产品以及结构性理财产品的开发和创新，使理财产品的风险等级适中，结构更加合理，开发和设计都围绕使挂钩资产更多元化。研发一些结构性理财产品，最好是与信用事件挂钩。或是研发一些混合型产品，比如与多种事件或资产挂钩的产品。

（三）实施产品组合营销

要大力发展理财业务，实现最大收益，必须资源共享，互利才能互惠。银行经营中的局限性包括很多，比如客户资源界限、部门之间界限。传统的各部门独立经营模式已经不适合现在的实际情况。商业银行必须打破部门现有的局限性，实现交叉营销和综合营销，大力发展消费贷款、电子银行、理财业务、代理业务、银行卡等等中间业务，并且相互协调。除了打破自身部门的分割界限，商业银行还可以通过与其他企业的业务实现交叉组合销售，为客户创造更多的价值。

（四）加强理财队伍建设

要提高银行理财师的业务素质，不能仅靠日常工作。银行需要定期对工作人员进行考试，包括理财销售技巧、客户营销、房地产、财务、法律等等，考试过关者才能上岗。不但从业的时候提高门槛，在日常的工作中也可以通过奖金等物质激励理财人员报考理财规划师、证券从业资格、注册会计师、保险代理资格等资格证书，完善自身的业务知识，提高自身的从业素质。

为了提高银行理财服务的质量，可以聘请国内外专业的理财人士定期到银行开办讲座，除了专业知识的讲解外，还有关于客户营销、沟通技巧、新产品的讲解，突发事件应急处理等全面系统的培训。银行还可以组织理财人员到先进的国家和银行进行学习，提高理财人员的业务素质。

参考文献：

[1]张春玉.聂香.新形势下我国商业银行发展个人理财业务的策略分析.中国经贸.2011（12）.

[2]王捷.对商业银行个人理财业务的探析.中国经贸.2011，（20）.

[3]梁琼.浅议当前我国商业银行个人理财业务现状与创新[J].中国经贸.2011，（08）.

[4]刘佳薇.基于商业银行角度的个人理财业务风险管理研究[J].价值工程.2012，（01）.

[5]李瑞红.商业银行理财业务风险快速积累需引起关注[J].现代商业银行导刊.2011（11）.