中小型科研机构十篇

中小型科研机构 篇1

1 中小型机构养老的内涵与必要性研究

1.1 中小型机构养老的内涵

机构养老是社会化养老的一种,社会化养老指的是有别于传统家庭养老的、通过社会途径,以社会制度保证的养老方式,机构养老则是指以社会机构为养老地,依靠国家资助、亲人资助或老年人自备的形式获得经济来源,由专门的养老机构,如福利院、养老院、托老所等,统一为老年人提供有偿或无偿的生活照料与精神慰藉,以保障老年人安度晚年的养老方式。这其中又分为公办民营、互助养老、老年社区、老年公寓等多个模式。

目前国内对于养老机构的规模大小并未其作出明确界定,但通过观察研究可以得出,区别于占地面积广、床位大及工作服务人员数量多,且目前多数以私营盈利为目的养老机构,中小型养老机构多以公办民营为主要运营模式,具有床位数规模较少、收费标准低、贴近社区等特征。

1.2 发展中小型机构养老的必要性

上海作为老龄化典型区,截至2015年年底,60岁及以上老年人口占户籍总人口比例首次突破30%的关口,达到30.2%,预计未来一段时期,上海步入老年阶段的人群中80%以上是独生子女父母,随着独生子女父母成为老年人群主体,“纯老家庭”现象愈加明显。在此形势下,由于家庭功能的日渐式微和社区养老的非专业性,机构养老服务的作用日益突出。机构养老作为一种社会化的养老方式,其专业化和规范化程度相对较高,在设施、人员和技术上都具有一定的优势,然而那些大型的养老机构,例如养老、养生园区,动辄上千张甚至几千张床位的机构出现了床位空置率高的情况,在“十二五”期间,养老机构床位的扩充建设是非常迅速的,却产生了高床位空置率,其中的关键在于现存的结构对应度差,社会上家庭老年人真正需要的是规模小、收费低、更贴近社区的中小型养老机构。可见,中小型机构养老的发展很有必要。

2 国内中小型机构养老供需的研究现状

2.1 需求现状研究

养老意愿简单而言,是指老年人选择何种方式安度晚年,一定程度上可以反映出老年人对于机构养老服务的需求量,当然其对象不仅仅拘泥于老年人,年轻人也有养老意愿,但目前对年轻人养老意愿的研究较少,固本综述中参考的文献均以老年人为对象。研究中关注养老意愿,可以更好地把握养老服务需求,有针对性地调整和完善养老服务,也是对老年群体人文关怀的体现。机构养老意愿则是对机构养老的态度和看法,主要受个人特征、养老机构、社会等三方面影响。

唐懿芳等(2013)通过国内外对比研究,结合中国国情和老年人自身特点,认为养老意愿受个人特征影响较大,如年龄较大的老人更趋向于选择机构养老,健康状况越差,特别是失能老人,其机构养老意愿更强烈。张琪、张栋(2014)在对北京养老方式选择及影响因素的研究中发现,婚姻、户籍、子女数量等会影响养老方式的选择,非农户籍的老人受经济条件、养老观念等多因素影响,机构养老意愿较大。随着多元化养老方式的发展,综合考虑自身养老需求、养老机构可及性,老年人对于新兴的养老方式将产生新的需求。

截至2015年年底,上海市松江区全区60岁以上老人159986人,占松江区总人口的26.2%。调查显示,“怕成为家里的负担”是促使老年人选择机构养老的主要因素,占比38.2%,“健康状况不佳,需时刻有人照顾”“家中无人”等也为影响较大的因素,由此可见在家庭关系的转变过程中,家庭状况在老年人机构养老意愿中起着不可忽视的推力作用;高中以上学历的老人选择机构养老的比例约为46.7%,小学、初中学历的老人则多数选择居家养老,可见教育程度的高低也影响着老人的养老意愿,受教育程度越高,其对机构养老的认同度也相对较高。

2.2 供给现状研究

以松江区为例,根据统计数据显示,截至2015年年底,年内新增养老床位499张,新建老年日间服务中心5家、社区老年助残服务点9家,至当年年末,全区共有养老机构23家,养老床位数5425张,职工人数954人,收养人数3124人,通过以上数据可以看出,随着GDP的稳步增长,松江区的养老服务设施发展进一步加快,而且朝着社区化、职能化转变,尽管如此,养老床位空置率高、机构服务人员缺口量大、养老服务质量参差不齐等现象依然存在,供需矛盾突出。

相比于大型的养老机构,中小型的养老机构在国内比较少,但是需求量相对较多,缺口较大,出现供需不平衡的现象。

吴敏(2011)对45所养老机构的入住率进行调查,平均入住率为73.33%,其中政府企事业单位兴办的养老机构的入住率普遍高于个人兴办的养老机构的入住率。杨发祥、李卓航(2014)对上海市的8个城区、8个郊区展开调查,发现中心城区老龄化明显程度高于郊区,呈扩散状,进一步研究得出中心城区和郊区养老机构的空间结构较为突出。冯佩珊等(2015)认为养老机构护理员是影响养老机构供需状况的因素之一,是制约养老服务发展的瓶颈问题。机构护理人员的缺口问题日益突出,人员的专业化程度不高,整体教育水平偏低,年龄大,以中年妇女为主要工作群体,且流失率高。

3 中小型机构养老供需矛盾的对策研究

针对目前机构养老存在的结构对应度差问题,已有研究大多针对供给侧进行分析,在养老机构的数量与质量、政策与社会支持等方面提出对策。

薛青(2014)指出养老机构要充分考虑养老者的个性因素,在日常照顾、饮食搭配、娱乐活动等方面,提供多样化的养老服务,以满足多样化的养老需求。张子珍(2013)强调了机构养老服务与其他养老服务主体,尤其是社区居家养老服务的相互协调发展与协作,并提出尝试在整个养老服务网络中构建合理的、可持续发展的机构养老服务子系统。袁晓航(2013)认为必须利用政策创新,实现医疗和养老资源的整合,以养老机构内设医疗机构、养老与医疗合作机构合作等创新方式提供服务。冯佩珊等(2015)认为对于养老机构中的护理人员,应通过提高待遇,增强社会认同感和建立规范化培训体系,以此来缓解养老护理员短缺和专业化程度不高的现状。

笔者认为,在解决中小型机构养老供需矛盾的问题上:首先要明确需求,即有机构养老需求的老年人的总体数量,及其对机构的规模、设施、餐饮、文娱、医护等方面提供的需求;其次是有针对性地开展养老服务建设,避免养老资源的浪费———政府要为机构养老提供资金保障的同时,也要加强机构养老运营发展配套系统的建设支持,如护理人员的培训、医养资源的结合、相关法律法规的完善等。只有综合多方的配合和努力,养老问题才能得到实质性的缓解。

4 结论

目前,许多学者通过各地区的个案来研究机构养老服务,随着机构养老需求的不断增长,政府及社会各界对其重视程度不断加深,学界对机构养老服务的研究也在日益深化。但现有的机构养老供需现状研究大多局限于供给侧,且普遍倾向于现有机构自身存在的问题分析,从而提出对应的解决对策,相比之下,结合政府政策、社会支持等方面的研究比较缺乏。在今后的研究中,要拓宽研究的视角,创新研究方法和思路,综合借鉴国内外的研究成果及经验教训,为机构养老服务提供更多可行性的指导性的建议。

参考文献

[1]唐懿芳,杨洪华,王秀华,等.老年人对养老机构入住意愿及其影响因素的研究进展[J].解放军护理杂志,2014(24):37-39.

[2]冯佩珊,许星莹,罗嘉盈,等.广州市养老机构护理员供需现状及其分析[J].经济师,2015(7):44-45.

[3]张栋.北京市老年人养老方式选择及影响因素研究[D].北京:首都经济贸易大学,2015.

[4]杨发祥,李卓航.深度老龄化背景下机构养老服务的结构性瓶颈——以上海市为例[J].华东理工大学学报:社会科学版,2014(4):106-116.

[5]薛青.上海市机构养老与居家养老受养者比较研究[D].上海:上海工程技术大学,2014.

[6]袁晓航.“医养结合”机构养老模式创新研究[D].杭州:浙江大学,2013.

中小型科研机构 篇2

然而, 我国中小企业普遍资金紧缺。资金缺乏已成为制约中小企业发展的重要因素。国家统计局数据显示, 2008年全国金融机构短期贷款余额12.5万亿元, 其中发放给个体私营企业4221亿元, 乡镇企业贷款1.16万亿元, 其和仅占全部贷款余额的9.3%。更有数据显示, 规模以上小企业的80%, 规模以下的小企业和微型企业的95%以上得拿不到银行贷款。

从2002年6月通过《中小企业促进法》到今年1月, 中国银监会发出《关于调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知》, 要求各大银行要专门设立中小企业的贷款机构, 国家已从多个方面支持中小企业发展, 但中小企业贷款难仍没得到有效解决。

1 中小企业贷款难的原因

中小企业贷款难的原因可从中小企业内部、金融机构内部和市场宏观环境三个方面进行分析:

1.1 中小企业自身

首先, 我国中小企业多为家族式企业, 管理不规范, 财务制度缺失, 造成与金融机构严重的信息不对称。其次, 中小企业规模小、资金少, 信息收集难度大, 且跟踪性差, 向中小企业提供资金需要进行成本极高的信息收集。再次, 对于绝大多数中小企业而言, 其用地、厂房、设备多为租用, 资产主要表现为应收账款和存货, 难以满足金融机构所规定的抵押品要求。最后, 中小企业抗风险能力弱、倒闭率高、信用风险大, 违约率明显高于大型企业。

1.2 银行机构内部

首先, 银行机构管理结构与中小企业需求结构错位。中小企业集中在乡镇, 而银行审批权集中省级及以上, 造成了解企业真实情况的支行无权放贷, 有放贷权的总行却因信息不对称不敢放贷。其次, 银行过于追求无坏账、无死账, 奖惩机制严重不合理, 造成信贷工作人员“多贷不如少贷”的放贷潜规则。“重罚轻赏”的风险管理模式严重制约了中小企业贷款业务的发展。再次, 银行贷款程序不符合中小企业需求。中小企业贷款具有贷款频率高、单项贷款需求量少、资金需求急等特点, 商业银行冗长的审批程序与中小企业贷款需求特点背道而驰, 使得许多急需资金的中小企业对银行贷款望而却步。

1.3 市场宏观环境

首先, 受2008年全球经济危机影响, 我国经济发展速度呈现波动趋势, 企业经营风险大, 商业银行为保证自己的经营安全, 用减小信贷规模来避免呆账、坏账的产生。[1]其次, 相关法律体系不完善。没有完善的法律体系, 不仅中小企业的利益得不到保障, 银行放贷也多有忧虑。再次, 政府引导性政策不足。尽管政府出台了一系列支持中小企业发展的相关政策, 但政府的偏向性与歧视性造成了中小企业发展的严重不均。政府并没有一套完整的配套政策, 从银行和企业两个不同角度, 同时推动中小企业的资金融通, 促进其快速发展。最后, 信用担保体系不健全也是制约中小企业贷款的重要因素。中小企业信用担保体系的滞后, 使得中小企业难以依靠信用取得金融机构的贷款。

2 如何改进中小企业的管理工作

目前, 我国中小企业管理部门级别较低, 政策不统一、扶持力度小、监管能力弱, 不能促进中小企业发展。笔者认为, 中小企业管理部门的工作应该从以下几个方面改进:

2.1 协助立法部门, 建立健全相关法律法规

首先是促进其融资的法律法规。由于中小企业的自身缺陷, 在贷款环节易受歧视、利益得不到保障, 国家应该从物权归属、信贷公平、信用担保等方面建立相应法律, 以增加中小企业可抵押资产、赋予其公平信贷权利、促进信用担保体系的建立, 改善中小企业融资现状。其次是保证金融机构放贷安全的法律, 以保证金融机构放贷安全。中小企业管理机构应协助立法部门建立财务监管、信用管理等法规, 对故意拖欠贷款等行为追究责任。只有保证放贷安全, 才能从根本上加大银行对中小企业贷款的力度。

2.2 对需要融资的中小企业进行监管

笔者认为, 中小企业管理部门作为服务机构, 其目的是扶持中小企业发展。监管可以促进中小企业完善其管理制度与财务制度, 消除其贷款劣势。中小企业管理机构的监管方式可参照美国证券交易委员会 (SEC) , 不需要对中小企业提交的相关材料进行审核, 只需检查其是否将所有重要信息提交完毕, 并向其确认真实性。若将来发现提交的信息不真实或故意遗漏, 将对企业及其负责人追究法律责任。一旦确认信息齐全, 便允许其融资, 但并不对中小企业将来可能发生的违约行为承担连带责任。

资料审核与评价工作应交由金融机构完成, 金融机构应委托专业的信用评价机构对中小企业的经营状况进行评价, 决定是否对其发放贷款。

如此操作有以下几大优势:其一, 相关资料的登记备案, 可以促进中小企业完善其管理制度与财务制度, 减小信息不对称。其二, 可在最大程度上避免中小企业管理机构管理人员的寻租行为减小操作风险。其三, 利用银行自身专业技术对中小企业进行评估可以降低中小企业管理机构的人力成本。

2.3 为中小企业争取政策支持

中小企业管理机构应该站在最有利于中小企业发展的角度向国家相关部门争取政策支持, 为中小企业的发展提供政策上的便利。

如上文所讲, 中小企业在我国经济发展中发挥了不可小觑的作用, 是我国企业的最重要组成。单个中小企业力量小、影响微弱, 需要一个统一的机构对其需求进行整合, 并代表其利益向相关部门争取政策支持。如税收优惠、财政拨款等。中小企业管理机构不仅是中小企业的监管部门, 更是中小企业的坚强后盾, 为中小企业的发展提供强有力的保证。

2.4 为中小企业提供专业咨询与培训

由于我国中小企业管理制度不完善, 稳定性差, 缺少长期规划。中小企业管理部门应该针对中小企业需要, 联系相关行业或领域专家对中小企业管理层进行培训, 帮助其完成现代企业转型, 规范管理、提高效率、提高经营能力。

同时, 中小企业管理部门也应该给中小企业提供专业的咨询服务, 对中小企业所遇到的问题提供有效的解决途径, 帮助其解决疑难问题。

2.5 为中小企业信贷融资牵线搭桥

中小企业管理部门应随时收集并更新市场上的融资信息, 掌握各金融机构的可放贷资金状况。在中小企业需要贷款时, 向其提供相关信息, 增加贷款申请的成功率。

在商业银行需要增加放贷额、放贷供给过剩时, 也能及时向商业银行提供有融资需求的中小企业信息, 降低双方的信息收集成本。

2.6 协助中小企业建立贷款担保联盟

虽然单个的中小企业贷款风险高, 但群体性的联合贷款可以明显降低贷款风险。将同一地区、相关行业、相同背景、实力相近的几个到十几个中小企业联系在一起, 建立担保同盟。其中任何一家企业需要贷款, 其他企业则其担保, 互相帮助, 互相督促, 有效降低故意拖欠贷款、有钱不还等道德风险。中小企业管理局可作为联系平台。其通过收集的相关信息, 将相关企业联系在一起, 增加其信用等级, 帮助其解决贷款问题。

2.7 建立中小企业信贷担保机构, 并实行商业化运作

中小企业信贷担保机构作为政府服务机构, 以扶持中小企业成长、促进中小企业取得贷款为职责, 受中小企业管理部门监督, 其担保费用相比于一般商业担保机构低, 担保条件也可相对宽松。其担保资金与机构费用主要来自于财政拨款及对中小企业担保基金的管理运作。但中小企业管理机构对中小企业信用担保机构只具有引导建立作用, 在其成立后, 不得对其所选择的担保对象进行行政干涉, 担保机构需自己对申请担保的中小企业进行审核、判断。如此可在最大程度上避免寻租行为与人情担保。

参考文献

[1]邓齐荣, 罗志.企业流动资金短缺与银行“惜贷”的原因分析——衡阳个案[J].金融经济, 2009 (2) .

中小型科研机构 篇3

【关键词】北新书局；李小峰；文艺出版；教科书；儿童读物

【作者单位】韩元春，西南财经大学天府学院图书馆。

20世纪20年代，李小峰在北京创办了北新书局。这家伴随新文化运动而成长的书局因其服务文艺、宣导批判的理念，加之聚集于此的众多知名编创人员，逐渐赢得读者追捧，以致成立之初就能在北京安营扎寨。随着时代的变局，北新书局的据点随之南迁至上海，并继续从事新文艺书刊的出版传播。随着出版环境的变化，北新书局的出版重心逐渐发生转变，儿童用书和教科书成为其主要的出版对象。

经过20世纪30年代的辉煌与波折，20世纪40年代的北新书局辗转立煌、重庆等地，抗战胜利后又重回上海开展业务，并通过20世纪50年代的公私合营发展为上海文化出版社并持续至今。作为一家中小型出版机构，北新书局曾在民国出版业中发挥过积极作用并有独特创举，因在规模、实力上无法与同时期的商务印书馆、中华书局等大型出版机构媲美，也导致其书刊出版实践经验难以受到研究者的关注。所以，本文尝试分析其书刊出版的独特创见和经验，以窥探民国中小型出版机构的书刊出版实践。

一、书刊地理与出版方向调整的与时俱进性

出版机构的地理位置选择向来非随意而为，北新书局亦不例外。若按出版活动的中心划分，北新书局的历史主要可分为北京和上海两个时期。深受新文化运动影响的北新书局，以商业运作的方式开展着精神传道的业务，取得了较好效果。北新书局不仅继承新潮社的出版志向，继续出版“新潮”“文艺”丛书，且将之已售完书籍再版印行。同时，北新书局也策划新书出版，如鲁迅的《热风》、周作人的《雨天的书》、孙褔熙的《大西洋之滨》、章依萍的《深誓》，以及《乌合丛书》《北新小丛书》《未名丛刊》等新书，成为出版新文艺书最多的书店之一[1] 。北新书局发展迅速，其出版空间逐渐扩张，并随之在上海成立了分局。其实，发展貌似驶入快车道的北新书局危机不断。1926年3月，北新书局《语丝》杂志连续刊文抨击政府对学生游行的镇压行径，以致被以宣传赤化的名义查封，后因段祺瑞政府的垮台得以恢复营业。不过，军阀混战时期的北京政局多变。1927年，奉系军阀大肆迫害进步人士，李小峰、蔡漱六等北新领导人被迫逃离北京到达上海，使得北京总局的营业受到极大影响。李小峰决议将北新书局南迁，将原来的上海分店改为总店，北京的总店改为分店。

由此看来，北新书局的空间地理迁移和转换与其说是被动之举，不如说是顺应时局、与时俱进的一种表现。从另一层面看，北新书局的南迁也体现出与时代背景、文化环境相契合的一面。除此之外，北新书局的南迁也是文化中心南迁的一种象征[2] 。北新书局的南迁与北京众多知名文人学者大规模南下几乎是同步的，出版业与学者文人之间的依存关系使得其南迁具有了某种象征性的文化意义。正是这种顺应时代潮流的地理空间迁移，使北新书局得以保全，并继续创造了其在上海的出版繁荣与辉煌。

除了在区位地理的选择上秉持与时俱进的理念，北新书局在出版方向的调整上亦然。北新书局原处新文化运动重镇，加之大批文人学者的聚集，自然使新文艺书刊出版水到渠成。南迁后的北新书局因受文艺书刊广阔市场、文学作者群等因素的影响，仍坚守文艺出版理想。20世纪20年代末30年代初，文艺出版仍是出版的重头戏。1928年12月，在上海新书业公会成立大会上，北新书局以全票当选为常务委员的事实足见其在新书业界的龙头地位，“新文艺书店的老大哥”的封号名副其实。不过，应时的调整变革是出版界寻求生存发展的既定法则，时代环境和文化政策的变迁时刻影响着出版机构的命运走向。为加强文化控制，国民政府成立后相继推出了系列出版政策法令，并于1931年对北新书局、群众书店等进行短暂查封，并以查禁书籍的方式开展文化专制。北新书局的文艺书刊多在查禁之列，这种状况增而不减。在多重因素影响下，北新书局决议调整出版航向，从原来成就声名的文艺领域转向儿童读物与教科书领域。这种与时俱进的改革调整思路与实践恰为北新书局重塑新领域的书业地位奠定了基础。1933年，《全国出版界所发行儿童图书的概况》的数据显示，北新的儿童类书籍出版已在全国名列第三，紧随商务印书馆和中华书局的步伐[3] 。这不得不归功于北新书局顺应时局的调整变革。

二、作者资源和编辑团队建设的品牌性

出版机构的优劣与出版产品的市场好坏离不开以作者和编辑为核心的编创团队建设。在李小峰的组织下，北新书局聚拢了大批具有品牌知名度和市场号召力的作者、编辑，形成了自身独特的出版品牌。

在作者资源方面，北新书局与新潮社联系紧密，后者编辑出版过《新潮》杂志及其他丛书。李小峰既是新潮社成员，后又与鲁迅、刘半农等16人成立了继续新文艺理想的语丝社。在此过程中，李小峰不仅积累了丰富的编辑出版经验，且团结了一批知名度颇高且与之交好的作者。成立之初的北新书局不用为书稿发愁，鲁迅不仅将著译交由其出版，还为之主编丛书，雨丝社的多数同仁也将书稿交予北新书局出版[4]。 因与北新书局关系密切，鲁迅的《呐喊》《彷徨》等24部著译均是由北新书局出版。

出版业与文人历来唇齿相依，原在北京的文人南下后仍以北新书局为据点书写文艺情怀。在李小峰等人的努力下，鲁迅、周作人、冰心和林语堂等知名作家的小说、诗歌、散文和译著持续与读者见面；复刊的《语丝》杂志、新办的《北新》周刊及《奔流》月刊等不仅是文学的阵地，更聚拢了孙褔熙、鲁迅和郁达夫等大批知名文人作为编创人员，使书局的品牌影响力持续提升。“为北新书局争取到全国第一流的作者，出版全国第一流的作品”[5] 是李小峰重要的出版原则，而北新书局推行的高酬金版税机制对创作者产生了很大吸引力。正是得益于这些知名作者的聚集，北新书局才得以在出版机构林立的格局中站稳脚跟。

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在对作者资源进行汇聚整合的同时，李小峰对编辑团队的建设也投入颇多精力，其本人还直接参与《语丝》《奔流》的编务工作。当时，集作者、编辑、出版人等多元身份于一身是属于特定时代编创人员的特征。一些知名作者不仅被邀约写稿，还多参与书刊的编纂业务，如孙褔熙、鲁迅、郁达夫和赵景深等身份多元的编创人员并非个例。1930年，北新书局开始将出版重心由文艺领域转向儿童读物与教科书领域。当时不仅有专门出版儿童书刊的儿童书局，更有在教科书市场及整个出版领域实力强劲的商务印书馆、中华书局，而北新书局能在竞争激烈的出版格局中彰显影响力，不得不归功于编辑团队的编辑创新。当时，活跃的编辑有李小峰、鲁迅、郁达夫、石民、袁嘉华和蔡漱六等。1930年，赵景深以总编辑的职衔任职北新书局；陈伯吹以儿童编辑室主任的身份加盟北新书局，使北新书局的儿童书刊出版走向系统化和规模化。赵景深的编辑贡献首先体现在教科书编写方面，由其编写的《初级中学北新混合国语》教科书，在编辑方法上率先突破传统的文选型编辑法，首创将文选和语言基础知识有机结合的“混合编辑法”，为后来同类教科书编写提供了重要范本。陈伯吹的编辑实践对提升儿童读物出版质量、细分读者市场和激发读者阅读兴趣具有重要贡献。加入北新书局前，陈伯吹就已为其《小朋友丛书》写过10余本作品，加盟北新后他编纂了适宜不同年龄段小学生读者阅读的《连续图画故事》《常识丛书》《小朋友丛书》等丛书。此外，陈伯吹更在刊物的编辑上竭心尽责，《小学生》最具代表性。为便于低幼儿童阅读，陈伯吹以多元板块内容组合及图文并茂的形式开展编辑实践。例如，杂志就曾围绕“小兔子盖房子”的浅显主题并以图配文、连续讲述图画故事的方式展开叙事，以契合读者心理。《小学生》因实施“预订全年即可得三本赠书”的营销策略，造成了“故日来预订者颇多”的局面。不仅如此，自1930年创刊至陈伯吹最终离开，《小学生》杂志虽每期都并列署名李小峰、赵景深、林兰和陈伯吹，不过前三人都为挂名，唯一的主编、实施者实为陈伯吹一人。正因有赵景深和陈伯吹的加盟，进行出版转型的北新书局才能在儿童及教育出版格局中立足，并形成自身的出版品牌。

三、出版格局的多元性与编辑理念的独创性

北新书局曾深受新文化运动的感召，并以唤起青年的启蒙和批判意识为出版主旨。改变出版方向后，北新书局便将出版重心置于教科书与儿童读物上，积极推进儿童教育事业的发展。北新书局的出版格局，从宏观上看可分为文艺出版和儿童读物与教科书出版两大方面；从微观层面考察，其不仅出版总量大，且出版类型多样。统计显示，抗战爆发前，北新书局出版的文学书籍达545种，儿童读物与教科书则为662种，期刊6种，且畅销全国，其中，作为彰显其出版特色的民间故事集达40种。

在形成多元出版格局的同时，北新书局也在持续探索独特的编辑理念，以便形成核心竞争力，其在上海时期的教科书与儿童读物编辑理念探索最富特色。北新书局立足少儿读者的定位，满足教师的教学需求，编撰出版了《初级中学北新混合国语》《高小国语读本》《北新国语教本教授法》等出版物，在与其他出版机构的竞争中逐渐脱颖而出。教科书向来是出版界着力培养的出版类型。正如章锡琛所言：“商务、中华之所以能成为出版界的翘楚，唯一的基本条件是印数最多的教科书，其他各小出版家，如果没有教科书或其他销数较大的出版物，往往都倏起倏灭，不能维持到十年、二十年之久，更谈不上什么发展。”[6] 对北新书局而言，挤进教科书市场并非易事，自然要下足功夫。教育部颁布中小学“课程暂行标准”后，1930年，北新书局便出版了赵景深所选编的《初级中学北新混合国语》教科书。为满足教与学的双向需求，北新书局在编写方法上率先突破传统的文选型编辑方法，选文“尤重视文法与修辞，每授一文，就文中选取可借文法或修辞法说明之点详为指示，就选文中摘取文法或修辞的习题，令学生练习”[7] 。例如，被选入的《背影》一文，就详尽阐述了“一句的宾主”的句法要点，以培养写作技能，并未对文章主题进行过多分析。这一首创的注重文法和修辞的“混合”编写方式因适宜教学，为后来许多同类教科书效法。《北新活页文选》亦是其独特编辑理念的重要体现。在活页文选的出版方面，开明书店虽已抢占先机，北新书局却继续创新，在采取跟进战略的同时以富有特色的优秀出版物拓宽出版市场。1931年，由赵景深、姜亮夫等人编写的《北新活页文选》推出后，即被认定为继《开明活页文选》后中小学语文教学的重要补充教材，其以中小学高年级学生为服务对象，节选古今著名的语体文，且每篇均由名家精细校勘注解，更彰显出“名家编注、注释易检、通盘筹划、谨慎从事、联络教材、选文精当”[8] 六大特色。正是贯彻了服务少儿受众接受需求和接受心理的编辑理念，因而《北新活页文选》推出后大受欢迎。

除了教科书，儿童读物也是北新书局的主攻方向，而儿童丛书极具代表性。北新书局“后以出版中心，移至儿童读物方面，已出版有小朋友丛书数十种，销路甚佳” 。北新书局根据不同学龄阶段小学生的学习和接受能力，采取分年龄段、有针对性地出版适龄儿童阅读的书籍，且做到对小学各学龄阶段的全面覆盖及内容编辑的图文并茂。例如，针对低幼儿的年龄、心智、接受能力及需求，北新书局出版了图文结合、便于识读的图画读物《连续图画故事》（60册）且所选图画故事浅显易懂、形象生动并贴近日常经历，便于激发低幼儿的想象力，此外，还有供中高年级学生阅读的《常识丛书》（100册）和《小朋友丛书》（100册）。这三套丛书不仅规模庞大，而且尤为畅销，为北新书局带来了丰厚利润。此外，北新书局将“发现儿童”与“关注民间”的思潮进行紧密结合，出版的民间故事集则是其独特编创理念的最好体现。自1926年起，北新书局就着手在全国征集民间故事，直到20世纪30年代仍在继续，前后出版近40种图书，编入近千篇民间故事。出版民间故事集固然非北新书局首创，但大规模搜集、编辑出版民间故事集具有空前性，并产生了广泛的社会影响。此外，编辑出版民间故事既可为研究提供文本，也可为民众提供大众读物，对普通智识阶层不乏启蒙作用[9] 。例如，《民间趣事新集》就以平民的口吻叙事，对方言加以注释，以便民众了解；《新仔婿故事》“不独可使读者解颐，且为研究民间文学者极好的参考材料”。

在谈及出版的重要性时，正如时人所言：“这确实有一种力量，出版事业推动着文化巨轮走向时代前面去。所以，出版事业是前进的，一时代便有一时代的出版物。”[10] 正是秉持服务文化、推动儿童教育事业发展的出版态度和出版理念，作为中小型出版机构的北新书局自创办以来便在不同时期取得了辉煌成绩，以至于既享有“新文艺书店的老大哥”的美称，也拥有“教科书和儿童读物出版的劲旅”的标签。尽管书店在出版探索过程中遭遇了种种波折，但李小峰及北新书局在不同时期积累的书刊出版经验，不仅是民国出版史的巨大财富，而且对当代书刊出版也不乏启迪意义和价值。

参考文献

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[7] 赵景深.初级中学北新混合国语[M] .上海：北新书局，1931：1-2.

[8] 广告[N] .申报，1931-08-23.

[9] 杨茜.民国时期北新书局通俗书刊出版转向研究[J] .兰台世界，2015（25）：169-170.

[10] 张一渠.三点意见[J] .读书月刊，1937（1）：12-13.

浅谈整形美容中小型机构营销出路 篇4

——浅谈中小型机构营销出路

·没有钱，怎么做营销？ ·广告被限制，怎么做营销？ ·营销是不是就只有广告？

·广告与广告之间的竞争，优势有多明显？ ·营销总监，到底要做什么？

在开始写正文的时候，我提出这些问题，应该目前很多老板和营销总监在考虑的问题。昨天跟重庆一个营销总监聊天的时候谈到，重庆医疗广告已经开始严格限制，这当头一棒，让原来依赖广告的机构，出现的运营危机。前几天北京曹谊林院长在北京举办的会议上，一位美国回来的参会教授提到，中国的医疗美容行业太商业了，市场是越来越大，“品牌”越来越多了，但是，整形技术一直都没有多大突破。全国都在包装韩式技术，将韩国的整形技术在韩国之外再次提升到另一个高度。韩国在抢占中国市场，很多机构还没有任何察觉。一旦中国政府和韩国政府达成共识，开发市场，那么中国的整形机构你还有多大优势呀。

商业炒作，一直是中国医疗美容的最有效出路，非常多的大型机构依靠炒作做得相当成功，依托强大的资金后盾，并购、开点不断扩大自己的连锁，开始组建形成自己的整形帝国。同时，也正是大机构的炒作，将韩国技术不断推升为中国整形美容行业的顶尖技术。一夜之间所有整形机构争相模仿，人造美女、韩国技术，后来的真人秀等等都依靠大量的资金来运作，代价相当庞大，但是效果也是非常明显。可是，对于那些没有钱做广告，又或者广告被限制了之后，我们还有什么方法让整形机构业绩保持稳定增长。

我提出了一观念“医疗美容行业在未来的一年内，将进入资源运作时期。整合资源，将成为行业竞争的另一个焦点。”

什么是资源运作，什么是整合资源，整合什么资源？

资源运作用海尔老板张瑞敏的一句话来定位非常准确：“你手上有了别人想要的资源，你就可以调动、利用、支配别人的资源。”关键是你手上有什么资源是别人想要的，你又需要什么资源。懂得了资源运作，很多东西，不用花一分钱，就能够做得非常好，甚至做到上市。因为蒙牛集团牛根生就是一个整合资源的高手，蒙牛之所以能成为今天年产值几百亿，跟整合资源有非常大的关系，在这里我们不过多解释他怎么整合资源的，我们来看看蒙牛的四个98%：

品牌的98%是文化、经营的98%是人性、资源的98%是整合、矛盾的98%是误会！

非常经典的理念，其中“资源的98%是整合”这个值得我们深思。我们在运作整形机构的时候有没有整合过资源，整合过那些资源，整合的效果如何，我们是不是坚持和延续了整合资源的理念。又或者，我们是否真正理解和执行了整合资源的理念。

蒙牛可以牛到连员工的生活都靠整合资源来完成，而我们能够为员工解决房子、车子问题吗？我们又是如何留住核心员工，如何做到人才流动率最低？

营销不单单是广告，我想这点很多人都知道，所以才有后来的，美容院合作、网络优化、杂志等等相应的营销形式出现。其实我们尝到了甜头，美容院合作我们成本最低，我们可以给出25%左右的提成，因为我们这种顾客成功率可以保证在95%。所以就开始了疯狂的合作，我记得在广州的时候，每家机构手上都有上千家美容院合作。更有一家叫“伯明翰”的整形机构，在全国至少有上万家合作机构，其中旗舰店不下千家，顾客消费都是几万甚至几十万的项目。很多机构开始互相效仿，但是往往结果不尽人意。

营销，在我的概念他是两个层面的意思，一是经营之道；二是销售之道。而作为营销总监，一定要有具备经营管理和销售的能力，不然这个营销总监只能是两者其一也。要么做经营主任，要么是市场或者企划部主任。一个机构的营销总监能力好坏直接决定了这家机构业绩成败，这个岗位相当重要。所以我建议整形机构的老板，价值低于3万工资的营销总监最好别用。经营主任1万+销售总监1万，用1+1大于2的概念来说，营销总监的待遇定在3万比较合理。而且现在具备这两者合一的营销总监，如果有的话，千万别放过，不计代价。因为工资只是他为你创造业绩的百分之一不到，本来就非常短缺，如果没有合适人选，宁缺毋滥！从这个角度来考虑的话，营销总监不是每家整形机构都需要配备的角色。

今天跟一个朋友聊天，说道了资源运作，在房地产、体检等行业已经非常风靡，而且相当成功。但是，在整形美容资源运作现在才刚刚开始，并且没有一个固定模式和成功模式。如何做好自己的资源整合，目前也是一个研究的课题。在这里我提出自己的看法，希望能给大家一个启发。

说道“整合资源”，到底整合哪些资源呢？

·自然资源 ·社会资源 ·客户资源 ·行业内存量资源

整合资源的形式有哪些？

·联合促销 ·异业经营 ·混业经营

整形美容医院需要整合哪些资源？

高端化妆品、美容美体中心、摄影公司、演艺吧、咖啡厅、西餐厅、瑜伽馆、健身中心、高档生活用品、大型超市商场、形象造型、美发连锁„„

知道自己想要整合的机构有哪些？你手上具备整合条件的机构有哪些？从这些机构想要得到哪些资源？你有什么资源是她们要的？你没有她们想要的能不能创造资源，又或者能不能嫁接资源？用什么方式跟她们进行沟通？如何做到资源占有的唯一性？

中小型科研机构 篇5

关键词：中小型金融机构,中小企业融资,意义

一、绪论

(一) 研究背景及意义

中小企业, 从其字面可知其为中型企业和小型企业的合称, 但其实际上也部分包括了微型企业的范畴, 是与所处行业的大企业相比在人员规模、资产规模与经营规模上都比较小的经济单位。2011年6月18日, 工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会及财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》, 明确了农、林、牧、渔业、工业, 建筑业、批发业和零售业等十五个基础行业的划分标准, 在金融机构对中小企业的认定中也基本采用了此划分标准。

由于中小企业普遍存在资产规模较小、营业收入较低、财务规范性较差、公司治理机制欠缺等问题, 导致中小企业抵御风险的能力一般较弱。因此, 金融机构在对中小企业发放融资时一般都会经过较为复杂的筛选和审查手续, 不能很高效地解决中小企业的资金需求, 所以一部分中小企业会选择通过民间借贷、甚至是地下钱庄来获取企业需要的资金。我国政府近年来也不断提倡中小企业综合利用政府资助、科技贷款、资本市场、创业投资、发放债券等方式来获得资金支持, 但尚未完善的融资模式也使得中小企业的融资在实践中有一定的困难。

在我国, 小额贷款公司是经审批成立的非银行金融机构, 也可以从事提供融资和对外担保的职能。自2008年第一家小额贷款公司成立以来, 全国已经成立了数以万计的小额贷款公司, 这说明民间资本也非常重视微型金融这块“蛋糕”。但是大部分小额贷款公司的出资人和经营者存在着没有微型金融经验、没有成熟的人才、没有相关系统、没有风险抵抗能力以及没有客户分析能力等缺陷, 从而导致了小额贷款公司自成立以来并未发展成为一个健全的金融体系组成部分, 并且还成为了新的金融风险频发圈。

在此背景下, 结合小额贷款公司发展过程中所出现的问题, 研究建设发展规范化的有地方特色和现代化的中小型金融机构, 有利于进一步健全我国的金融体系建设, 并为中小企业可持续发展提供更好的支持。

(二) 印度尼西亚小额信贷模式

印度尼西亚小额信贷模式是能够实现小额信贷机构持续稳定经营的可持续发展模式的制度主义信贷模式。以BRI-UD为代表的制度主义模式的小额信贷机构大多通过市场价格运作机制确定小额贷款利率, 通过加强自身管理实现收支平衡进而获取盈利。此类小额信贷模式重点强调小额信贷机构在资金上和经营管理上的可持续性, 认为只有实现小额信贷机构的可持续性, 才能确保有充足的资金被导入贫困群体以支持他们发展经济, 帮助他们脱贫致富。

(三) 孟加拉小额信贷模式

孟加拉国执行小额信贷项目最早的机构是乡村银行, 1976开始小额信贷试验, 1983年被政府允许注册为银行。它主要面向农村贫困人口, 特别是农村妇女, 目前已发展到1180多个营业所, 服务全国8万多个村, 拥有310万贷款客户。孟加拉农村发展委员会是执行小额信贷项目的另一个机构, 它开展政府与国内外的发展机构合作进行的各种项目, 通过合作社和农村民间小组网络提供金融和技术支持, 包括信贷、培训、计划生育、卫生教育等。

二、我国小额贷款公司存在的问题

(一) 资金来源较为单一

我国目前成立的小额贷款公司主要是向中小微企业发放贷款, 部分贷款也用于支持“三农”。由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立, 不吸收公众存款, 经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。与银行相比, 小额贷款公司的审批和放贷手续更为便捷、迅速, 对担保方式的要求可能也更为放松;与民间借贷相比, 小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商。

目前小额贷款公司用于发放贷款的资金主要来自于先期设立公司时所投入的实收资本, 部分条件优秀的小额贷款公司可以在银行获得一定贷款, 但按照现行政策, 大部分金融机构可提供贷款的上限仅为实收资本的一半。因此, 在不具备吸收存款职能的情况下, 小额贷款公司的资金一旦投放完毕, 就只能等待回收才能继续运作。

(二) 普遍内控管理水平较低

由于小额贷款公司一般情况下员工人数较少, 除少数管理人员可能具备一定年限的金融机构从业经验外, 大部分员工并没有完备的金融知识。大部分小额贷款公司的运作可能会按照一般公司的模式进行, 但并非像银行业金融机构那样规范风控, 加之风险识别和防范的能力较差, 系统建设和科技手段也较为落后, 这些都导致了小额贷款公司的管理水平无法得到提升。

(三) 监管薄弱、不到位

按照现有政策规定, 小贷公司为非金融机构, 从事类金融业务, 未纳入银监会或人民银行的系统监管, 基本由地方金融办牵头, 或由跨部门的协调 (领导) 小组来承担。地方政府在监管中往往只注重注册资本、股东资格审查等准入监管, 对日常经营活动的现场检查和非现场监测往往缺失。此类监管部门在金融专业的监管能力上可能也会存在一些不足。

三、借鉴国外经验解决我国中小企业融资难的举措

(一) 鼓励发展规范健全的专业化中小型融资机构

在经济低速增长或下行时期, 大型金融机构的风险把控措施会更加严格, 部分优质的中小企业在经过层层审查后仍可维持存量贷款支持, 然而绝大部分中小企业由于销售业绩下降或销路受阻, 可能就无法通过大型金融机构的审核而面临贷款压缩甚至抽贷, 这进一步恶化了此类中小企业的经营环境。因此, 在当前国内经济转型期的大背景下设立专业化中小型融资机构尤为必要。

在近几年的实践尝试中, 小额贷款公司并没有从根本上改善中小企业的融资境况。2015年6月, 中国银监会出台了文件鼓励民营银行的发展, 进一步鼓励和引导民间资本进入银行业。而在市场上也已经出现了例如股权众筹、P2P这样的新型融资模式, 互联网金融也为一些小额融资提供了便利。在我国, 新兴金融服务机构逐渐发展壮大起来, 不断向规范化发展。然而值得注意的是, 上述新兴金融服务中的资金供给方和需求方通过事先搭建好的平台彼此联系, 供给方主要考虑资金收益, 需求方主要考虑资金成本, 而原先在银行类金融机构中层层审核的“信用风险”在此模式下已不是最重要的考虑因素。

(二) 鼓励地方性中小型金融机构发展

许多中小企业由于业务规模有限, 产业链条较短, 客户多集中在企业周边。因此, 针对这些中小企业设立的金融服务机构也应该对当地特色产业有较为深入的了解, 特别是在县域经济中, 客户群体所涉及的行业不像大城市那么广泛, 在不同地区的信贷投向上应该有一定的差异性。规模较大的金融机构拥有更为完整的金融产品体系, 一些银行由于考核等因素, 会不断地推出各种金融产品, 自上而下进行复制推广, 但是许多中小企业真正需求的只是简单的流动资金贷款。孟加拉有个乡村银行, 他们的员工施行上门服务, 穿梭于各个村寨, 每名员工要负责10个中心, 大约合400个借贷人的业务。这样的信息优势是那些大型金融机构望尘莫及的。

地方性中小型金融机构更熟悉当地市场, 无论是从业人员还是地方政府所提供的信息都是贴近当地市场的, 审贷流程理论上也可以缩减, 因此鼓励发展地方性中小型金融机构更能解决本地中小企业的融资需求。

(三) 引入互联网金融, 加强现代化系统建设

当然, 办企业会遭遇各方面的风险, 有时还不上欠款也并非业主的自愿选择。这种情况下, 中小型金融机构可以更为灵活地采取措施适当放松限制, 如孟加拉国乡村银行规定贷款模式由彼此关联的基本贷款和灵活贷款组成。借贷客户都从基本贷款开始, 如不能按约还贷, 就转入灵活贷款。灵活贷款是一种更容易还贷的方案, 它的贷款期限和每周还贷的额度可以不同, 客户被转入灵活贷款后, 可以重新确定还贷方案, 如延迟还贷期, 以减轻还贷压力, 而且也不必等还清贷款后才能借新贷款。

从还贷方式目上看, 目前较普遍的是短期贷款到期一次还本, 中长期贷款分期还本。实际上, 很多中小企业都是因为承接订单需要铺底流动资金, 应收应付款结算账期都在六个月以内。针对这种情况, 信贷人员会测算出其全年所需的流动资金贷款量, 给予一个一年期可循环使用的额度, 中小企业根据实际需要提用和归还贷款。但是大部分金融机构的线下放款手续繁琐, 需要多部门的审核决定, 从而导致了金融机构和中小企业都不愿意频繁地放款和还款。目前有一定规模的银行都推出了网贷产品, 但真正受益的中小企业并不多。

互联网金融的优势在于通俗易懂和参与门槛低, 线上操作便捷, 让一个不具备专业金融知识的人也能进行投融资。近年来一些互联网金融公司开始借助网络所提供的“大数据”建立自己的信息库, 在短时间内搜集了甚至超过部分中小金融机构的客户信息, 为其之后的金融产品设计、客户选择和风险评估等都打下了坚实的基础。但是互联网金融公司毕竟还是在一定程度地脱离了严格的金融监管, 如果能将正规的金融机构与互联网进行有效融合, 则将更有利于为中小企业营造健康高效的融资服务。

四、总结

我国的小额贷款公司由于自身具有明显的缺陷, 无法有效地支撑中小企业的持续发展, 本文虽然对我国小额贷款公司的发展与实践进行了初步研究, 分析了其现状和产生的问题, 提出了举措建议, 但仍有许多问题值得进一步研究。

总而言之, 在我国大力发展规范化、地域性、现代化的中小型金融机构, 不仅要借鉴国际经验, 也要立足于中国国情, 更要结合先进的科技手段。发展中小型金融机构将给我国金融体系建设和改革注入新的活力, 并能更好地加强对中小企业的金融支持。

参考文献

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[10]焦瑾璞.小额信贷在中国[J].中国金融家, 2007, (04) :27-33.

中小企业信用担保机构风险防范 篇6

一、中小企业信用担保机构风险分析

(一) 中小企业信用担保机构外部的风险

1、来自信用担保体系的风险。

我国的信用担保业起步较晚, 可借鉴的经验较少, 信用担保体系尚不完善。 (1) 法律法规不健全, 使担保业发展缺乏有效的法律支持。目前, 我国虽然实行了《中小企业促进法》, 但其操作性不强, 还须尽快出台相关配套措施。尽管国家发改委和财政部陆续发布了有关中小企业信用担保的管理办法, 但主要是针对政策性担保机构的, 不能够适应国内担保机构已形成的多种类型和模式的局面; (2) 未建立起有效的担保风险补偿机制, 担保机构面临较大的可持续发展风险。从长远看, 担保业务的风险控制是难以通过担保机构自身积累得到弥补的, 需要有外在的补偿机制进行补充, 以保证担保实力。目前, 我国各级政府普遍没有建立起有效的担保风险化解补偿机制, 因此难以保证担保机构的可持续发展。

2、来自协作银行的风险。

协作银行往往要求中小企业信用担保机构承担100%的担保责任, 从而加重了担保机构的风险。

3、来自政府的风险。

目前, 大多数中小企业信用担保机构最主要的资金来源都是政府财政, 各级政府会以出资人的身份, 对担保活动进行直接或间接干预, 将信用担保变为“指令担保”, 这也给中小企业信用担保机构带来了风险隐患。

4、来自中小企业的风险。

许多中小企业财务管理混乱, 诚信意识淡薄, 一些中小企业在借款的时候就没打算还。

(二) 中小企业信用担保机构自身的风险

1、资金规模偏小, 抗风险能力较弱。

不少中小企业信用担保机构的资金规模偏小, 有些担保机构的注册资本仅有几十万元, 开展担保业务根本无从谈起, 充其量只具有统计意义。担保机构规模过小, 其风险担保的作用就难以体现。加上担保机构的担保收益非常有限, 不足以完全解决代偿, 一旦发生一笔代偿, 就有可能抵消掉几十笔担保业务的保费收入, 有的甚至是担保资金越赔越少, 越担保越担心, 直至丧失担保能力, 不仅严重影响单个担保机构的生存, 而且也影响整个担保业的发展。

2、担保机构自身管理不善, 存在担保操作的风险。

这种操作风险主要来自两个方面: (1) 缺少健全的内部风险管理体系。每笔担保业务的风险控制、单个企业的担保额及担保放大倍数、代偿率的大小等问题没有进行明确规定, 容易出现无序操作现象; (2) 专业担保队伍人才不足。信用担保是一项程序复杂、专业性很强的工作, 而目前不少地方政府出资兴建的担保机构的工作人员都是由政府机关人员组成, 他们的专业知识和实践经验都很匮乏, 而且目前我国对担保方面的理论研究不足, 严重制约着我国担保业的发展。部分从业人员对担保业务不熟或经验不足、对担保对象判断不准、对担保条件把握不严, 人为地为信用风险的产生提供了可能;还有少数从业人员在担保过程中违规操作搞“人情担保”, 有的甚至恶意贪污、侵占、挪用担保资金, 使担保机构蒙受损失。

二、中小企业信用担保机构风险防范

(一) 完善我国信用担保体系。

为了支持、规范中小企业贷款担保机构, 应尽快建立和完善管理体系、自律体系、再担保体系, 以促使担保业健康发展, 并发挥更大作用。

(二) 信贷银行在参与担保业投资、管理和风险承担中应发挥更大作用。

没有贷款银行的关心、支持和协作, 担保业将成为无本之木。贷款银行应将扶持担保业发展作为建立防范金融风险体系的重要组成部分来对待。从投资、管理和风险分担上做出积极探索。在银行业商业化运作的条件下, 作为信贷银行, 更应该考虑为信贷资产安全多筑一道“防火墙”。

(三) 进一步加大对中小企业信用担保机构的资金和政策扶持力度

1、减免税是国家扶持担保业的一项重要优惠政策措施。

建议参照德国在扶持担保银行实行的凡担保业务收入, 在经常性费用开支后的部分, 全额转入担保资金或充实风险准备金的, 统一实行免缴营业税和所得税政策, 从而把对担保机构的试点免征税收政策, 转入正常的对高风险行业的税收政策的照顾和扶持。

2、进一步健全担保资本和风险准备金的扩充和补偿机制。

要进一步确立“扶持中小企业发展主要是各级政府部门的责任”的观点, 在认真贯彻并具体落实《中小企业促进法》等有关规定, 进一步加大对其资本金和风险准备金的投入力度外, 还应大力吸引企业和私人资本投资担保业, 促使其能实实在在地为中小企业进行贷款担保服务措施的探索, 明确政策规定, 完善管理办法, 进一步健全担保资本金和风险准备金的扩充和补偿机制, 以推动和促进担保业健康发展。

(四) 中小企业信用担保机构应形成完善的风险管理体系, 提升自身风险管理能力, 练就过硬的内功

1、形成完善的内控机制与业务制衡机制。

中小企业信用担保机构应建立制衡的内控体系, 通过集体智慧、集体廉洁来防控风险。中小企业信用担保机构按风险管理的前、中、后三个阶段可设置三个部门:担保业务部作为业务开拓部门, 风险管理部作为业务合规审查、合同文本审核的部门, 综合管理部作为章证管理、重要档案管理的部门。不同部门之间按“审保分离”原则, 明确职责与分工, 互相制衡。建立完善的决策机制, 主要包括项目审批决策程序、保后监管程序、代偿追偿程序等, 并以制度方式将该程序加以落实。从实际经验看, 建立以公司领导、主要业务部门负责人、外骋行业专家共同组成公司的“担保决策委员会”执行决策职能是一个较好的选择。

2、建立科学的风险评价体系。

风险评价体系的建立对中小企业信用担保机构来说是十分必要的, 它可以对申保企业的风险进行量化评价, 减少人为的误差。中小企业信用担保机构的风险评价体系应参考银行的客户评价体系, 结合自身客户群的特色及风险控制与业务开拓的需求, 建立科学的风险评价体系。目前, 国内较大的中小企业信用担保机构基本都建立了有自身特色的风险评价体系, 对申保客户进行保前风险评价, 作为决策的重要依据。当然, 对风险的把握不能只看风险评价的结果, 还应结合客户的实际情况, 定量与定性结合, 普通评价与特殊评价结合, 把好风险关。

3、形成科学的尽职调查程序。

建立科学的尽职调查程序对把好风险关有重要意义。目前, 较好的尽职调查程序一般为:“一析、二看、三听、四问、五查”五步调查程序。从分析客户的申保资料开始, 形成问题, 带着问题去企业看, 要听企业主要负责人、一般职工、相关政府部门、供应商与客户对企业的评价, 要带问题去企业寻找答案, 判断企业申保资料与财务指标的合理性, 针对可疑点, 确定核查重点, 查清企业实际情况。

4、提升对反担保资源进行创新组合的能力。

中小企业信用担保机构为申保企业提供担保, 一般要求申保企业提供相应的反担保措施。但是, 中小企业的特点决定了其难以提供足额、变现能力强的反担保资源。因此, 中小企业信用担保机构要控制风险, 须具备对中小企业的反担保资源进行创新组合的能力, 即通过对各种反担保措施进行组合, 控制企业的第一还款来源或产生相对可靠的第二还款来源。比如, 应收账款质押反担保、专户管理与订单核数法结合加上企业法定代表人及主要管理层的无限责任保证反担保。这类反担保措施的组合对于目前古板的银行信贷业务而言几乎是不可操作的, 而对于夹缝中求生存的中小企业信用担保机构而言却是必备的能力。

5、建立项目经理责任制, 形成高素质的项目经理团队。

项目经理作为项目的经办人, 对项目风险的控制负主要责任, 要通过建立制度, 使项目经理具有高度的责任心与敬业精神。应建立项目经理的AB制, 由两名项目经理共同处理同一项目, 共担责任, 互相制约。为使项目经理具有工作热情, 应建立完善的绩效考核制度;同时, 应建立项目经理的问责制, 对项目经理的行为进行监督管理。对风险的认识与管理能力是需要大量业务积累的, 因此具有良好业务素质和职业道德的项目经理永远都是中小企业信用担保机构最宝贵的资源。中小企业信用担保机构的项目经理应该比银行客户经理有更好的风险意识、创新意识。

(五) 完善用人机制, 加强队伍建设,

保证担保机构有一个可持续发展的源动力。信用担保是市场经济发展到相当程度的产物, 是一种中介服务机构。在日常的担保业务活动中, 需要运用经济、法律、金融、财务、技术、经营管理等多方面的知识, 需要有对人、对企业、对市场敏锐的观察力和分析力。因此, 它对专业人员的知识结构和水准的要求是比较高的, 而这些高素质的人才, 大多都需要通过市场的途径才能获得。因此, 要完善用人机制, 坚持“广纳人才, 任人唯贤”, 向社会公开招聘综合素质高、业务能力强的专业人才, 充实担保实力, 不断提高担保机构的整体业务水平, 促进担保事业的良性发展。同时, 担保机构无论是法人制还是事业法人制, 都应该有适应这一行业的分配、劳动报酬机制, 遵循风险与收入成正比的原则, 要有创新机制。探索经营者集体持股, 让资本、技术、知识产权等要素参与分配, 把企业经营者及工作骨干的贡献、风险与分配联系在一起, 以激励员工发挥聪明才智, 调动员工的工作积极性。

综上, 我们只有在充分估计担保机构在运作过程中可能面临的各种风险, 切实做好风险的控制和防范, 才能使中小企业信用担保机构的发展从感性担保走向理性担保, 才能向深度、广度、高度进军, 才能走向规模化、专业化, 最终达到稳健、持续发展的目标。

参考文献

[1]王鹏.担保操作实务.中国金融出版社, 2005.9.

[2]娄传申.借鉴德国经验办好中国担保.浙江日报, 2005.11.

中小型科研机构 篇7

教育日志———记录“行走”中的精彩瞬间

教育日志也称教学日志、教师日志或研究日志、工作日志, 是教师对自己日常的教育生活事件的定期记录, 是教师所见所闻所思所感的自由写作。教师在把真实的生活场景转化为文字加以记载的时候, 也就是在梳理着自身的行为, 有意识地表达自己的理念, 教师的认知与情感的洞察力等也会不断增强。所以, 可以说教育日志既是一种新的研究方式, 也是一种新的成果表现形式。

教师和学生之间特定的关系决定了师生间会有太多的情感故事, 有太多的心灵接触, 有太多的难忘瞬间……只要教师愿意拿起手中的笔, 真实地记录教育教学实践中属于自己的“此时此地”的情境 (包括背景材料和有价值的细节、片段、事件) , 都是一份珍贵的研究资料, 也能为以后的教育教学提供可参考的依据。袁振国就认为, 对中小学教师来说, 最有效的科研方法就是记教育日记 (也可以是周记、月记) , 但主要是要有记录, 把想到的问题记录下来, 这就是科研的正式起点。

很多教育家的成功之路正是从记教育日志起步的。苏霍姆林斯基从成为教师的那一天起就开始写教育日记, 一记就是32年。正是这几十年的教育日记, 使苏霍姆林斯基的著作被后人称为“活的教育学”、“教育的百科全书”。

由此可见, 坚持写教育日志不仅是教师教育教学财富的积累, 它更能让教师学会思考, 萌发自己的教育见解、教育观念, 进而形成自己的教育思想, 实现从“教书型”向“研究型”的转变。

教育叙事———讲述“行走”中的真实故事

教育叙事就是叙述教育故事, 展现教师在日常教育生活、课堂教学、研究实践等活动中曾经发生或正在发生的事件, 以叙事、讲故事的方式表达对教育的理解和解释, 反思自己的教育教学活动, 并通过反思来改进自己的行为。对于教师本人而言, 它是彰显教师知识, 分享教师智慧, 促进教师专业发展的重要途径。对于教育研究而言, 它是一种真正的原创成果, 一种写作和研究主体的张扬。

应该说大多数中小学教师都具有叙事的能力。许多教师擅长叙述故事, 善于绘声绘色地描述课堂中所发生的事情。在平时工作中, 教师互相之间也常常以讲述事情的方式进行交流。可以说, 叙述自己亲身经历的教学故事, 写出自己教学过程中碰到的问题与困惑, 这是每一位教师都能做也都会做的事。但对于教育叙事的写作, 须放弃大段理论观点的硬性阐述, 代之以真情实感的真实流露。教师要从自身解惑的需要着眼, 拥有自我改变、自我超越与自我实现的内驱力;要从对个体的关怀入手, 通过事实反思与思想提升, 追寻乐而忘返、陶然自得的“体验”, 使自身的焦虑得到缓解, 职业倦怠得以克服, 自信心得到提高。一部好的教育叙事, 不仅是教师自身心路历程的真实反映, 同时也是其他教师借以反思自身的基础和对照学习的镜子。

由于教育叙事直接指向教师的日常教育生活, 因此, 教师在进行叙事研究时就会把自己摆进去, 聚焦自己特定教学情境的经历和体验, 描述自己教学生活中的实际遭遇和困惑以及尝试解决问题的过程和自己的感悟, 这是对自身生存和发展意义的不断叩问与探索。在教书育人中体现出自己生命的价值和意义, 从而获得一种内在的尊严与欢乐的满足。因此, 教育叙事不仅能够让教师的教育生活富有意义, 更有助于教师走上幸福的生活道路。

教育案例———共享“行走”中的个体智慧

教育案例, 简单地说就是教师把在教育教学中发生的典型事件记录下来, 加入自己的反思和感悟。一个案例就是一个实际情境的描述。在这个情境中, 包含有一个或多个疑难的问题, 同时也可能包含有解决这些问题的方法。案例是融记叙、说明、议论于一体的新型文体。

每一个教师在其教育教学生涯中, 都会遇到这样或那样的事件, 你可能会面对一些学习困难的学生, 也可能会面对一些学业成绩优良的学生;你的学生中, 有些人某门或某些课程成绩较好, 而其他学科却显得薄弱;有的学生认知与情感发展不均衡。你也会在课内外教学组织中遇到这样或那样的难题, 在与同事交往中有时会应对自如, 有时也难免会束手无策。诸如此类的事件, 实际上都可以经过一定的思维加工, 以案例的形式体现出来, 成为大家共同探讨的对象。可以说, 教育案例能够直接地、形象地反映教育教学的具体过程, 因而有很强的可读性和可操作性, 也非常适合于有丰富实践经验的一线教师来写作。

教育案例是教师专业成长的阶梯, 是理论联系实际的桥梁。过分偏重教育原理 (原则、观念) , 难免空泛;过分依赖教学经验 (技能、技巧) , 易致盲目。以案例为基础的探讨恰好可以弥补这两者的不足。教育案例分析的是真实教学情境下, 面对不确定的、复杂多变的教学情境, 教师所作的决策判断或两难困惑分析, 从而增进教师实践的反思和教育的智慧。阅读教育案例时, 教师能够得到更多的来源于同事的帮助。正如一位教师所说:“教育案例, 让我们的教育更加充满智慧, 让我们的课堂更加精彩。”

教育反思———激活“行走”中的成长动力

教育反思指的是教师以体会、感想、启示等形式对自身教育教学行为进行的批判性思考。它不同于日志、叙事的一般记录和白描, 也不像案例, 有明确的问题发现、分析、解决线索, 而是在记录教育事实的基础上进行思考和批判。教育反思不仅仅被视为一种批判性思维活动, 还进一步强调教育反思的文本化。也就是说, 教育反思可视为一种写作的文体, 它把教师对自己的教育教学工作的思考和评判活动记录下来, 成为教师成长发展的忠实记录和反映, 也成为促进教师成长的一种科研模式。

作为促进教师专业化发展的有效载体, 教育反思虽然始于某一现象或问题, 但并不意味着只是就事论事的思维活动。它要求教师以研究主体的眼光审视教学过程, 不能一味地认同他人的观点和认识, 要彻底摆脱指令性课程模式下作为课程依附者和消极执行者的被动角色。同时, 作为研究的教育反思, 它具有持续性、不间断性、批判性和系统性的特点;它让教师在实践中养成“发现问题—提出问题—探究问题—讨论问题”的思维习惯, 使教师将批判和研究的意识贯穿到日常具体的教学工作中。通过反思, 教师形成自己对问题的看法, 提升自己理性分析问题的能力, 实现由“经验型”向“研究型”、“学术型”、“创造型”角色的转换。

中小型科研机构 篇8

在全国两会期间，本刊记者在代表住地职工之家，与全国人大代表、北京航天航空大学材料科学与工程学院教授、航空科学与技术国家实验室的首席科学家张涛相遇，谈论的话题，自然离不开科技和创新。

说到科技与创新，张涛认为，针对成果研发和推广中存在的瓶颈，应该从多个角度进行反思，校企联合是其中一个方面。中国目前只有很少一部分的大型企业有自己成熟的科研机构，中小企业不但缺乏对职工进行继续教育的意识，而且很少把科技投入纳入企业的长远发展规划，有的中小企业，就算有自己的创新平台，但受资金、人才等因素制约，没有形成真正的创新突破。与此相对应的是，高等学校的创新却与企业的实际需求不相符，未达到合理配置和使用好自身教育资源，为企业创新服务的目的。

张涛说，过去我们把精力过多地放在了大企业上，忽视了中小企业的创新需求，其实中小企业甚至是小微企业具有很强的创新内动力。无论是从历史上看，还是国外的发展经验表明，民营企业、中小企业在创新上更有活力，因为他们能随着市场的变化而变化，在创新机制上更加灵活，能够摆脱束缚因素去实实在在的实践。如果能够正确引导高校资源和民营企业、中小企业有机结合，不但可以满足企业的创新需求，也将在更大程度上推动高校的实践突破。

谈到本次两会的议案，张涛建议，第一要发展民办教育。从国际上看，不少国家的教育都是“两条腿”在走路，在有些国家，民办教育已经已成为国民教育的中坚力量，比如美国的哈佛大学、耶鲁大学、斯坦福大学；我们国家的民办教育在增加教育供给、改善教育公平、提高教育效率和扩大教育自由等方面，都有优异的表现，为发展中国家快速发展本国教育事业提供了可借鉴的样本，也为我国教育的发展方向和建设中国现代教育体系摸索出了重要经验。在如何推动民办教育向世界看齐上，一方面要彻底解决制约民营教育发展的各种障碍因素，另一方面需要我们用改革开放的思维、开拓创新的理念去发展我们的教育。

第二要建立应急产业。应急产业在我国是一个新兴事物，通俗来讲，就是为应对诸如特大自然灾害、流行性病毒感染等危害公共安全事件的技术装备、指挥系统、应急预案等综合性公共安全体系。突发公共事件从监测到处置各个环节，都需要具备有效的技术装备和知识体系，但我们尚没有国家层面的公共安全总体应急成套技术装备。要想解决这一问题，人才是关键，科技创新是手段，通过建立应急产业协会等方式，加快应急产业人才聚集，加大应急产业体系研究力度；依靠科技创新、加快研究开发，积极推动我国公共安全和应急产业的发展。

中小企业信用担保机构审计 篇9

一、担保机构的风险特点

１、担保机构存在的基础是对信用风险的经营和管理

担保机构必须通过自己审慎的风险评判而认识风险，并以其专长来经营、控制风险，这是担保机构立身于市场的基础。担保机构在经营过程中，希望与商业银行实行比例担保，以共担风险；同样，一般而言，担保机构在要求被担保企业提供有效的反担保措施，以保障自身利益时也不应该要求企业出具严格的100%的反担保，否则。担保机构的存在就失去了合理性，因为如果没有担保机构，被担保方可直接向债权方提交作为反担保标的物的保证金或抵（质）押物，还可节约一笔担保费用。上述现象被称为“反担保措施悖理”。因此，担保机构应充分认识到发生担保风险的可能性。

２、担保业务具有很大的风险和较高的不确定性

由于信用担保业务的特殊性，其面临风险的作用机制及表现形式相当复杂。一是信用风险，或称代偿风险，这是信用担保机构所面临的最主要的也是最直接的风险；二是抵押物和质押物风险以及第三方信用风险，即由于企业反担保抵押物、质押物设置不合理，或者第三方反担保人选择不当，在债务方不能履行债务，担保方发生代偿后，通过法律程序执行抵押物、质押物或要求反担保人履行反担保义务时，不能足额补偿代偿额造成损失的风险；三是流动性风险，是指信用担保机构发生代偿时，因没有足够的流动资金来满足代偿造成的信用支付风险。担保业务的风险发生机制与一般保险业所经营的客观的、可预期的风险又有很大区别，其发生具有很强的主观性与不确定性。保险业务可以通过统计学的方法，比较 精确地计算出风险损失的概率，从而确定保费率以弥补风险损失及经营成本，并进而获得利润。信用担保业务则不同，由于担保项目的金额、期限各异，反担保措施的落实程度千差万别，担保项目的离散性很大，无法精确计算担保费率，大数原则无法或短期内难以适用。正因为如此，对担保项目应更多地运用个案分析方法，结合担保项目和企业的实际设计担保方案，将每笔担保业务的风险控制在担保机构可接受的范围内。

３、担保机构面临着较大的可持续发展风险

在我国，信用担保业才刚刚起步，大多数担保机构还处于早期的展业阶段，许多风险暂时还未显现。目前信用担保的主要业务品种还是贷款担保，这是一种风险程度最大的信用担保形式，担保机构只靠微薄的保费收入很难弥补可能发生的代偿或赔付，这在很大程度上威胁着担保机构的生存。

二、担保机构风险控制的原则

１、造就一支高素质的职业队伍

担保风险的高发性、离散性与不确定性，势必要求担保机构管理层和员工应具有很高的业务素质。管理层人员应具有一定的风险管理经验，对担保风险和经营环境应有充分的认知和判断能力。同时，要建立一支具有高度责任心，并具备财务、管理、法律、投资等专业知识与从业经验的员工队伍。

２、建立规范的法人治理结构与决策程序

担保机构应建立规范的法人治理结构和规范的领导体制与决策程序，注意控制担保决策中可能出现的潜在风险。要合理设置内部机构，建立一套科学的规章和管理制度，规范业务操作程序。内部组织机构之间要建立相互制衡机制，同时具有良好的外部约束和相互牵制机制。目前应强调按经济规律自主决策，项目选择上应杜绝行政命令担保和人情担保，担保对象要体现扶优扶强，不搞扶贫济困。要重点防范道德风险，要建立监事会和内部审计机构并保持其权限的独立性。要保证决策的透明度和信息传递的及时性，加强信息反馈系统的建设。

３、每笔担保业务的风险控制措施

担保前期可行性论证应当严密，担保风险调查、分析、评估、风险规避、转移与承担措施等要到位。目前，担保机构可借助有关专业机构的人才、技术与经验，提高自身的信用调查与分析能力和对担保风险的有效识别与控制能力。如探索与专业

信用服务机构共同组建具有高级专业水平的企业信用评级机构，通过信用评级建立企业信用档案，使项目审批公正、透明，努力把由于信息不对称造成的损失减至最低程度。由于申请担保的企业主要是中小企业，其财务管理规范性较低，因此应重点关注其财务信息的真实性、存在的法律风险并对其未来的现金流量进行科学的预测。担保过程控制应注重担保事后的及时性和连续性监督，对已经出现的担保事故要尽早处理。对高风险担保项目要重点关注，专人监控，提前制订追索方案，尽力降低代偿率和损失率。

４、合理设计担保组合在严格控制每笔担保风险的基础上，通过风险管理技术进一步分散风险。对担保资产组合的信用质量、流动性、多样化、单一风险、地理分布、期限管理应当有明确的要求。根据每笔担保情况，计算担保的平均持续期限，保持担保资金投资组合的平均持续期限与担保的平均期限相匹配；根据每笔净担保业务量对应的信用风险转换系数计算加权净担保风险；根据加权净担保风险增加净资本的数量，使担保风险与净资本保持在合适的水平。合理的担保组合方案为：

①单一行业担保余额≤资本净额的25%；

②单一客户担保余额≤资本净额的5%-10%；

③最大十家客户担保余额≤资本净额的50%；

④最大担保余额≤资本净额的10倍；

⑤担保客户信用等级分布A级以上≥65%，BBB级≤35%；

⑥存续期在1年以上的担保余额≤全部担保余额的40%。

三、风险控制的主要控制措施

1、依法经营，合法担保

1.1、本公司必须严格按公司营业执照批准的经营范围开展业务，超出经营范围的须通过合法批准。

1.2、被担保人及反担保人必经合法注册登记，具有独立承担民事经济责任的主体资格；担保贷款项目必须符合国家产业政策，各项开发经营法律手续完备。要建立以信用记录、信用调查、信用评估、信用发布为主要内容的社会信用管理系统，将有不良信用记录的申请人拒之于公司担保大门之外。

1.3、必须根据《担保法》、《合同法》的有关规定，本着“认真、谨慎、合法”和“互惠、互利、平等”的原则，与被担保人、反担保人和贷款人签订有关合同。所有合同文书必须经公司法律顾问审核。

1.4、加强内部管理，建立和健全各项规章制度，教育所有员工必须从公司的整体利益出发，不得玩忽职守、徇私舞弊。在落实反担保措施上决不允许“感情用事”或“心慈手软”等现象出现。

2、民主审议，谨慎决策

2.1、担保项目的洽谈、受理、考察、签约、保后管理和债权清偿及有关重大问题的决定与处理，必须坚持公开化、民主化和程序化，绝不允许“暗箱操作”或“地下运作”。

2.2、严格项目审核和评审制度，充分发挥公司担保风险控制委员会、担保业务评审委员会和评审专家的作用；选聘有贷款担保工作经验的管理人员，充实各部门力量，以提高担保专业操作水平。

2.3、坚持民主审议、集体决策的原则，杜绝“家长制”、“一言堂”审批和决策担保项目的现象；决策机构和决策人要慎用决策权，对于暂时“拿不准”的项目，应采取“缓议”或“复议”，防止决策失误。

2.4、决策机构审批项目实行“一票否决制”。

3、分级管理，经理负责

3.1、按照公司《章程》第三十三条要求，日常行政和经营管理实行在董事会领导下的总经理负责制。

3.2、由公司部门主要负责人以上职员组成总经理办公会议，负责议决公司日常行政和经营管理工作。

3.3、总经理的审批权限按授权程序确定，总经理必须在董事会授权的审批权限内进行操作，对公司担保业务负总责；业务部门必须按总经理授权范围内进行担保业务受理和调查，对总经理负责。

3.4、业务部门应定期将担保业务运作情况采取书面与当面陈述相结合的形式向总经理报告，总经理在授权范围内承担对担保项目审批、担保金额代偿和追偿全部领导责任。

4、限额审批，三权分离

4.1、要严格按照本公司《担保业务基本操作规程》有关规定，实行分级管理、限额授权的审批制度。对符合条件的单个担保

项目在总量控制的前提下，依据申请人资信状况及担保贷款风险大小、数额和性质，确定单笔担保金额的申批权限。

4.2、融资类担保审批权限(包括担保额度、担保展期、担保逾期、撤保的审批)。担保额在50万元以内的由总经理审批；担保额在50-100万元的由总经理办公会议审批；担保额在100-500万元的由董事长审批；担保额在500-1000万元的由董事会审批；担保额在1000万元以上的由股东会审批。

4.3、对同一担保项目累计担保金额超过限额，单笔担保金额超过审批限额，暂不符合担保条件或特殊的担保项目原则上不予批准。

4.4、为防止在担保业务中发生过程失误，公司实行审、保、偿分离制度。即业务部负责对申请人的资信调查与评估，并对其准确性承担责任；担保部负责保后的管理与监控（包括跟踪调查），承担保后管理失误的责任；风控部负责代偿债务的追偿，承担追偿不力的责任。

5、内部稽核，离职审计

5.1、成立由公司监事为首的稽核部门，定期对担保部、业务部、财务部和风控部进行稽核。

5.2、稽核人员不参与对借款人的检查与评估，也不参加业务部的日常工作，以保持稽核工作的公正性。

5.3、担保项目的审批人员和业务负责人员包括担保贷款回收责任人在调离工作岗位时，由稽核部门对其履行现职情况进行审计，离任者必须对审计结果负责。

5.4、对出现重大决策失误、未履行集体审批程序和不按规定执行担保业务的部门及人员，要根据本公司《担保业务管理规定》的有关条款追究其相应的责任；情节严重的，要根据国家有关法律，追究其民事赔偿或刑事责任。

6、筹措基金，应对风险

6.1、为提高抗风险能力，公司必须根据第十二章《财务管理规定》第三十四条规定，从经营总收入中提取5%作为风险准备金，主要用于特殊情况下弥补亏损或意外损失的开支。

6.2、公司从年经营利润中提取代位代偿准备金，其计提公式为：代位代偿准备金 = 年末在保债务总额×提取比例的5‰ + 逾期担保债务总额×提取比例的5%。

6.3、每年从经营利润中提取10%左右的担保呆账准备金，用于弥补由于追偿失败而发生的损失。

6.4、向借款人按实际贷款金额的20%收取风险保证金。保证金的管理由本公司负责，主要用于借款人不能按照合同约定履行义务时的支付。在借款人履行《借款合同》完毕后，退还本金给借款人。

7、坚持原则，落实反保

7.1、被担保人应根据《担保法》的规定提供反担保措施，反担保抵押、质押物的条件必须符合《担保法》的有关规定。在实施反担保时，本公司应根据担保金额大小及风险程度，确定并取得被担保人或反担保人的一种或几种反担保措施。

7.2、落实反担保物应把握的“五项原则”，一是易于变现的原则；二是易于评估的原则；三是易于执行操作的原则；四是易于抵押物登记的原则；五是易于触动受保人利益的原则。

7.3、申请人提供抵押物或质押物，应办理抵(质)押登记手续。抵(质)押登记资料包括：主合同、保证合同、抵(质)押合同、抵(质)押登记部门要求提供的其他资料等。办理完抵(质)押登记手续后，应取得抵(质)押登记部门发放的《他项权力证书》或经抵(质)押登记部门签章的《抵(质)押登记表》等证明文件。

7.4、不动产抵押率（按净值计算）不高于70%；动产抵押率（按净值计算）不高于50%；动产质押率（按净值计算）不高于50%；股权、债券等权利质押率（分别按投资额、债券面值计算）不高于70%。

8、项目监控，全程跟踪

8.1、一旦贷款担保成立，本公司从此开始承担担保责任，公司担保部和风控部包括担保贷款回收责任人必须对被担保人及其项目进行监控。要求被担保人如发生分立、合并，其财产权属或法定代表人变更时，应及时通知本公司和贷款人，并办理相关手续。

8.2、要核实贷款人贷款资金是否及时足额到位，要求被担保人专款专用贷款资金，并要求其严格按照《保证合同》和《借款合同》的约定履行义务，按季(月)向本公司如实报送财务报表及项目执行情况等资料。对担保期限超过一年的项目，由本公司、贷款人和推荐人（如有，下同）联合实行年检制度。本公司对连续三年以上信用优良的借款人，应对其实行银行授信制度。

8.3、要定期对被担保人的经营情况及贷款使用情况进行全过程跟踪调查。如发现被担保人未按合同约定使用贷款，致使资金流失或财务状况严重恶化，本公司应及时与推荐人、贷款人和反担保人协商提出预防风险的措施，把贷款担保风险降到最低限度。

8.4、担保部在监控和跟踪调查过程中，如发现被担保人的抵（质）押物的价值明显减少或有明显减少趋势；其财务状况极速恶化，现金流量匮乏；已陷于重大的经济、民事纠纷案件；或明显无还款意向等问题时，要及时向公司领导反映，并立即启动风险防范预案，采取补救措施，防止风险扩大。、优化品种，分散责任

9.1、增加被担保人数量，扩大受保面；增加担保品种，优化担保品种组合，是内部实施分散担保风险的主要途径。同时要控制对单个被担保人担保债务比例，用于被担保人担保保证金的基数一般不能超过本公司注册资本金的10%，如有超过原则上由被担保人承担。

9.2、建立贷款人、借款人与本公司共担风险机制。要明确贷款人与本公司对承担风险的比例(原则上为1：9)，谨防贷款人因为有了本公司的信用担保而放松对借款人贷款审查和第一债权追讨的现象发生。

9.3、贷款人应履行主债权人的管理责任，应定期了解借款人的生产经营活动和财务活动，对未能履行《借款合同》规定义务的，贷款人有权要求其提前归还贷款或停止支付尚未使用的贷款。

9.4、要充分发挥单个项目推荐人的作用，明确其权利和义务，要求其监督被担保人及反担保人履行合同规定的义务，及时掌握被担保人计划执行情况和借款资金使用情况，监督被担保人按期还本付息。

10、强化措施，追偿债权

10.1、如果一旦发主代位偿债，公司风控部要认真审查被担保人是否提供了虚假申报资料；是否存在欺诈行为，贷借双方是否串通骗取本公司的信用担保和是否存在严重的信用问题和违法行为。对于贷借双方违法行为，应查明原因，追究其有关法律责任和经济责任。

10.2、代偿后，本公司应立即向债务人发送代偿款支付通知和代偿相关凭证，同时向反担保人发送履行担保责任通知书，并与债务人就代偿发生的各项费用的承担、还款计划等达成协议，并签订相关法律文件，以落实本公司的追偿权利。对于已产生债权、债务纠纷，如有第三方申请的债务人破产案件经人民法院受理后，本公司应作为保证人参加财产分配，预先行使追偿权。

10.3、本公司在落实好对债务人的追偿权利后，为保证代偿资金的回收，尽量减少因代偿产生的损失，应加强对代偿项目的管理和控制，并采取各种有效措施来行使追偿权。

10.4、定时分析和报告代偿项目的风险，掌握代偿项目的变化情况；对于不同债务人、不同的代偿项目要具体分析，采用合适的追偿措施；风控部要指派专人负责代偿资金的回收，对回收代偿资金有贡献者要给予适当奖励，对因不按担保程序或违反有关规定而给公司造成损失者，要对其进行经济和行政处罚。

四、提高抵御风险的能力

１、自有资金是担保机构信用的基础和抵御风险的主要支柱

担保机构应严格按照财政部下发的有关自有资金运作的管理规定，对自有资金投资组合的投资策略、投资政策、信用质量、流动性、多样化、单一风险等应当有明确和严谨的规定。合理的投资组合为：

①至少20%的自有资本作为银行存款，不少于40%的自有资本作为国债投资；

②固定资本（固定资产净值＋在建工程）≤资本额的20%；

③现金类资产占资产总额的比例≥50%；

④流动资产占资产总额的比例≥65%；

⑤流动比率≥100%。

⑥长期股本投资（非上市）≤资本额的30%。

２、建立资本补充和保障机制

一是建立自身积累机制。二是完善增资扩股的机制。三是争取与银行等金融机构签署备用信贷协议等。四是责任准备金、风险准备金的提取要采取审慎态度，尽可能反映担保机构可能发生的风险损失和未覆盖风险的大小。五是尽可能争取政府的支持，对发生的代偿损失给予适当的补偿。

３、担保责任分担

中小学教育科研状况调查与分析 篇10

关键词：教师教育科研素养,教育科研管理,调查,建议

开展教育科研俨然成为中小学教育的势在必行的方面, “科研兴校”早已被列入中小学发展道路上的重要策略选择。辽宁省中小学目前对教育科研处于怎样的认识状态?中小学的教育科研现状如何?有过哪些经验, 又存在哪些问题?我们对参加辽宁省2012年寒暑假培训人员进行调查, 调查对象包括中小学领导、科研人员和教师。发放问卷数量:150份;共回收有效问卷:140份。

一、调查结果分析

(一) 中小学教师教育科研素养逐渐提高

从调查结果来看, 中小学教师教育科研素养在逐渐提高。调查问卷设计了“你愿意搞教育科研吗”、“教育科研的目的是什么”、“你获得教育科研知识的主要途径是什么”等问题, 旨在调查中小学教师教育科研的目的、态度及意识, 以及教师教育科研的基础知识储备和教育科研能力等。调查结果发现, 88%以上的教师认为教育科研促进学校教育教学质量的提高和教师的专业发展, 愿意投身到教育科研的队伍中。

调查显示, 教师为了提高自身的教育科研基础知识储备, 积极参加学校定期安排的学术讲座, 培训等。从调查中可见, 除此之外, 17.1%的教师还自学教育科研书刊, 也有9.3%的教师会上网自学教育科研相关理论基础知识, 并力求把科研知识能融会贯通的将其应用到教学中。

(二) 学校科研管理组织、管理制度逐步建立

科研管理组织是学校开展教育科研的实际载体, 对学校教育科研活动起到组织、引导、管理的作用。调查结果显示, 大部分学校设立了科研管理机构, 74.3%的学校已经设立科研管理机构。

负责管理教育科研的教师有专职和兼职之分, 这些教师大多是35-45岁本科学历的教师, 其中, 副校长和教务主任居多。

建立并逐步完善教育科研管理制度, 例如:加强课题的申报、立项, 加大科研的成果的推广过程等环节的管理, 都有助于提高学校整体的教育科研水平。

二、存在问题

1、认识层面存在问题

对于教育科研的重视程度, 绝大多数学校还是比较重视的, 但也不乏一些重教学轻科研的学校。学校领导对教育科研认识的不足, 很容易导致上行下效, 导致任教的老师在意识倾向上也会出现一定程度的偏差。有些学校的领导表面重视科研, 支持鼓励老师搞科研, 实际上却轻科研重教学, 认为搞科研是教师的个人行为。这些认识上的偏差很容易在实践中出现问题, 会导致科研工作放任自流。领导不能正确、积极的引导容易倒是教师对教育科研工作放任自流, 最终很难调动教师的科研积极性。也会造成科研工作无专人管理的现象。在某些学校, 教育科研工作无专人管理, 放任自流, 形同虚设的科研处不能发挥其应有的作用。就调查显示, 大部分学校已经建立了科研管理部门, 并配备专人管理。

2、科研管理存在问题

从调查中我们发现, 中小学的教育科研管理组织和管理制度在逐步建立, 但是还有待完善。学校科研工作管理不当, 成为学校科研工作无法顺利开展的主要原因。

在调查的学校中, 有部分学校还尚未建立科研管理部门, 何谈科研管理制度的设立。当问及“你校现有哪些科研管理制度”时, 53.6%的学校设立教师科研职责, 55%设立课题管理制度, 而经费管理制度仅占9.3%, 奖惩制度亦是如此。对于科研管理制度的不完善, 学校科研管理工作就无法正常、有效的开展。对于科研管理的问题应引起领导、老师们的高度重视, 无规则不成方圆, 要做好教育科研管理的建立并完善工作, 这样教育科研的发展才指日可待。

三、对策与建议

1、增强教育科研意识

从学校领导做起, 树立正确的教育科研意识, 弘扬并发展学校的教育科研工作, 积极引导、鼓励教师开展教育科研, 起到正确引导并付诸实践的作用。鼓励教师边教学, 边研究, 这样既能提高教育质量, 又能提高教师自身素养。

2、规范科研管理

建立、健全科研管理机构, 不断完善科研管理。教育科研管理制度要从课题选择、评审、立项开始, 到课题的检查、鉴定及奖励, 整个教育科研过程需要不断完善。同时学校要安排专兼职人员负责科研管理工作, 明确职责, 规范工作。完善的科研管理制度是保障科研工作正常、有效开展的前提。对于科研经费的严重不足, 相关政府部门, 学校领导班子, 要及时做好申请、调配科研经费的工作, 以确保教育科研工作的顺利进行。

3、培养科研队伍

教师是科研工作的主要实施者, 学校领导要大力营造浓郁的科研氛围, 调动全体教师的积极性, 培养科研型教师, 既能提高教师队伍的素质, 又能有效的提高教学水平, 使得学校的教育得到长足发展。同时, 要重点培养骨干教师, 给予多方位的培养, 培训, 学术交流途径, 并做好奖励工作。

参考文献

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