UFO报表 篇1
一、利润表编制中的问题及其解决办法
1. 利润表编制错误的两类结果。
第一类, 生成的利润表数据错误。直接利用软件系统内置模板生成利润表, 但是利润表中的某项数据与账簿查验数据不一致。第二类, 无法生成利润表, 或者说生成的利润表是一个没有数据的空表。
2. 问题分析与解决。
使用UFO报表系统编制利润表有三种模式:采用系统内置的模板来编制;采用自定义模板来编制;对系统内置模板修改后再编制。不论采用哪种模式, 核心问题是报表取数公式的设计。利润表有关项目是根据损益类账户的发生额填列, 软件厂商据此来设计报表模板中的账务取数公式。其实, 准则及制度所规定的发生额应该是发生的净额, 即净发生额。在会计电算化下, 用户必须正确地“指挥”计算机从账务系统中取到净发生额, 才能正确地编制出利润表。要判断利润表编制结果有没有问题以及是什么问题, 必须清楚地认识会计电算化条件下利润表数据填列的来龙去脉。
(1) FS发生额函数在利润表编制中的应用及其限制条件。FS发生额函数的功能是取账务系统中指定账户、指定会计期和指定方向的发生额。例如, =FS (“6603”, 月, “借”) , 其意义是取6603科目 (财务费用) 当月借方发生额。如果损益类账户在期末结转前只在单一的本位方上有发生额, 那么不论是在期末结转之前还是结转之后, 其本位方数据就是应该填列到利润表相应项目中的数据。软件系统内置模板中的公式就是取本位方的发生额, 此时可以正确编制利润表。值得注意的问题是, 如果不能保证每个月都是这种情况, 那么这种方法就不具有普适性。
在期间损益结转前, 如果损益类账户在借方和贷方均有发生额, 单纯地利用系统内置的模板是不能正确编制利润表的, 这是因为系统内置的模板只取一个方向的发生额, 另一个方向的发生额必然遗漏。如果修改模板中的公式, 将本位方反方取数作为本位方的抵减项添加到公式中, 其结果为净发生额, 就没有问题了。简化一下, 直接使用JE净发生额函数可以达到同样目的。此时, 期末余额等于净发生额, 因此也可以利用QM期末余额函数取数, 达到同样的目的。
通过修改模板中的公式, 问题得到解决, 但是隐患也伴随而来。因为在期间损益结转后, 如果在利润表编制窗口中执行了整表重算或整页重算功能, 将造成利润表所取数据为0的现象。之所以形成数据为0的现象, 是因为期间损益账户期末结转后借方和贷方都相等, 此时的净发生额为0, 余额也为0, 所取数据当然为0了。新数据一旦覆盖了先前生成的数据, 就形成了数据为0的空表。这说明, FS函数 (借贷方) 、JE函数、QM函数的取数时机只能是在期末损益类账户数据结转到“本年利润”账户之前, 而且使用FS函数时必须考虑借贷双方的取数问题。
(2) TFS条件发生函数在利润表编制中的应用及其应用前提。如果期间损益的结转工作已经完成, 而且在结转前借贷双方均有发生额的情况下, 若采用FS发生额函数进行单一方向取数, 提取数据与实际应该填列数据相比, 会发生数据虚增问题。如果此时取净发生额或余额, 因为借贷已经平衡, 所取数据只能为0, 也不符合正确取数的要求。
在这种情况下, 我们可以利用TFS条件发生函数的功能实现正确取数。TFS条件发生函数的功能是取期间损益结转凭证上某账户实际结转到“本年利润”账户的数额。例如, =TFS (“6603”, 月, 贷, “结转期间损益”, “==”) , 其意义是:从期间损益结转凭证中取“6603” (财务费用) 科目的贷方发生额, 并且凭证摘要为“结转期间损益”。TFS函数中, 参数“==”的意义为精确匹配摘要, 这意味着公式中的第4个参数 (摘要内容) 必须与期间损益结转凭证中的摘要内容保持绝对一致。
假如“财务费用”账户期末结转前, 借方发生了93 000元的利息和手续费, 贷方发生了3 000元的汇兑收益。期末结转后, “财务费用”账户贷方增加90 000元, “本年利润”账户借方增加90 000元。利润表中“财务费用”栏目要填列的数据应该是90 000元。期末结转后, “财务费用”账户的借方发生额和贷方发生额都为93 000元, 账户余额为0。
由此可知, 如果在期间损益结转工作完成后取“财务费用”账户的借方发生额, 那么结果是93 000元;如果取净发生额或余额, 那么结果都是0;如果取结转凭证中的结转数额, 那么结果是90 000元 (借:本年利润90 000;贷:财务费用90 000) , 这个90 000元就是我们所称的条件发生额, 也就是要填列到利润表中的正确数据。
需要注意的是, 如果在期间损益结转前使用TFS函数取数, 由于结转凭证还没有生成, 那么使用TFS函数是无法取到数据的。这说明, TFS函数的取数时机只能是在期末损益类账户数据结转到“本年利润”账户之后。
二、资产负债表编制中的问题及其解决办法
资产负债表编制结果不正确的主要表现是报表数据的不平衡。
问题分析与解决:
1. 编制报表前, 存在未记账凭证。
毫无疑问, 如果月末存在未记账的凭证, 说明本月业务尚未处理完毕, 此时编制资产负债表是有问题的。
2. 编制报表前, “制造费用”账户存在余额。
制造费用在月末应分配结转到成本对象中, 增加存货的价值。如果月末“制造费用”账户存在余额又没有结转走, 就意味着资产负债表中的存货少数据, 制造费用在资产负债表中又没有“容身之地”, 编制的资产负债表不可能平衡。
3. 编制报表前, 损益类账户存在余额。
本月损益类账户结转的结果是形成本月的利润, 本月利润反映在“本年利润”账户中, 本年利润在年终利润分配之前构成企业的留存收益, 具体反映在资产负债表的未分配利润项目中。如果本月损益类账户存在余额, 将意味着资产负债表中的未分配利润项目数据有误, 损益类账户的余额在资产负债表中也没有“容身之地”, 结果将造成资产负债表的不平衡。
4. 编制报表前, “待处理财产损溢”账户存在余额。
《企业会计准则》规定, 企业的待处理财产损溢应在期末结账前处理完毕, 处理后无余额。资产负债表中没有设置“待处理财产损溢”的填列项目, 如果月末“待处理财产损溢”账户未进行调账处理, 也将影响资产负债表的编制。
5. 其他流动资产和其他流动负债取数公式遗漏。
如果企业有代理业务发生, 并且企业执行《企业会计准则》, 当使用系统提供的内置模板编制资产负债表时, 由于模板中其他流动资产项目和其他流动负债项目没有设置“代理业务资产”和“代理业务负债”的取数公式, 将造成数据的遗漏, 进而影响资产负债表的平衡, 用户必须相应地添加取数公式。
6. 未分配利润取数公式设置不完整。
“本年利润”账户在年终结转前, 也属于未分配利润的范畴, 因此, 资产负债表中的未分配利润数应包括“利润分配”和“本年利润”两个账户余额之和, 但是系统内置模板只取“利润分配”账户的余额, 没有设置“本年利润”账户的取数公式, 应予以添加。在实际工作中, 该栏目数据出现的问题最多, 是导致资产负债表不平衡的主要原因。
7. 存货项目取数公式设置不完整。
如果是用户自己编制取数公式, 一定要注意存货项目取数公式设置的完整性, 存货项目包括的内容多, 涉及的核算账户也多, 容易造成遗漏。例如, “生产成本”虽然是成本类账户, 因其月末余额为存货中的在产品, 因此属于存货项目包括内容。不经常发生的业务容易遗漏, 如“受托代销商品”科目余额容易遗漏。调整类账户余额也容易遗漏, 如“材料成本差异”、“商品进销差价”、“受托代销商品款”、“存货跌价准备”等。
8. 有关资产项目和负债项目的账面价值中涉及抵减项的, 公式设置容易出现问题。
注意检查与应收和预付款项有关的坏账准备、与固定资产有关的累计折旧、与无形资产有关的累计摊销、与有关资产相关的减值准备、与长期应收款项有关的未实现融资收益和坏账准备、与长期应付款有关的未确认融资费用, 在取数公式设置时都不要遗漏。
三、结论
1. 正确编制利润表的基本要点。
(1) 清楚利润表与期间账务数据 (发生额) 的对应关系, 对账表之间的数据流向有敏感性, 以便把握利润表编制时机及其相应的公式设计。 (2) 如果在期间损益账户结转本年利润账户之前编制利润表, 利用净发生额函数JE或期末余额函数QM可以实现利润表的正确编制。 (3) 如果在期间损益账户结转本年利润账户之后编制利润表, 利用条件发生函数TFS可以实现利润表的正确编制。
2. 正确编制资产负债表的基本要点。
(1) 清楚资产负债表和期末账务数据的对应关系, 对账表之间的数据流向有敏感性。由于资产负债表涉及项目较多, 因此取数公式设置要考虑发展性要求, 不能只顾满足眼前编制需要, 否则, 一旦发生新业务, 在报表取数公式设置没有及时跟进的情况下, 容易发生数据遗漏的错误。 (2) 关注所有记账凭证是否全部记账, 只有所有凭证记账以后才能编制资产负债表。 (3) 关注制造费用、待处理财产损溢、期间损益等账户是否存在余额, 只有这些账户结转无余额后才能编制资产负债表。 (4) 逐一检查报表中所有填列项目的取数公式, 查验取数公式设置是否完整、无误。
3. 善用系统内置的报表模板。
软件开发商提供的报表编制模板只是为用户提供一定的便利, 并不能满足所有企业的所有要求。用户只有对软件处理数据的流程有了全面和系统的认识, 才能保证报表的正确编制, 快速应对所发生的各种问题。
摘要：针对利润表和资产负债表编制中存在的问题, 本文以用友UFO报表系统应用为例, 分析问题产生的原因, 提出解决问题的办法, 以例说理, 以理释疑, 以帮助有关会计人员提升会计报表软件应用的能力。
关键词：会计电算化,会计软件应用,会计报表编制,UFO报表
参考文献
UFO报表 篇2
[关键词]UFO报表系统;格式设计;数据处理;编辑;报表编制
一、设计报表时容易出现的问题
有时在UFO报表中进行了数据录入与修改取数公式，一阵忙绿之后点击重新计算，结果出现：刚刚输入的部分有数据，并且刚输入部分在所有表页中数据完全相同，没有发生变化;或者出现刚刚修改输入的部分变为空白。上述两种情况使报表呈现出明显的错误，不能实现使用者的初衷。
UFO报表外观虽然类似Excel文件，但UFO报表有自己的特点：具有“格式”和“数据”两种状态，如图1所示。单击报表界面左下角的状态标识可进行“格式/数据”的状态互换。在“格式”状态下可以进行报表格式的设计和取数公式的设置，但不能进行数据的录入或计算等操作;“数据”状态下可以看到报表的全部内容，包括格式和数据，但此时不能修改格式和取数公式。假如在“格式”状态下操作数据的录入或计算，就会产生上述第一种情况;假如在“数据”状态下操作取数公式的设置，就会产生上述第二种情况。
图1 UFO报表窗口
归根结底，出现上述错误主要是因为没有把握UFO报表两种状态的规律：“格式”状态下编辑，“数据”状态下录入和计算;其次是把“格式”状态和报表本身外观的格式以及菜单栏的格式操作工具混为一谈。区别其最简单的办法是：如果编辑区的单元格中显示是“公式单元”字样而不是数据，说明报表处于“格式”状态，反之处于“数据”状态。
二、报表公式编辑和数据处理时容易出现的问题
到季末或年末时，报表数据经常需根据要求而调整，就出现会计不断地反结账、反记账、取消审计、修改或增减凭证等往返循环工作，既费时又费力。季末、年末时间紧工作量大，让人疲惫不堪。甚至有时因电脑中账套太多，忙乱中报表计算出来了，才发现当前打开的账套与报表默认的账套号不一致，结果完全是张冠李戴风马牛不相及。
企业常用的财务报表的数据来源于总账系统或报表系统本身，用友UFO报表中的公式可以从其他功能系统（如总账、应收管理、应付管理系统等）中取数。单元公式是报表取数的基础，定义单元公式就显得尤其重要。
定义单元公式利用函数向导进行函数录入时，单击“参照”按钮，在系统提示下完成函数建立工作。在此勾选“包含未记账凭证”复选框，操作员在凭证未做记账时就可以看到所有已填制凭证的最终结果，这样报表数据调整就很方便了。与此同时“账套号”栏中不选择“默认”，而直接选择对应的账套号，如图2所示，这样报表取数就会到指定的账套就不会出现张冠李戴的现象;
或者在“数据”状态下打开“数据”菜单，单击“计算时提示选择账套”命令（下拉菜单灰色条块）如图3所示，则每次进行表页计算时，系统会自动弹出“注册”窗口，提示操作员重新选择需要进行计算账套，同样能避免上述问题。
图2 函数录入 图3
三、调用报表模板中容易出现的问题
1.完全利用UFO报表系统提供的财务报表模板出现取数不完整，甚至错误的现象。
由于UFO报表提供的是不同行业的各种标准财务报表模板，模板具有大众化、通用性，而不同的企业其性质及经营管理各异，如企业的风险管理、资产管理、成本管理和投融资管理等业务不尽相同。从而各企业需要根据自己实际核算内容作出相应的修正，如资产负债表中相应的应收与预付账款项目、应付与预收账款项目、存货项目等，又如利润表中的财务费用项目等。《财会月刊》2014年第6期《用友软件利润表本期数账务取数公式的问题》（钟爱军 周列平）和同年第7期中《如何“量身定做”制造类企业报表模板》（赵丽红）已对取数问题和模板调整做了详细的论述，在此不再赘述。
对于业务相对简单的中小型企业，可以利用红字冲销法填制凭证，避免损益类账户在借贷方均有发生额，从而可以直接利用UFO报表利润表模板，也算一种简便方法;在《用友软件利润表本期数账务取数公式的问题》中，提出了解决损益类账户在借贷方均有发生额情况下的正确取数方法：改变利润表模板的公式单元，重新录入财务函数，将QM（或者JE）函数与TFS（或者DFS）函数进行组合应用。
2.UFO报表系统模板是基于企業正常营运条件编制所需而设计的，其并没有考虑企业特殊情况所需，例如企业结业清算、破产清算等。此时编制者则需根据清算要求，按有关规定在清算期间自行编制报表模板编报“清算资产负债表”、“清算损益表”和“清算财产表”，于清算终结时编报“清算损益表”和“债务清偿表”。
参考文献
[1]陈明然.会计电算化教程（用友通用标准版10.3）.高等教育出版社，2012
[2]钟爱军，周列平.用友软件利润表本期数账务取数公式的问题.财会月刊，2014.6
UFO报表实验报告 篇3
课程名称 会计电算化 指导教师 实验日期 2014/5/21
院（系）商学院 专业班级 会计3班 实验地点 商学院机房
学生姓名 学号 同组人 无
实验项目名称 UFO报表管理
一、实验目的和要求
1.理解报表编制的原理及流程。
2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。
3.掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。
4、掌握报表模版的使用方法，利用报表模版编制资产负债表、利润表；
5、掌握报表单元公式的修改、编辑；
6、掌握如何利用报表模板生成一张报表。
二、实验方法与步骤 1.启动UFO财务报表系统
(1)单击“财务会计”，执行“UFO报表”。
（2）输入数据：操作员001；密码1；账套800；会计2011；操作日期2011-12-31.(3)单击“确定”进入“UFO报表窗口”。
(4)执行文件---“新建”按钮，建立一张空白报表，报表名默认为“report1”。2.自定义一张货币资金表 1)报表定义 单击空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。报表定义需要在“格式”状态下进行。报表格式定义
设置报表尺寸
(1)执行“格式→表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话框。(2)输入行数“7”，列数“4”。(3)单击“确认”按钮。
定义组合单元
(1)选择需合并的区域“A1：D1”。
(2)执行“格式→组合单元”命令，打开“组合单元”对话框。
(3)选择组合方式“整体组合”或“按行组合”，该单元即合并成一个单元格。(4)同理，定义“A2：D2”单元为组合单元。
画表格线
(1)选中报表需要画线的区域“A3:D6”。
(2)执行“格式→区域画线”命令，打开“区域画线”对话框。
(3)选择“网线”。
(4)单击“确认”按钮，将所选区域画上表格线。
定义报表行高
(1)选中需要调整的单元所在行“A1”。
(2)执行“格式→行高”命令，打开“行高”对话框。(3)输入行高“7”。(4)单击“确定”按钮。
定义报表列宽
(1)选中A列到D列。
(2)执行“格式→列宽”命令，打开“列宽”对话框。(3)输入列宽“7”。(4)单击“确定”按钮。
设置单元风格
(1)选中标题所在组合单元“A1”。
(2)执行“格式→单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。(3)单击“字体图案”选项卡，设置字体“黑体”，字号“14”。
(4)单击“对齐”选项卡，设置对齐方式，水平方向和垂直方向都选“居中”。(5)单击“确定”按钮。
(6)同理，设置表体、表尾的单元属性。
定义单元属性
(1)选定单元格“D7”。
(2)执行“格式→单元属性”命令，打开“单元格属性”对话框。(3)单击“单元类型”选项卡。(4)单击“字符”选项。
(5)单击“确定”按钮。
设置关键字
(1)选中需要输入关键字的组合单元“A2”。
(2)执行“数据→关键字→设置”命令，打开“设置关键字”对话框。(3)单击“年”单选按钮。(4)单击“确定”按钮。
(5)同理，设置“月”、“日”关键字。
调整关键字位置
(1)执行“数据→关键字→偏移”命令，打开“定义关键字偏移”对话框。(2)在需要调整位置的关键字后面输入偏移量。年“-120”，月“-90”，日“-60”。(3)单击“确定”按钮。
3、报表公式定义
定义单元公式__直接输入公式(1)选定需要定义公式的单元“C4”，即“库存现金”的期初数。
(2)执行“数据→编辑公式→单元公式”命令，打开“定义公式”对话框。(3)在定义公式对话框内直接输入总账期初函数公式：QC(“1001”,月)。(4)单击“确认”按钮。
定义单元公式__引导输入公式(1)选定被定义单元“D5”，即“银行存款”期末数。(2)单击“fx”按钮，打开“定义公式”对话框。(3)单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。
(4)在函数分类列表框中选择“用友账务函数”，在右边的函数名列表中选中“期末（QM）”。
(5)单击“下一步”按钮，打开“用友账务函数”对话框。(6)双击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框。
(7)各项均采用系统默认值，单击“确定”按钮，返回“用友账务函数”对话框。(8)单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框，单击“确认”按钮。(9)根据实验资料，直接或引导输入其他单元公式。
定义审核公式 审核公式用于审核报表内或报表之间勾稽关系是否正确。例如：资产负债表中的“资
产合计=负债合计+所有者权益合计”，本实验的“货币资金表中不存在这种勾稽关系。若要定义审核公式，执行“数据→编辑公式→审核公式”命令即可。
定义舍位平衡公式(1)执行“数据→编辑公式→舍位公式”命令，打开“舍位平衡公式”对话框。(2)确定如下信息。舍位表名“SW1”，舍位范围“C4：D6”，舍位位数“3”，平衡公式“C6=C4+C5，D6=D4+D5”。
(3)单击“完成”按钮。
4、保存报表格式(1)执行“文件→保存”命令。如果是第一次保存，则打开“另存为”对话框。(2)选择要保存的文件夹；输入报表文件名“货币资金表”；选择保存类型“*.REP”，单击“保存”按钮。
5、报表数据处理
打开报表
(1)启动UFO系统，执行“文件→打开”命令。
(2)选择保存报表的文件夹，选择报表文件“货币资金表.REP”。(3)单击“打开”按钮。
(4)单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“数据”状态。增加表页
(1)执行“编辑→追加→表页”命令，打开“追加表页”对话框。(2)输入需要增加的表页数“2”。(3)单击“确认”按钮。输入关键字值
(1)执行“数据→关键字→录入”命令，打开“录入关键字”对话框。(2)输入单位名称“阳光公司”，年“2004”，月“12”，日“31”。(3)单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页？”对话框。
(4)单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算12月份数据；单击“否”按钮，系统不计算12月份数据，以后可利用“表页重算”功能生成12月数据。
6、生成报表
(1)执行“数据→表页重算”命令，弹出“是否重算第1页？”注意框。
(2)单击“是”按钮，系统会自动在初始的账套和会计范围内根据单元公式计算生
成数据。
（3）、在D7单元格输入制表人名称“陈明”。报表舍位操作
(1)执行“数据→舍位平衡”命令。
(2)系统会自动根据前面定义的舍位公式进行舍位操作，并将舍位后的报表保存在“SW1.REP”文件中。
7、表页管理
表页排序(1)执行“数据→排序→表页”命令，打开“表页排序”对话框。
(2)确定如下信息。选择第一关键值“年”，排序方向“递增”，第二关键字“月”，排序方向“递增”。
(3)单击“确认”按钮。系统将自动把表页按年份递增顺序重新排列，如果年份相同则按月份递增顺序排序。
表页查找(1)执行“编辑→查找”命令，打开“查找”对话框。(2)确定查找内容“表页”，确定查找条件“月=12”。(3)单击“查找”按钮，查找到符合条件的表页作为当前表页。图表功能 追加图表显示区
(1)在格式状态下，执行“编辑→追加→行”命令，打开“追加行”对话框。(2)输入追加行数“10”。(3)单击“确定”按钮。
8、插入图表对象
(1)在数据状态下，选取数据区域“A3：D5”。
(2)执行“工具→插入图表对象”命令，在追加的图表工作区，拖动鼠标左键至适当大小后，打开“区域作图”对话框。
(3)选择确定如下信息。数据组“行”，数据范围“当前表页”。
(4)输入图表名称“资金分析图”，图表标题“资金对比”，X轴标题“期间”，Y轴标题“金额”。
(5)选择图表格式“成组直方图”。
(6)单击“确定”按钮。(7)调整图中对象到适当位置。
9、编辑图表对象
编辑图表主标题(1)双击图表对象的任意位置，选中图表。
(2)执行“编辑→主标题”命令，打开“编辑标题”对话框。(3)输入主标题“资金对比分析”。(4)单击“确认”按钮。
编辑图表主标题字样
(1)单击选中主标“资金对比分析”。
(2)执行“编辑→标题字体”命令，打开“标题字体”对话框。
(3)选择字体“隶书”，字字型“粗体”，字号“12”；效果“加下划线”。(4)单击“确认”按钮。
调用报表模板生成资产负债表
调用资产负债表模板
在“格式”状态下，新建一空白报表。
(1)执行“格式→报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。(3)选择所在的行业“新会计制度科目”，财务报表“资产负债表”。
(4)单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。
(5)单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。调整报表模板
(1)单击“数据/格式”按钮，将“资产负债表”处于“格式”状态(2)根据本单位的实际情况，调整报表格式，修改报表公式。（3）、保存调整后报表模板。生成资产负债表数据
(1)在数据状态下，执行“数据→关键字→录入”命令，打开“录入关键字”对话框。(2)输入关键字：年“2004”，月“12”，日“31”。
(3)单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页？”注意框。
（4）单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算12月份数据；单击“否”按钮，系统不计算12月份数据，以后可利用“表页重算”功能生成12月数据。（5）单击工具栏上的“保存”按钮，将生成的报表数据保存。
10、调用报表模版生成现金流量主表 生成现金流量表主表
(1)在“格式”状态下，执行“格式→报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。(2)选择所在的行业“新会计制度科目”，财务报表“现金流量表”。
(4)单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。
(5)单击“确定”按钮，即可打开“现金流量表”模板 调整报表模版
(1)单击“数据/格式”按钮，将“现金流量表”处于“格式”状态。(2)采用引导输入方式调整报表公式。(3)选中单元B6。
(4)单击fx按钮，打开“定义公式”对话框。
(5)单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。
(6)在“函数分类”列表中选择“用友账务函数”，在右侧的“函数名”列表框中选择“现金流量项目金额（XJLL）”，单击“下一步”按钮，打开“用友财务函数”对话框。
(7)双击“参照”按钮，打开“账务函数”对话框。
(8)单击“项目编码”右侧的参照按钮，打开“现金流量项目”选项。
(9)双击选择与B6单元左侧的参照按钮，单击“确定”按钮，返回“用友账务函数”对话框。
(10)单击“确定”按钮，返回“定义公式”对话框，单击“确认”按钮。(11)重复(3)～(10)步骤的操作，输入其它单元公式。
(12)单击工具栏上的“保存”按钮，保存调整后的保镖模版。生成现金流量表主表数据
(1)在“数据”状态下，执行“数据→表页重算”命令。(2)系统弹出“是否重算第1页?”信息提示对话框。
(3)单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算12月份数据。
(4)执行“文件→另存为”命令，输入文件名“现金流量表2011”，单击“另存为”按钮，将生成的报表数据保存。
三、实验数据记录、处理及结果分析
四、讨论、心得
通过上机实验，我感到自己所学不够扎实，操作也不够熟练。我们应该结合实验教材，认真练习，掌握其中的关键点，才能运用自如，为我所用。在上机中，我想我们应该注意以下几个问题
1、：账套初始工作既可以在格式状态下进行，也可在数据状态下进行，如果未进行账套初始，那么账套号和会计需要直接输入；
2、单元公式中涉及到的符号应都为英文半角字符；
3、每个报表必须设置相应的关键字，且可以同时定义多个关键字，4、报表公式的修改必须在“格式”状态下进行；
5、报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用；
6、日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具体日期；
7、格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。我想通过我们不懈努力，我们一定能够做的更好。
附件三：实验报告附页